Relazione tecnico-finanziaria

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1 Relazione tecnico-finanziaria di legittimità contabile Premessa VISTO l art. 40bis del D.Lgs. n. 165/2001, in forza del quale le pubbliche amministrazioni nella stipulazione dei contratti integrativi debbono tenere conto dei limiti stabiliti dai contratti collettivi nazionali o degli oneri previsti nei propri strumenti di programmazione; VISTO l art. 39, comma 3 della legge 27/12/1997 n. 449, e successive modificazioni ed integrazioni, che stabilisce la procedura di controllo per i contratti integrativi anche di secondo livello, cioè quelli sottoscritti in sede locale, sia centrale che territoriale, che di scuola; VISTO il D.Lgs. 30/3/2001 n. 165, art. 48, comma 6; VISTA la nota del Dipartimento Funzione Pubblica n del 30/11/2000; VISTA la C.M. 109 del 11/6/2001 e la nota prot. n. 367 del 27/7/2001; VISTO l art. 6 comma 6 del CCNL 29/11/2007; VISTA l ipotesi di Contratto integrativo di istituto siglato in data 16/03/2018 concernente i criteri generali per l impiego delle risorse del fondo dell istituzione scolastica e degli altri finanziamenti destinati ai compensi accessori del personale; CONSIDERATO che la spesa prevista nell ipotesi di contratto integrativo deve trovare copertura finanziaria nel budget del fondo di istituto derivante dall applicazione dei parametri fissati dall art. 85 del CCNL del 2007, come novellato dalla sequenza contrattuale siglata l 8/4/2008 e dall art. 4 comma 2 del CCNL comparto scuola sottoscritto il 23/1/2009, CONSIDERATO il CCNL del 13/03/2013, relativo al personale del comparto Scuola per il reperimento delle risorse da destinare per le finalità di cui all'art. 8, comma 14, del decreto legge n. 78/2010, convertito in legge n. 122/2010, e dell'art. 4, comma 83, della legge n. 183/2011; VISTA l Intesa MIUR OO.SS. del 28/07/2017; VISTA la compatibilità con gli stanziamenti previsti e l assenza di oneri aggiuntivi per il bilancio dell istituzione scolastica Composta Da quattro moduli: Costituzione del Fondo per la contrattazione integrativa ; Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa ; Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa ; Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio. Relazione tecnico finanziaria_ Contrattazione integrativa di Istituto a.s. 2017/18 Pagina 1

2 Modulo I La costituzione del fondo per la contrattazione integrativa in applicazione delle disposizioni del MIUR- Comparto scuola, è quantificato nei seguenti importi: d. Stanziamenti previsti per il F.I.S. Per ciascun addetto individuato dai decreti interministeriali quale organico di diritto per l'anno scolastico di riferimento Per ciascun punto di erogazione del servizio scolastico individuabili attraverso i codici utilizzati ai fini dei trasferimenti e della determinazione degli organici : es. sede centrale, plessi scuola dell'infanzia, corsi serali, sez. carcerarie unitario (lordo stato) 338, , ,35 1 Moltiplicatore Numero dei docenti e ATA in organico diritto al 1/9/16 Numero docenti secondaria di II grado Per punti di erogazione Totale Lordo Totale Lordo Stato , , , , , ,73 Fondo d istituto a.s. 2017/ , ,76 Avanzo fondo d istituto a.s. 2016/ , ,06 Fondo d Istituto disponibile a.s. 2017/ , ,82 L intesa MIUR OO.SS. ha definito, inoltre, i parametri unitari da considerare per il calcolo del finanziamento complessivo delle funzioni strumentali, degli incarichi specifici e delle ore eccedenti per la sostituzione del personale assente. Le somme relative sono le seguenti: Funzioni Strumentali a.s. 2017/2018 lordo lordo Stato a. Stanziamenti previsti per l attivazione delle funzioni strumentali all offerta formativa 4.242, ,18 Incarichi Specifici a.s. 2017/2018 lordo lordo Stato Stanziamenti previsti per l attivazione degli incarichi specifici del personale ATA 3.047, ,25 Residui a.s. 2016/17 192,73 255,75 Totale disponibile a.s. 2017/ , ,00 Relazione tecnico finanziaria_ Contrattazione integrativa di Istituto a.s. 2017/18 Pagina 2

3 Ore eccedenti sostituzione colleghi assenti a.s. 2017/2018 lordo lordo Stato Stanziamenti previsti per le ore eccedenti 3.246, ,24 Avanzo ore eccedenti a.s. 2015/ , ,49 Totale disponibile a.s. 2016/ , ,73 Fondi MIUR per la realizzazione delle attività complementari ad Ed. Fisica: Attività sportive lordo lordo stato Avanzo risorse a.s. 2016/2017 8,29 11,00 Risorse a.s. 2017/ , ,12 TOTALE RISORSE 4.158, ,12 Fondi MIUR per la realizzazione dei corsi di recupero: Corsi di recupero lordo lordo stato Avanzo risorse a.s. 2016/ ,33 385,53 Risorse assegnate a.s. 2017/18 relative a.s. 2016/ , ,73 TOTALE RISORSE 2.013, ,26 Fondi MIUR per la realizzazione delle attività di Alternanza scuola-lavoro: ATTIVITA ALTERNANZA SCUOLA-LAVORO lordo lordo stato Avanzo risorse a.s. 2016/2017 0,00 0,00 Risorse a.s. 2017/18_ , ,51 TOTALE RISORSE , ,51 Fondi MIUR per la realizzazione dei percorsi di orientamento: Percorsi di orientamento lordo lordo stato Risorse a.s. 2017/ , ,57 TOTALE RISORSE 1.026, ,57 Relazione tecnico finanziaria_ Contrattazione integrativa di Istituto a.s. 2017/18 Pagina 3

4 CAPO II Utilizzazione del FIS Sezione I Risorse fisse aventi carattere di certezza e di stabilità Le risorse finanziarie oggetto di contrattazione integrativa di sede a.s. 2017/2018 sono così determinate: Stanziamenti del Fondo dell'istituzione scolastica annualmente stabiliti dal MIUR Stanziamenti previsti per l attivazione delle funzioni strumentali all offerta formativa Stanziamenti previsti per l attivazione degli incarichi specifici del personale ATA Stanziamenti previsti per attività complementari di Educazione fisica Lordo Lordo Stato , , , , , , , ,12 TOTALE , ,31 Sezione II Risorse variabili Le risorse variabili sono così determinate: lordo lordo Stato Progetto Orientamento 1.026, ,57 Economie Fondo Istituto a.s. 2016/ , ,06 Economia fondi per attività sportive 8,29 11,00 Fondi per corsi di recupero a.s. 2016/ economie 2.013, ,26 Maggiore accredito incarichi specifici ATA 192,73 255,75 TOTALE 4.501, ,64 Ore eccedenti a.s. 2017/ , ,24 Economie ore eccedenti per sostituzione colleghi assenti a.s. precedenti 4.857, ,49 TOTALE 8.103, ,73 Sezione III Eventuali decurtazioni del fondo Parte non pertinente allo specifico accordo illustrato Relazione tecnico finanziaria_ Contrattazione integrativa di Istituto a.s. 2017/18 Pagina 4

5 Sezione IV Sintesi della costituzione del fondo sottoposto a certificazione Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità Risorse variabili lordo lordo Stato , , , ,64 TOTALE , ,95 Sezione V Risorse temporaneamente allocate all esterno del fondo Parte non pertinente allo specifico accordo illustrato Modulo II Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa Sezione I - Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione Non vengono regolate dal presente contratto, anche se indicate, le seguenti somme: lordo lordo Stato Quota variabile dell indennità di direzione DSGA (art.88, comma 2 lettere j) CCNL 29/11/ , ,08 Compenso per il sostituto del DSGA (art. 88, comma 2 lettere i) CCNL 29/11/ ,00 663,50 Quota accantonata per successive integrazioni 500,00 663,50 TOTALE 5.040, ,08 Inoltre: lordo lordo Stato Ore eccedenti a.s. 2017/ , ,24 Economie ore eccedenti per sostituzione colleghi assenti a.s , ,49 precedenti Progetto Alternanza Scuola Lavoro a.s. 2017/ , ,51 TOTALE , ,24 Relazione tecnico finanziaria_ Contrattazione integrativa di Istituto a.s. 2017/18 Pagina 5

6 Sezione II - Destinazioni specificamente regolate dal Contratto Integrativo Vengono regolate dal contratto somme per complessivi ,35 Lordo ( ,94 Lordo Stato), così suddivise: PERSONALE DOCENTE Particolare impegno professionale in aula connesso alle innovazioni e alla ricerca didattica e flessibilità organizzativa e didattica (art. 88, comma 2, lettera a) CCNL 29/11/2007 Lordo Lordo Stato Attività aggiuntive di insegnamento (art. 88, comma 2, lettera b) CCNL 29/11/ , ,33 Ore aggiuntive per l attuazione dei corsi di recupero (art. 88, comma 2, lettera c) CCNL 29/11/2007 Attività aggiuntive funzionali all insegnamento (art. 88, comma 2, lettera d) CCNL 29/11/2007 Compensi attribuiti ai collaboratori del dirigente scolastico (art. 88, comma 2, lettera f) CCNL 29/11/2007 Indennità di turno notturno, festivo e notturnofestivo del personale educativo (art. 88, comma 2, lettera g) CCNL 29/11/2007 Indennità di bilinguismo e trilinguismo (art. 88, comma 2, lettera h) CCNL 29/11/2007 Compensi per il personale docente ed educativo per ogni altra attività deliberata nell ambito del POF (art. 88, comma 2, lettera k) CCNL 29/11/ , , , , , , , ,19 Particolari impegni connessi alla valutazione degli alunni (art. 88, comma 2, lettera l) CCNL 29/11/ ,00 418,01 Funzioni strumentali al POF (art. 33 CCNL 29/11/2007) 4.242, ,18 Compensi per attività complementari di educazione fisica (art. 87 CCNL 29/11/2007) 4.158, ,12 Compensi per progetti relativi alle aree a rischio, a forte processo immigratorio e contro l emarginazione scolastica (art. 9 CCNL 29/11/2007) Compensi relativi a progetti nazionali e comunitari e con privati (art.6, comma 2, lettera l) CCNL 29/11/ , ,52 TOTALE COMPLESSIVO , ,31 Relazione tecnico finanziaria_ Contrattazione integrativa di Istituto a.s. 2017/18 Pagina 6

7 PERSONALE ATA: Indennità di turno notturno, festivo e notturnofestivo del personale educativo (art. 88, comma 2, lettera g) CCNL 29/11/2007) Indennità di bilinguismo e trilinguismo (art. 88, comma 2, lettera h) CCNL 29/11/2007) Prestazioni aggiuntive del personale ATA (art.88, comma2, lettera e) CCNL 29/11/2007) Compensi per il personale ATA per ogni altra attività deliberata nell ambito del POF (art. 88, comma 2 lettera k) CCNL 29/11/2007) Compensi per il sostituto del DSGA e quota variabile dell indennità di direzione DSGA (art. 88 comma 2, lettere i) e J)CCNL 29/11/2007) Compensi DSGA (art. 89 CCNL 29/11/2007 come sostituito dall art. 3 della sequenza contrattuale personale ATA 25/7/2008) Incarichi specifici (art. 47 CCNL 29/11/2007, comma 1 lettera b come sostituito dall art. 1 della sequenza contrattuale personale ATA 25/7/2008) Compensi per progetti relativi alle aree a rischio, a forte processo immigratorio e contro l emarginazione scolastica_residuo A.S.2012/13 (art. 9 CCNL 29/11/2007) Compensi relativi a progetti nazionali e comunitari (art. 6, comma 2, lettera 1) CCNL 29/11/2007 Lordo Lordo Stato 5.072, , , , , , , ,00 TOTALE COMPLESSIVO , ,00 Sezione III - (eventuali) Destinazioni ancora da regolare Parte non pertinente allo specifico accordo illustrato Relazione tecnico finanziaria_ Contrattazione integrativa di Istituto a.s. 2017/18 Pagina 7

8 Sezione IV - Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione Lordo Lordo Stato Somme non regolate dal contratto , ,32 Somme regolate dal contratto , ,95 Destinazioni ancora da regolare TOTALE , ,27 Sezione V - Destinazioni temporaneamente allocate all esterno del Fondo Parte non pertinente allo specifico accordo illustrato Sezione VI - Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale A fronte di un assegnazione complessiva quantificata in ,35 Lordo ( ,95Lordo Stato) è stata prevista un utilizzazione totale di risorse pari a ,02 Lordo e pari a ,29 (Lordo Stato). La differenza è pari a 545,33 Lordo (di cui 500,00 quota accantonata + 34,11 avanzo dalla distribuzione del fondo docenti + 11,22 avanzo dalla distribuzione del fondo ATA). E stato pertanto impiegato il 99,22% delle risorse a disposizione. I criteri di destinazione del fondo tengono conto delle azioni e degli obiettivi indicati nel Piano dell Offerta Formativa. Modulo III Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell anno precedente (importi lordo stato) Anno scolastico Anno scolastico Differenza 2016/ /2018 Risorse fisse , , ,23 Risorse variabili 5.329, ,64 643,89 TOTALE , , ,12 Modulo IV Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio Sezione I - Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economicofinanziaria dell Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione Il MIUR, con Nota Prot. n del avente per oggetto Avviso assegnazione risorse finanziarie per il funzionamento amministrativo - didattico ed altre voci (Integrazione al Programma Annuale 2017 periodo settembre- dicembre 2017) e comunicazione preventiva delle risorse finanziarie per il funzionamento amministrativo - didattico ed altre voci del programma Annuale 2018_Periodo gennaio agosto 2018, ha comunicato l assegnazione disposta sul sistema SICOGE e sul POS Relazione tecnico finanziaria_ Contrattazione integrativa di Istituto a.s. 2017/18 Pagina 8

9 riguardante le somme relative al fondo d istituto, incarichi specifici ATA, funzioni strumentali ed ore eccedenti in riferimento all a.s. 2017/18. Sezione II - Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell anno precedente risulta rispettato Risorse a.s. 2016/2017 Lordo effettivamente assegnate speso Lordo Differenza Compensi fissi sezione I MOD , , ,05 Compensi variabili sezione II MOD , ,86 290,53 TOTALE , , ,58 Le somme riportate non comprendono i finanziamenti non soggetti a contrattazione relativi alle ore eccedenti per la sostituzione dei colleghi assenti. Sezione III - Verifica delle disponibilità finanziarie dell Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo Viste le disponibilità delle risorse MOF per l a.s. 2017/18 assegnate in attuazione dell Intesa MIUR OO.SS. del e comunicate con note MIUR di cui alla premessa; Appurato che l impegno di spesa derivante dalla ripartizione delle somme come sopra descritto è compreso nella disponibilità accertata; Considerato che il contratto integrativo d Istituto è stato predisposto in conformità alle norme contrattuali e legislative vigenti, nonché tenendo conto degli indirizzi deliberati dal Consiglio di Istituto CERTIFICA la compatibilità finanziaria dell ipotesi di contratto integrativo del Liceo Scientifico M. Curie di Pinerolo per l anno scolastico 2017/2018, siglata dalle parti in data 16 marzo Clausola di salvaguardia finanziaria: la ripartizione del fondo d istituto è stata effettuata considerando le somme comunicate dal Miur Fis In caso di esaurimento del fondo, il Dirigente ai sensi dell art. 48, comma 3, del D. lgs. 165/2001 può sospendere, parzialmente o totalmente, l esecuzione delle clausole contrattuali dalle quali derivino oneri di spesa. Nel caso in cui l accertamento dell incapienza del FIS intervenga quando le attività previste sono state già svolte, il Dirigente dispone, previa informazione alla parte sindacale, la riduzione dei compensi complessivamente spettanti a ciascun nella misura percentuale necessaria a garantire il ripristino della compatibilità finanziaria. Pinerolo, 16/03/2018 Il D.S.G.A. Elvina Montiglio Documento informatico firmato digitalmente ai sensi del D.Lgs n. 82/2005 modificato ed integrato dal D.Lgs. n. 235/2010, del D.P.R. n.445/2000 e norme collegate Relazione tecnico finanziaria_ Contrattazione integrativa di Istituto a.s. 2017/18 Pagina 9