Relazione Tecnico Finanziaria di legittimità contabile

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1 Relazione Tecnico Finanziaria di legittimità contabile Premessa Composta Compatibile con gli stanziamenti previsti e non comporta oneri aggiuntivi per il bilancio dell istituzione scolastica Da quattro moduli: Costituzione del Fondo per la contrattazione integrativa Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa Compatibilità economica-finanziaria e modalità di copertura degli oneri con il Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio Modulo I La costituzione del fondo per la contrattazione integrativa in applicazione delle disposizioni del MIUR comparto scuola è quantificato nei seguenti importi: Entrate: ENTRATE Descrizione Importo Lordo lordo S. Dip. Aggregato 03 Finanziamenti Voce 06 Miur- Alternanza , ,72 Scuola Lavoro Aggregato 01 Avanzo Amm. Voce 02 Avanzi a.p. Alternanza , ,77 Aggregato 01 Avanzo Amm Voce 02 Potenziamento delle 2.607, ,66 competenze Aggregato 01 Avanzo Amm. Voce 02 Orientamento 1.625, ,57 scolastico Aggregato 4 Finanziamenti Voce 04 Regione Piemonte , ,80 Apprendistato Aggregato 05 Altre Istituzioni Voce 06 Convenzione IC 1.500, ,37 Settimo Vittone RSPP Aggregato 01 Avanzo Amm. Voce 02 Pon Comp.di base I e , ,95 II ann. Aggregato 04 Avanzo Amm. Voce 02 Master Dei Talenti 2.527, ,30 17/18 Aggregato 01 Avanzo Amm. Voce 02 Gestione PNSD , ,00 Aggregato 06 Contributi Voce 12 IFTS 4.510, ,65 Aggregato 01 Avanzo Amm. Voce 02 Formazione 17/ , ,37 formatori PNFD E NEO Assunti solo irap Aggregato 03 Finanz. Vincolati Voce 06 Neo assunti 573,86 528,90 formatori 18/19 solo irap Totale attività finalizzate , ,06 1

2 USCITE Descrizione Importo lordo S. Lordo Dip. Aggregato A01 Voce 04 Scuola più sicura Compenso RSPP IC SETTIMO 1.500, ,37 Aggregato A03 Voce 03 Miur 2.607, ,66 Spese di /Potenziamento personale competenze Aggregato A04 Voce 01 Alternanza Progetti alternanza , ,49 scuola lavoro scuola lavoro Apprendistato Attività , ,80 Aggregato A04 Voce 02 Secondaria per il Diploma apprendistato scuola Tutoraggio etc. Aggregato A06 Voce 01 Orientamento Attività di 1.625, ,57 scolastico orientamento Pon Att. Organizzazione, , ,95 Aggregato P03 Voce 02 Competenze di base tutoraggio Ambito TO , ,00 Aggregato P04 Voce 01 Gestione Formazione Formatori interni e PNFD 17/18 Dir. Corso solo IRAP 6.364, ,97 Aggregato P04 Voce 02 Neo Assunti Formatori 18/19 573,86 528,90 Aggregato P01 Voce 01 Collab. Con Coll. IFTS 4510, ,65 Enti Aggregato P04 Voce 02 Neo Assunti Formatori interni e 4.468, ,40 dir. corso17/18 Aggregato A05 Voce 02 Master dei Fondazione CRT 2.527, ,30 Talenti 17/18 Totale , ,06 Sezione I Risorse fisse aventi carattere di certezza e di stabilità Risorse storiche consolidate La parte stabile del fondo per le risorse decentrate per l anno 2018/19 è stata quantificata ai sensi delle disposizioni contrattuali vigenti in ,49 Fonte normativa Parametro fin. Parametro Punti n. Lordo stato Lordo dip. Lordo stato finanziamento erog- Add. lordo dip , , , ,86 2

3 Decreto direttoriale n. 5 11/02/13- CCNL 13/03/13- reperimento risorse - Intesa OOSS comparto scuola 19/03/2013 Per ciascun punto di erogazione del servizio 337,03 personale docente, educativo ed ATA 352,19 personale docente degli istituti sec II grado Per ciascun punto di erogazione del servizio 253,98 personale docente, educativo ed ATA 265,41 personale docente degli istituti sec II grado , , , ,54 totale , ,28 Aree a rishio , ,66 Funzioni strumentali - (Quota base doc + 4 punti compless) 9.633, ,67 Incarichi specifici 37 ATA 6.282, ,66 Pratica Sportiva 4.850, ,28 Ore Eccedenti 5.281, ,80 TOTALE , ,35 Sezione II Risorse Variabili Le risorse variabili sono così determinate Eventuali risorse: Descrizione Importo lordo stato Importo lordo dip. Somme introitate dall Istituto scolastico per , ,06 attività finalizzate Somme non spese nel precedente esercizio finanziario: su cedolino Unico , ,25 Somme non spese nel precedente esercizio finanziario per ore eccedenti , ,72 TOTALE , ,03 Sezione III Eventuali decurtazioni dal fondo Non sono state effettuate decurtazioni. Sezione IV Sintesi della costituzione del fondo Descrizione Lordo stato Lordo Dip. Risorse stabili , ,35 Risorse variabili , ,03 Totale , ,38 Sezione V Risorse temporaneamente allocate all esterno del fondo MODULO II 3

4 Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione Integrativa Sezione I Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificatamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione Indennità di direzione variabile + quota fissa 8.139, ,60 ( ) Pratica sportiva 4.850, ,28 Ore Eccedenti , ,52 Totale , ,40 Sezione II Destinazioni specificatamente regolate dal contratto integrativo Vengono regolate dal contratto somme per complessivi ,64 (lordo stato) così suddivise: Docenti Secondaria , ,34 Docenti , ,89 Attività finalizzate docenti e non , ,06 Funzioni strumentali 9.646, ,13 ATA , ,24 Incarichi specifici 6.282, ,66 Aree a rischio , ,66 Totale , ,98 Sezione III Destinazione ancora da regolare Sezione IV Sintesi della destinazione delle poste di destinazione del fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione Somme non regolate dal contratto , ,40 Somme regolate dal contratto , ,98 totale , ,38 Sezione V Destinazioni temporaneamente allocate all esterno del fondo Sezione VI Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale a. Attestazione motivata del rispetto di copertura delle destinazioni di utilizzo del Fondo aventi natura certa e continuativa con risorse del Fondo Fisse aventi carattere di certezza di stabilità 4

5 Le risorse stabili ammontano a ,49 (lordo stato) le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa ammontano ad ,49 (lordo stato). Pertanto le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa sono tutte finanziate con risorse stabili. b. Attestazione motivata del rispetto del principio di attribuzione selettiva di incentivi economici: Gli incentivi economici sono regolati in base al CCNL. c. Attestazione motivata del rispetto del principio di selettività delle progressioni di carriera finanziate con il fondo per la contrattazione integrativa (progressioni orizzontali) Il FIS non finanzia la progressione di carriera, peraltro, per l anno in corso non è prevista l effettuazione di progressioni orizzontali in ragione del blocco disposto dall art. 9, commi 1 e 21, del d.l. 78/2010 Modulo III Schema Generale riassuntivo del fondo per la contrattazione integrativa e confronto corrispondente Fondo Certificato dell anno Precedente Descrizione Anno 17/18 Anno 18/19 Differenza Totale contrattato , , ,19 Modulo IV Compatibilità economica - finanziaria e modalità di copertura degli oneri con il Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio Sezione I Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economica-finanziaria dell amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione Tutte le somme relative al fondo delle risorse decentrate sono imputate su cedolino Unico per quanto riguarda il FIS 2017/18 Funzioni strumentali, Incarichi specifici, quindi la verifica tra sistema contabile e dati del fondo di produttività è costante. Sezione II Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell anno precedente risulta rispettato Il limite di spesa del fondo dell anno 2017/18 risulta ,61 - lordo stato Sono stati impegnati e pagati su cedolino unico ,02 lordo stato con un avanzo di ,97 lordo stato Sono stati impegnati e pagati direttamente dalla scuola ,78 per attività finalizzate Il totale della spesa ammonta ad euro ,80 Sono stati impegnati i fondi per Apprendistato per ,50 Sezione III Verifica delle disponibilità finanziarie dell Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo Il totale del fondo come determinato da note MIUR e attività finalizzate è impegnato per un importo lordo stato - pari ad ,80= Competenza Dsga: Ada Morello 5