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1 DIREZIONE DIDATTICA STATALE EMPOLII 11 CI IRCOLO Via Leonardo Da Vinci, n EMPOLI (FI) Tel FAX C..FF fiee2l@istruzione.it pec: fiee2l@pec.istruzione.it Prot. n. 536/A21 Ai Revisori dei Conti AMBITO Territoriale n. 3 Dott.ssa Paola Guasconi - membro MEF Dott.ssa Laura Martini - membro MIUR OGGETTO: relazione tecnico-finanziaria inerente l ipotesi di contrattazione integrativa di istituto dell anno scolastico 213 / 214 Il Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi VISTI i CCNL del 29/11/27 e 23 /1/ 29( biennio economico 28/29) e le sequenze contrattuali dell 8 aprile 28( e del 25/7/28; VISTO il decreto legislativo 3 marzo 21, n.165 e successive modificazioni ed integrazioni; VISTE le circolari della Presidenza del Consiglio dei Ministri Dip. Funz. Pubbl. n. 1 del 17 febbraio 211 e n. 7 del 5 aprile 211; VISTA la circolare MEF n 25 del 19/7/212 e relativi schemi allegati; VISTO il POF dell Istituzione Scolastica, deliberato dal Collegio dei docenti in data 29/1/213 e adottato dal Consiglio di Circolo in data 3 ottobre 213 con delibera n. 95; CONSIDERATO che il Consiglio i Circolo ha provveduto con delibera n. 91, nella seduta del 19/6/213 alla deliberazione delle attività formative ed organizzative incentivabili e dei criteri di ripartizione MOF con riferimento alla seguente consistenza di personale in organico di diritto: 75% per n. 84 docenti (di cui 54 primaria e 3 infanzia) e 25% per n. 25 ATA (di cui 5 assistenti amministrativi e 13 collaboratori scolastici con accantonamento n.6 unità per appalto impresa di pulizia) per le attività previste dall art. 88 CCNL 29/11/27; VISTO il piano annuale delle attività del personale docente adottato dal collegio docenti in data 1 settembre 213; VISTO il piano delle attività del personale ATA, adottato dal Dirigente Scolastico, predisposto dal Direttore SGA con provvedimento prot. n. 3965/B14 dell 11/1/213; VISTA l intesa sottoscritta tra le OO.SS. e il MIUR il 26/11/213 con la quale è stata prevista l assegnazione alle scuole in attesa del perfezionamento dell ipotesi del prossimo CCNL di un ACCONTO sul MOF per il corrente a.s. 213/214 pari ai 4/12 del periodo 213 (settembre-dicembre) e agli 8/ (gennaio-agosto) nota MIUR prot. n. 917 del 27/1/214 per complessivi 5.7,38 (lordo stato) corrispondenti a ,3 (lordo dipendente); CONSIDERATO che i parametri per l Istituto sono i seguenti: - n. 9 punti di erogazione del servizio - n. 13 organico di diritto di tutto il personale: n. 84 organico di diritto del personale docente (54 primaria e 3 infanzia) n. 25 organico di diritto ATA (di cui n.6 ex-lsu oltre al DSGA= posti 18) VISTA l ipotesi di contratto integrativo d Istituto per l a.s. 213/214, sottoscritto in data 3/2/214 fra la RSU d Istituto, e il Dirigente Scolastico, presenti le Organizzazioni Sindacali, in applicazione dell art.6 del CCNL 26-29, delle sequenze contrattuali successive e del D. Lgs n. 15 del ; dichiara l ipotesi di contrattazione integrativa d istituto compatibile con le risorse determinate ed espone quanto segue: 1 di 9

2 Relazione tecnico-finanziaria di legittimità contabile Premessa Compatibile con gli stanziamenti previsti e non comporta oneri aggiuntivi per il bilancio dell istituzione scolastica. e illustra la seguente relazione tecnico-finanziaria Composta dai seguenti moduli: Modulo I - Costituzione del Fondo per la contrattazione integrativa ; Modulo II - Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa ; Modulo III - Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa ; Modulo IV - Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio. Modulo I La costituzione del fondo per la contrattazione integrativa in applicazione delle disposizioni del MIUR- Comparto scuola, è quantificato nei seguenti importi: ENTRATE Importo AGGREGATO 1 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTA AGGREGATO 2 - FINANZIAMENTI Voce 1 Dotazione DALLO STATO ordinaria Voce 2 Dotazione perequativa Voce 3 Altri finanziamenti non vincolati Voce 4 Altri finanziamenti vincolati. AGGREGATO 3 FINANZIAMENTI DA ENTI TERRITORIALI O DA ALTRE ISTITUZIONI PUBBLICHE Voce 1 Voce 2 Non vincolati. Vincolati AGGREGATO 4 CONTRIBUTI DA Voce 1 Non vincolati PRIVATI Voce 2 Vincolati AGGREGATO 5 AGGREGATO 6 AGGREGATO 7 GESTIONI ECONOMICHE ALTRE ENTRATE MUTUI. Totale 2 di 9

3 AGGREGATO A ATTIVITÀ Voce A1 - Voce A2 - Voce A3 - USCITE Funzionamento amministrativo generale Funzionamento didattico generale. Spese di personale. Voce A4 - Spese di investimento. AGGREGATO P - Voce P1 PROGETTI AGGREGATO P - Voce P2 PROGETTI AGGREGATO G GESTIONI ECONOMICHE AGGREGATO R FONDO DI RISERVA AGGREGATO Z DISPONIBILITÀ FINANZIARIA DA PROGRAMMARE Totale Sezione I Risorse fisse aventi carattere di certezza e di stabilità Risorse storiche consolidate La parte stabile del fondo per le risorse decentrate per l anno 214 è stata quantificata ai sensi delle disposizioni contrattuali vigenti, in ,32 lordo stato, pari a ,3 lordo dipendente. Fonte normativa Param. Finanz. Lordo Stato (+ 32,7%) FIS 1.723,38 per ciascun punto di erogazione del servizio FIS 25,31 Param. Finanz. Lordo dipendente 1.298,71 per ciascun punto di erogazione del servizio 188,63 Punti erog. N. Add. Lordo stato (+ 32,7%) Lordo dipen , , , ,74 per ciascun addetto in organico di diritto del personale docente, educativo e ata per ciascun addetto in organico di diritto del personale docente, educativo e ata.. per ciascun addetto in organico di diritto del personale docente degli istituti secondari secondo grado per ciascun addetto in organico di diritto del personale docente degli istituti secondari secondo grado FIS totale , ,7 3 di 9

4 Funzioni strumentali (art.33) Funzioni strumentali (art.33) Funzioni strumentali 1.226,7 quota fissa 38,49 ulteriore quota per le dimensioni della scuola (n. 84 docenti in O.D.) 923,94 quota fissa 29,1 quota fissa ,7 923, , ,45 totale 4.459, ,39 Incarichi specifici del personale ATA (art.62) 99, per ciascun addetto in organico di diritto del personale ata (escluso n.6 posti accantonati e DSGA) 74,61 per ciascun addetto in organico di diritto del personale docente, educativo e ata , 1.342,88 Attività complementari di educazione fisica per n. classi istruzione secondaria in O.D... per n. classi istruzione secondaria in O.D. Ore eccedenti per la sostituzione dei colleghi assenti 29,45 per n. docenti in organico di diritto (54 primaria e 3 infanzia) per n. classi istruzione secondaria in O.D , ,2 Budget MOF 213/ , ,54 Economie 211/212 Cedolino Unico Economia FIS 211/212 (cedolino Unico) Capitolo 2154 piano gestionale 5 Budget MOF 213/214 Totale disponibile , ,76 riporto 5.7, ,54 Totale FIS , ,3 Sezione II Risorse variabili Le risorse variabili sono così determinate 4 di 9

5 Eventuali risorse. somme introitate dall istituto scolastico per compensare le prestazioni aggiuntive del personale, ivi comprese quelle derivanti da risorse dell Unione Europea, da enti pubblici o soggetti privati somme non spese nel precedente esercizio finanziario Piattaforma SICOGE - Cedolino Unico pari a ,92 come riportato nella Sezione I Importo lordo dipendente finanziamento previsto dalla L. 44/97 Ore eccedenti per le attività di avviamento alla pratica sportiva. Funzioni strumentali Incarichi specifici al personale ATA Aree a rischio Personale comandato ex I.R.R.E., M.I.U.R.. Sezione III Eventuali decurtazione del fondo Sono state effettuate le seguenti decurtazioni: Importo Totale riduzioni Sezione IV Sintesi della costituzione del fondo sottoposto a certificazione Importo lordo stato Importo lordo dipendente Risorse stabili 5.7, ,54 Risorse variabili , ,76 Residui anni precedenti Cedolino Unico - SICOGE Totale , ,3 Sezione V Risorse temporaneamente allocate all esterno del fondo Sono state allocate all esterno del fondo risorse per al fine di 5 di 9

6 Modulo II Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa Sezione I - Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione Non vengono regolate dal presente contratto somme per totali relative a: Importo Altro Totale Le somme suddette sono già regolate dal CCDI triennale, oppure sono effetto di disposizioni del CCNL o di progressioni economiche orizzontali pregresse. Sezione II - Destinazioni specificamente regolate dal Contratto Integrativo Vengono regolate dal contratto somme per complessivi 1.438,44, lordo dipendente, corrispondente a ,82 lordo stato, così suddivise: Importo lordo dipendente Importo lordo stato personale docente ,3 ordini e gradi di scuola: docenti infanzia 9.82, ,55 ordini e gradi di scuola: docenti primaria , ,84 personale ata 1.85, ,95 Indennità parte variabile DSGA 3.74, 4.962,98 ordini e gradi di scuola: 1 grado indirizzi Totale , ,32 Sezione III - (eventuali) Destinazioni ancora da regolare Voce non presente Sezione IV - Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione Importo lordo dipendente Somme regolate dal contratto ,3 Importo lordo stato Somme non regolate dal contratto ,77 finanziamento comunale finalizzato progetto PEZ disabilità lordo stato Somme non regolate dal contratto ,8 finanziamento Circondario Empolese Valdelsa: finanziamento comuni Circondario finalizzato progetto CRA CTS:disabilità lordo stato Destinazioni ancora da regolare Totale 3.43,85 6 di 9

7 Sezione V - Destinazioni temporaneamente allocate all esterno del Fondo Sono state allocate all esterno del fondo risorse per al fine di Sezione VI - Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale a. Attestazione motivata del rispetto di copertura delle destinazioni di utilizzo del Fondo aventi natura certa e continuativa con risorse del Fondo fisse aventi carattere di certezza e stabilità; Le risorse stabili ammontano a ,32 lordo stato corrispondenti a ,3 lordo dipendente, le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa (comparto, progressioni orizzontali, retribuzione di posizione e di risultato, indennità personale educativo nidi d infanzia e indennità per il personale educativo e docente scolastico) ammontano a. Pertanto le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa sono tutte finanziate con risorse stabili. b. attestazione motivata del rispetto del principio di attribuzione selettiva di incentivi economici; Gli incentivi economici sono erogati in base al CCNL e la parte di produttività è erogata in applicazione delle norme regolamentari dell Ente in coerenza con il D.Lgs. 15/29 e con la supervisione del Nucleo di Valutazione / OIV. c. attestazione motivata del rispetto del principio di selettività delle progressioni di carriera finanziate con il Fondo per la contrattazione integrativa (progressioni orizzontali) Per l anno in corso non è prevista l effettuazione di progressioni orizzontali in ragione del blocco disposto dall art. 9, commi 1 e 21, del d.l. 78/21. Modulo III Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell anno precedente Anno Anno Differenza lordo stato Lordo stato Risorse stabili ,84 5.7, ,46 Risorse variabili Residui anni precedenti Cedolino , ,94 Unico ,83 Totale , , ,29 Personale Docente Particolare impegno professionale "in aula" connesso alle innovazioni e alla ricerca didattica e flessibilità organizzativa e didattica (art. 88, comma 2, lettera a) CCNL 29/11/27) Attività aggiuntive di insegnamento (art. 88, comma 2, lettera b) CCNL 29/11/27) Risorse anno scolastico 212/213 lordo stato Risorse anno scolastico 213/214 lordo stato Differenza -8.11, , , , , ,52 7 di 9

8 Ore aggiuntive per l'attuazione dei corsi di recupero (art. 88, comma 2, lettera c) CCNL 29/11/27) Attività aggiuntive funzionali all'insegnamento (art. 88, comma 2, lettera d) CCNL 29/11/27) Compensi attribuiti ai collaboratori del dirigente scolastico (art. 88, comma 2, lettera f) CCNL 29/11/27) Compensi per il personale docente ed educativo per ogni altra attività deliberata nell'ambito del POF (art. 88, comma 2, lettera k) CCNL 29/11/27) Compensi per progetti relativi alle aree a rischio: prog. Intercultura POF 29/11/27) Particolari impegni connessi alla valutazione degli alunni (Art. 88, comma 2, lettera l) CCNL 29/11/27) Funzioni strumentali al POF (art. 33 CCNL 29/11/27) Compensi per attività complementari di educazione fisica (art. 87 CCNL 29/11/27) Compensi finalizzati:ore eccedenti per la sostituzione docenti assenti Compensi relativi a progetti nazionali e comunitari (Art. 6, comma 2, lettera l) CCNL 29/11/27),,, , ,4 441, , ,16-46, , , , , , ,1-5.18, , , , ,35 19,99,,, , , ,8,,, TOTALE DOCENTI , , ,42 Personale ATA Prestazioni aggiuntive del personale ATA (art. 88, comma 2, lettera e) CCNL 29/11/27) Compensi per il personale ATA per ogni altra attività deliberata nell'ambito del POF (art. 88, comma 2, lettera k) CCNL 29/11/27) Comprensivo fondo di riserva DS (solo a.s ) Compenso per il sostituto del DSGA e quota variabile dell indennità di direzione DSGA (art. 88, comma 2, lettere i) e j) CCNL 29/11/27) Compensi DSGA (art. 89 CCNL 29/11/27 come sostituito dall art. 3 della sequenza contrattuale personale ATA 25/7/28) Incarichi specifici (art. 47 CCNL 29/11/27, comma 1 lettera b) come sostituito dall art. 1 della sequenza contrattuale personale ATA 25/7/28) Compensi relativi a progetti nazionali e comunitari (Art. 6, comma 2, lettera l) CCNL 29/11/27) , , , ,65,,, -5.21, ,98-238, , ,4-796,2,,, TOTALE ATA 31.43, 19.36, ,7 TOTALE COMPLESSIVO , , ,5 8 di 9

9 Modulo IV Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio Le disposizioni non sono applicabili alla scuola per tutte le sezioni. In base a quanto sopra illustrato, si attesta che gli oneri derivanti dal contratto sono compatibili con i Fondi disponibili. Sezione I - Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico-finanziaria dell Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione Tutte le somme relative al fondo delle risorse decentrate sono imputate in un unico capitolo di spesa precisamente il cap., quindi la verifica tra sistema contabile e dati del fondo di produttività è costante. Sezione II - Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell anno precedente risulta rispettato Il limite di spesa del Fondo dell anno 212/213 risulta determinato in 4.383,79 lordo stato, corrispondente a 3.33,55 sulla base delle voci contrattate. Sezione III - Verifica delle disponibilità finanziarie dell Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo Il totale del fondo come determinato con determinazione n. del è impegnato al capitolo del bilancio e precisamente all impegno. COMPETENZA 214 Dsga: Alessandra Pratelli 9 di 9