NOTE OPERATIVE DI RELEASE. RELEASE Versione Applicativo: GECOM F24

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1 NOTE OPERATIVE DI RELEASE Il presente documento costituisce un integrazione al manuale utente del prodotto ed evidenzia le variazioni apportate con la release. RELEASE Versione Applicativo: GECOM F24 Oggetto: Aggiornamento procedura Versione: (Versione completa) Data di rilascio: COMPATIBILITA GECOM MULTI Versione GECOM REDDITI Versione GECOM STUDIO Versione GECOM GAMMA Versione GECOM PAGHE Versione CONSOLE TELEMATICI Versione Requisiti minimi per il software di base specifici per l applicativo SysInt/W TeamPortal Vedi ultima pagina SysIntGateway PER I DETTAGLI DEI REQUISITI E DELLE VERSIONI MINIME INERENTI IL SOFTWARE DI BASE E SISTEMI OPERATIVI CONSULTARE LA TABELLA POSTA SULL ULTIMA PAGINA DEL PRESENTE DOCUMENTO. INSTALLAZIONE AMBIENTE WINDOWS L applicativo potrà essere installato a seconda della modalità di distribuzione. 1. Modulo autoscompattante autoinst : Selezionare il bottone installa 2. CDROM applicativi TeamCD: Inserire il CD-ROM nel drive del server e confermare l avvio dell installazione INSTALLAZIONE AMBIENTE LINUX Dalla console, come super-utente (root), digitare il comando AGGTAR. Le modalità di installazione rese disponibili da questo comando saranno: CD-ROM: Inserire il CD-ROM nel drive del server e confermare l avvio dell installazione EXE: Scaricare i file in arrivo da TeamCast e confermare l avvio dell installazione AVVERTENZE Il presente aggiornamento si rende necessario per allineare la procedura F24 al nuovo Comunicato stampa dell Agenzia delle Entrate del 14/01/u.s. con il quale si è pronunciata in merito alle compensazioni in presenza di debiti iscritti a ruolo per importi superiori a Euro e per definire le quali è stata prevista l emanazione di un prossimo decreto fino al quale non saranno sanzionabili eventuali compensazioni effettuate in presenza di ruoli scaduti. Sempre in merito al suddetto argomento viene inoltre distribuita la stampa della Dichiarazione di Manleva. Nota Bene: Una volta terminata l installazione del presente aggiornamento è necessario eseguire il comando F24 all interno di uno degli applicativi MULTI, PAGHE, ecc al fine di consentire l aggiornamento delle Tabelle. Integrazione alla guida utente 1

2 Compensazione crediti F24 La compensazione dei crediti in presenza di ruoli non pagati Con un Comunicato stampa del 14/01 l Agenzia delle Entrate ha chiarito alcuni dubbi circa le modalità di compensazione dei crediti erariali in presenza di debiti iscritti a ruolo superiori a Euro (D.L. n. 78/2010, art comma) indicando anche che, quanto prima verrà emanato dal Ministero dell Economia e delle Finanze uno specifico Decreto attuativo con il quale saranno fissate le modalità di estinzione delle somme iscritte a ruolo, e fino all emanazione del quale eventuali compensazioni di crediti erariali in presenza di debiti iscritti a ruolo superiori a Euro non saranno sanzionabili, purché non si vada ad utilizzare crediti necessari per estinguere i ruoli esistenti. Una volta pubblicato il suddetto decreto, il contribuente non potrà però più effettuare alcuna compensazione se dapprima non avrà provveduto ad estinguere l intero debito per il quale è scaduto il termine di pagamento. Pertanto, ne conviene che, fino a che non sarà emanato il suddetto decreto, eventuali compensazioni in presenza di ruoli scaduti non saranno sanzionabili, a condizione che l operazione di compensazione non vada ad intaccare i crediti necessari per saldare i debiti iscritti a ruolo ovvero la compensazione non sarà sanzionata limitatamente all eccedenza del credito rispetto al debito iscritto a ruolo dopo di che, con l entrata in vigore del decreto attuativo che disciplinerà le modalità di compensazione delle somme iscritte a ruolo, ovvero quando la compensazione entrerà a regime, come anticipato dall Agenzia alla stampa, sarà preclusa qualsiasi autocompensazione e quindi in presenza di debiti iscritti a ruolo di ammontare superiore a Euro non sarà più possibile compensare crediti erariali con altri debiti. Il contribuente non potrà quindi effettuare alcuna compensazione dei suddetti crediti se dapprima non avrà estinto l intero debito per il quale è scaduto il termine di pagamento. A seguito dei suddetti chiarimenti, che ci hanno permesso anche di sciogliere riserva in merito ad alcuni dubbi che erano sorti in merito alla modalità attuativa di tale compensazione in presenza di debiti iscritti a ruolo e che avevamo anche dettagliato nelle note operative di accompagno alla procedura F24 vers , si è reso necessario inserire un nuovo flag nell Anagrafica del contribuente, nel folder Dati versamento, denominato Escludi compensazione sezione Erario, alternativo al successivo campo Importo, già presente nel precedente aggiornamento di F24 sotto la voce Debiti erariali iscritti a ruolo. Integrazione alla guida utente 2

3 Ad oggi, in presenza di debiti erariali iscritti a ruolo, qualora il contribuente desideri inibire la compensazione per tutti i crediti, ovvero non intenda utilizzare eventuali crediti erariali per estinguere i vari debiti, dovrà attivare il suddetto flag Escludi compensazione sezione Erario mentre, qualora desideri che il credito erariale venga utilizzato in delega solamente per la differenza e quindi al netto di quanto iscritto a ruolo dovrà compilare il successivo campo Importo. Se barrato il flag, non sarà però possibile inserire alcuna cifra nel suddetto campo Importo già presente nelle note di F24 precedenti, vers , e precedentemente denominato Debiti erariali iscritti a ruolo così come in presenza di un Importo non sarà possibile barrare il flag Escludi compensazione sezione Erario. I due campi, ribadiamo, possono essere compilati solo alternativamente. Se risulta barrato il flag Escludi compensazione sezione Erario, nella testata della delega F24, in Gestione delega, per ricordare che vi sono debiti iscritti a ruolo non compensati verrà riportata la scritta Crediti erario bloccati. mentre, se indicato l Importo nella testata della delega verrà visualizzato l importo del credito bloccato così che rimanga, anche successivamente, traccia del vincolo che era presente al momento della Chiusura o della Stampa della delega e quindi riportata semplicemente la scritta Crediti bloccati. Integrazione alla guida utente 3

4 La stampa della Dichiarazione di Manleva In merito alla compensazione dei crediti, il consulente che elabora e produce le deleghe di versamento può avvalersi della facoltà, se sussistono le condizioni per effettuare autocompensazione, di richiedere al contribuente una dichiarazione, così detta Dichiarazione di Manleva, con il quale viene sollevato da ogni responsabilità in merito alla presenza o meno di debiti iscritti a ruolo. Nella Dichiarazione di Manleva il contribuente attesta di non presentare posizioni debitorie nei confronti di alcuna Amministrazione per somme iscritte a ruolo eccedenti l importo di Euro e quindi libera il consulente fiscale da ogni responsabilità circa la compilazione del modello di versamento F24 qualora siano presenti crediti compensabili. Nella procedura F24, tra i modelli.rtf, sono stati quindi inseriti anche i tre modelli di Dichiarazione di Manleva, distinti per le Persone Fisiche, le Società e le Persone Fisiche con erede. Essendo modelli in formato.rtf, sono stati inseriti nella Gestione tabelle, all interno della scelta n 6 Personalizzazione modelli rtf, da cui potranno essere visualizzati, duplicati, nonché modificati rispetto allo standard fornito. Per produrre la loro stampa, operare invece dall apposita scelta n 10 Generazione lettere rtf ai contribuenti, sempre nella Gestione tabelle, dove è sufficiente selezionare il o i contribuenti per i quali si vuole stampare tale dichiarazione. In presenza di più modelli di dichiarazione in.rtf, perché ad esempio modificati e duplicati, al momento della stampa verranno visualizzati tutti i modelli presenti per la tipologia di contribuente selezionato; solamente dopo avere selezionato quello da stampare si potrà avviare la stessa. Qualora invece sia presente solamente il modello di dichiarazione fornito dalla procedura, alla conferma delle selezioni di stampa la stessa si avvierà. Integrazione alla guida utente 4

5 Scadenza del credito IVA F24 Shift + F5: spostamento della scadenza del credito IVA E stata prevista la possibilità di intervenire in modifica della scadenza originaria del credito IVA. A tal proposito è stata inserita la funzione Shift+F5 che, se digitata una volta posizionati sul campo Importo, fa si che premendo invio sia possibile posizionarsi nel campo Scadenza che quindi, ribadiamo, limitatamente al solo credito IVA, può essere spostata in avanti (non oltre il 30/09/2011 ). Ad esempio, se il credito IVA ha scadenza 30/06/2011 ma si vuole protrarla al 30/09/2011, selezionando Shift+F5 sul campo Importo sarà possibile inserire la nuova scadenza. Si raccomanda di utilizzare tale funzione solamente se ricorre il caso, poiché la procedura non effettua alcun controllo di congruità sulla data inserita. Integrazione alla guida utente 5

6 F24 ANOMALIE CORRETTE Aggiornamento dei tributi F24 Aggiornamento dei tributi E stata corretta l anomalia presente nell aggiornamento F24 versione rilasciato in data 04/01/2011 tale per cui nella Sezione 2 INPS della Tabella Tributi e causali, Gestione tabelle di F24, non veniva aggiornato correttamente il flag Modello F24 di destinazione il quale risultava impostato per tutti i tributi INPS come F24ICI. Ciò poteva comportare l esposizione in un tipo di delega errato (F24ICI anziché F24EP) per alcuni tributi della suddetta sezione. Integrazione alla guida utente 6

7 NOTE OPERATIVE DI RELEASE Il presente documento costituisce un integrazione al manuale utente del prodotto ed evidenzia le variazioni apportate con la release. Integrazione alla guida utente 7