Trasparenza. Concorrenza. Usura

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1 PRINCIPI GENERALI Trasparenza Concorrenza Usura

2 UNA CHIAVE DI LETTURA: LA «PUBLIC CHOICE THEORY» I burocrati -civil servant- non perseguono l interesse pubblico ma, in una logica di mercato, servono i propri interessi, perseguono la massimizzazione dei propri profitti e sono influenzati dai gruppi di interesse

3 L USURY CAP COME DETERRENZA PER UNA SANA GESTIONE

4 SOFFERENZE BANCARIE Marzo 2017 Numero affidati Sofferenze TOTALE da 250 a da a da a da a da a da a da a da a da a oltre TOTALE da a oltre % sofferenze di affidati da e oltre rispetto al totale sofferenze oltre % rispetto al totale Sofferenze 78,0137% 69,9966% % sofferenze di affidati oltre rispetto al totale sofferenze 12,2448% % affidati per oltre in sofferenza rispetto al totale degli affidati 0,0428%

5 I DUE REGIMI DELL INTERESSE L interesse semplice L Interesse composto

6 L INTERESSE COMPOSTO SERVE A CELARE I COSTI DI UN CREDITO Un prestito di 100 al 10% semplice produce i seguenti interessi 1 anno, I = 10 2 anno, I = 10 3 anno, I = 10 4 anno, I = 10 Totale, I = 40 Un prestito di 100 al 10% composto produce i seguenti interessi 1 anno, I = 10 2 anno, I = 11 3 anno, I = 12,1 4 anno, I = Totale, I = 46,41

7 L INTERESSE COMPOSTO IMPEDISCE LA COMPARABILITÀ Dopo 3, 5 e 10 anni il «costo del credito» di 100 sia: 33,10; 61,51; 159,37. Dividendo per il numero degli anni [1] otteniamo, rispettivamente, i seguenti tassi effettivi: 11,033%; 12,30% e 15,94%. Secondo la [2] il tasso è sempre pari 10%.

8 ATTUALIZZAZIONE ATTUALIZZAZIONE INTERESSE INTERESSESEMPLICE SEMPLICE C = σ 1 n R k 1+it k [1]

9 ATTUALIZZAZIONE INTERESSE COMPOSTO C = σ 1 n R k (1+i) t k [2]

10 LE DUE FORME DI CREDITO - Prestito rateale (Mutuo) - Apertura di credito in c/c

11 IL MUTUO

12 Nel mutuo l'imputazione dei pagamenti è fatta proporzionalmente al capitale ed agli interessi

13 IL MUTUO La somma mutuata è restituita con un numero stabilito di rate il cui importo comprende una parte del capitale ed un'altra dell'interesse

14 FATTORI CHE INCREMENTANO LA REMUNERAZIONE DEL PRESTITO -Anatocismo degli interessi (interesse composto) -Pagamento prima agli interessi (preammortamento)

15 L ammortamento alla francese è ad interesse composto (anatocismo)

16 Due schemi di ammortamento, il primo ad interesse semplice ed il secondo ad interesse composto con ammortamento francese, di un prestito di L rimborsabile mediante 20 rate semestrali costanti al tasso del 15%. Ammortamento a rate costanti secondo il metodo dell attualizzazione ad interesse semplice Ammortamento a rate costanti secondo il metodo c.d. Francese

17 IL TEG DEL PIANO DI AMMORTAMENTO FRANCESE restituiti da 20 rate semestrali da danno un TEG del 21,211% [1]

18 L'APERTURA DI CREDITO IN CONTO CORRENTE

19 REMUNERAZIONE DEL C/C STABILITE DAL CONTRATTO SINO AL 31/12/2011 Interessi Commissione di massimo scoperto Gioco delle Valute Spese

20 MECCANISMI MOLTIPLICATIVI DELLE COMPETENZE STABILITI DAL CONTRATTO SINO AL 22/5/2012 Anatocismo degli Interessi Anatocismo della CMS Imputazione dei movimenti al capitale

21 EFFETTI DEI MECCANISMI MOLTIPLICATIVI DELLE COMPETENZE Gli INTERESSI moltiplicano se stessi e la commissione sul massimo scoperto La COMMISSIONE M.S. moltiplica se stessa e gli interessi ENTRAMBI moltiplicano le valute e le spese

22 EFFETTI DEI MECCANISMI MOLTIPLICATIVI DELLE COMPETENZE/2 Con la IMPUTAZIONE degli addebitamenti e degli accreditamenti al CAPITALE non si estinguono mai: Gli INTERESSI Le COMMISSIONI Le SPESE

23 LA CAPITALIZZAZIONE DEGLI INTERESSI L'anatocismo degli interessi e della commissione sul massimo scoperto è ottenuto con il metodo della capitalizzazione. Vale a dire che ogni tre mesi gli interessi, globalmente intesi, sono confusi con il capitale, onde poter produrre interessi (e cms) in egual misura

24 L'ABI - CARTELLO BANCARIO 1952 Accordo 1953 sulle condizioni

25 COME SI MOLTIPLICANO LE COMPETENZE Ad ogni trimestre: gli interessi moltiplicano se stessi e la cms La cms moltiplica se stessa e gli interessi

26 GLI INCREMENTI DI INTERESSI E CMS BANCA X C/C XYZ PRIMO TRIMESTRE NUMERI DEBITORI 2.915,23 GIORNI 90 INTERESSI ADDEBITATI 1.072,89 SPESE 205,70 COMM. M.S. 73,02 SALDO MEDIO EFFETT ,45 ANATOCIZZ. TRIM.: TASSO TRIM. "R" % 16,92 C. M.S. NOMINALE annua (=M)% 1,00 Δ M ΔM su r Δr Δ r su M I TRIM. 0, ,9228 4,1727 4,1727 II TRIM. 0,2506 0,2923 4,3952 4,4057 III TRIM. 0,2513 0,2930 4,6309 4,6527 IV TRIM. 0,2519 0,2938 4,8285 4,8619 INCREMENTI NETTI (=Δ): 0,0038 0,8791 1,1045 0,0658 TASSO EFFETTIVO GLOBALE ANNUO% 18,98%

27 SE LA BANCA LI CONFONDE, E' NECESSARIO DISTINGUERE IL CAPITALE EFFETTIVAMENTE PRESTATO DAGLI INTERESSI ADDEBITATI Data l indivisibilità dei contratti bancari di credito (Cassazione, n. 4788/84; n. 5876/91; n /94) occorre determinare l'entità dell'obbligazione principale (art. 820 C.c.) ricostruendone l'andamento nel tempo e porla in relazione con l'obbligazione accessoria degli interessi (Cassazione, Sezioni Unite, 17 luglio 2001, n. 9653, Cassazione, n. 2593/03 )

28 LIRE CARISAP, C/C XY02, ANDAMENTO DEI CAPITALI CONSISTENZA NOMINALE CONSISTENZA EFFETIVA TRIMESTRI

29 TASSI% CARISAP, C/C XY02, ANDAMENTO DEI TEG SU CONSISTENZE DEANATOCIZZATE DAL 31/3/ TEG TASSI SOGLIA TRIMESTRI

30 QUANTIFICAZIONE DEL CORRISPETTIVO PER IL GODIMENTO DEL CAPITALE -Durata del rapporto: giorni -Durata dello scoperto: giorni -Capitale effettivamente prestato: Interessi (globalmente intesi) addebitati: Al 13/12/ 2000 appuramento del saldo: TAG = 102,129%

31 DAL 22/5/2012 E DAL 15/4/2016 LE TARIFFE STABILITE PER LEGGE -Commissione di affidamento -Commissione di istruttoria veloce -Capitalizzazione annuale degli interessi -Conversione degli interessi in capitale

32 Il trattato Ue vieta l imposizione delle tariffe