Relazione tecnico-finanziaria

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1 Contratto collettivo decentrato integrativo ai sensi degli artt. 4 e 5 del CCNL , in merito all utilizzo delle risorse decentrate dell anno Relazione tecnico-finanziaria Modulo I La costituzione del fondo per la contrattazione integrativa Sezione I Risorse fisse aventi carattere di certezza e di stabilità Il fondo per il finanziamento della retribuzione di posizione e di risultato del personale dirigente, in applicazione delle disposizioni dei contratti collettivi nazionali vigenti nel Comparto Regione Autonomie Locali, è stato quantificato dall Amministrazione con determinazione dirigenziale n del e deliberazione del Presidente n. 207 del nel seguente importo al netto degli oneri riflessi ,00. Risorse storiche consolidate La parte storica del fondo per le retribuzioni di posizione e di risultato per l anno 2018 è stata quantificata ai sensi delle disposizioni contrattuali vigenti (art. 26, comma 1, lett. a), CCNL ) in ,33. Incrementi esplicitamente quantificati in sede di Ccnl Sono stati effettuati i seguenti incrementi: CCNL 22/02/2006 art. 23, comma ,00 CCNL 22/02/2006 art. 23, comma ,16 CCNL 14/05/2007 art. 4, comma ,00 CCNL 22/02/2010 art. 16, comma ,40 CCNL 22/02/2010 art. 16, comma ,97 CCNL 03/08/2010 art. 5, comma ,00 CCNL 03/08/2010 art. 5, comma ,20 Incrementi esplicitamente quantificati in sede di Ccnl (2004/2005) e Ccnl (2006/2009) CCNL 23/12/1999 art. 26, comma 1, lett. g) ,93 CCNL 23/12/1999 art. 26, comma ,71 Sezione II Risorse variabili Le risorse variabili sono così determinate CCNL 23/12/1999 art. 26, comma ,82 CCNL 23/12/1999 art. 26, comma ,85 Totale risorse decentrate variabili disponibili ,67 CCNL 23/12/1999 art. 26, comma 1, lett. e) (Incentivi alla 0,00 progettazione) CCNL 23/12/1999 art. 26, comma 1, lett. e) (Avvocatura) *nota prot del Settore Avvocatura Totale risorse variabili vincolate da specifiche disposizioni di legge non soggette al tetto del fondo CCNL 23/12/1999 artt. 26, c. 2 e c. 3: con deliberazione n. 207 del il Presidente della Provincia, accertata preventivamente la sussistenza delle risorse nel Bilancio dell esercizio 2018, ha confermato lo stanziamento di cui all articolo 26, comma 2, del CCNL nella misura massima dell 1,2% del monte salari anno 1997 nel medesimo ammontare definito negli anni precedenti; inoltre, con lo stesso provvedimento, ha dato atto che sussistono le condizioni che determinano la conferma delle risorse di cui all art. 26, comma 3, CCNL , come verificato in sede di contrattazione decentrata integrativa ex art. 12, comma 3, del vigente CCDI Area Dirigenza vigente, giusta verbale del (prot del 4

2 ), e che dette risorse sono ridotte ad ,85 nel pieno rispetto del tetto del fondo E stato certificato (prot del ) dalla dirigente del Settore Finanziario il rispetto dei vincoli di pareggio di Bilancio per l anno Sezione III Eventuali decurtazione del fondo Sono state effettuate le seguenti decurtazioni: Parte stabile CCNL 12/02/2001 art. 1, comma 3, lett. e) ,64 Art. 9 comma 2 bis D.L. 78/2010 Decurtazione c.d ,49 permanente ex art. 1, comma 456, L. 147/2013 Decurtazione personale dirigente cessato nell anno 2015, per periodo non lavorato, in applicazione dell art. 1, co. 421, della L. 190/2014, secondo le modalità di calcolo del MEF, prot del ,56 Decurtazione personale dirigente cessato nell anno 2015, per intero anno, in applicazione dell art. 1, co. 421, della L. 190/2014, secondo le modalità di calcolo del MEF, prot del ,11 Decurtazione personale dirigente cessato nell anno 2016, per periodo non lavorato fino al , in applicazione dell art. 1, co. 421, della L. 190/2014, secondo le modalità di calcolo del MEF, prot del ,57 Totale generale decurtazioni ,37 Sezione IV Sintesi della costituzione del fondo sottoposto a certificazione A) Fondo tendenziale Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità ,7 Risorse variabili ,67 Totale risorse variabili vincolate da specifiche disposizioni di legge non sottoposte al tetto del fondo B) Decurtazioni del Fondo tendenziale Decurtazione risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità ,37 Decurtazione risorse variabili Totale decurtazioni fondo tendenziale ,37 C) Fondo sottoposto a certificazione Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità ,33 Risorse variabili ,67 Totale Fondo sottoposto a certificazione ,00 Sezione V Risorse temporaneamente allocate all esterno del fondo Parte non pertinente allo specifico accordo illustrato Modulo II - Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa Sezione I - Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione Non vengono regolate dal presente contratto risorse variabili indisponibili alla contrattazione decentrata integrativa vincolate da specifiche disposizioni di legge: CCNL 23/12/1999 art. 26, comma 1, lett. e) (Avvocatura) Le somme suddette sono effetto di disposizioni del CCNL. Sezione II - Destinazioni specificamente regolate dal Contratto Integrativo Vengono regolate dal contratto somme per complessivi ,00 al netto degli oneri riflessi, così suddivise: 5

3 Totale retribuzione di posizione ,00 Totale retribuzione di risultato ,00 Totale utilizzo del fondo ,00 Sezione III - (eventuali) Destinazioni ancora da regolare Voce non presente Sezione IV - Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione Somme non regolate dal contratto Somme regolate dal contratto ,00 Destinazioni ancora da regolare Sezione V - Destinazioni temporaneamente allocate all esterno del Fondo Voce non presente Sezione VI - Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale a. attestazione motivata del rispetto di copertura delle destinazioni di utilizzo del Fondo aventi natura certa e continuativa con risorse del Fondo fisse aventi carattere di certezza e stabilità; Si attesta che le destinazioni del fondo 2018 aventi natura certa e continuativa sono interamente coperte dalle risorse del fondo aventi carattere di certezza e stabilità. b. attestazione motivata del rispetto del principio di attribuzione selettiva di incentivi economici; Si attesta che gli incentivi economici rappresentati dalla retribuzione di risultato per ,00 sono attribuiti dal Nucleo di Valutazione secondo criteri di selettività previsti dal CCNL e in applicazione delle norme del CCDI per il personale dirigente triennio 2014/2016, in coerenza con il d.lgs. 150/2009 e con il Piano della Perfomance 2018/2020 approvato con deliberazione del Presidente n. 42 del c. attestazione motivata del rispetto del principio di selettività delle progressioni di carriera finanziate con il Fondo per la contrattazione integrativa (progressioni orizzontali) L attestazione del rispetto del principio di selettività per le progressioni di carriera non è pertinente rispetto al CCDI dell area dirigenziale, in quanto istituto non previsto dai relativi CCNL. Modulo III - Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell anno precedente Tabella 1 - Schema generale riassuntivo di costituzione del Fondo Anno 2018 e confronto con il corrispondente Fondo certificato anno Anno 2016 Anno 2018 Risorse stabili , ,7 Risorse variabili , ,67 Decurtazione art. 1, comma 3, lett. e) , ,64 CCNL Decurtazioni fondo ex art. 9, comma 2bis c.d. riduzione consolidata , ,49 Decurtazione personale dirigente , ,56 cessato nell anno 2015 per periodo non lavorato art. 1, comma 421, L. 190/2014 *secondo le modalità di calcolo del MEF, prot del Decurtazione personale dirigente , ,11 cessato nell anno 2015 per intero anno art. 1, comma 421, L. 190/2014 *secondo le modalità di calcolo del MEF, prot del

4 Decurtazione personale dirigente , ,57 cessato nell anno 2016 per periodo non lavorato art. 1, comma 421, L. 190/2014 *secondo le modalità di calcolo del MEF, prot del Totale fondo decurtato del personale , cessato Risorse escluse dal tetto del fondo ,54 Il totale del fondo 2018 rispetta il totale del fondo 2016, nel pieno rispetto di quanto statuito dall art. 23 del D.Lgs. 75/ Modulo IV - Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio Sezione I - Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico-finanziaria dell Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione Le somme relative al fondo delle risorse decentrate dei dirigenti sono imputate sui capitoli , del bilancio di previsione per l anno 2018 e per gli oneri riflessi capitoli e Ai fini di una corretta allocazione delle risorse finanziarie nel fondo per il trattamento economico accessorio del personale nel Bilancio di previsione per l esercizio finanziario 2018 approvato con deliberazione del Consiglio Provinciale n. 28 del e del Piano Esecutivo Gestione Piano degli Obiettivi 2018/2020, approvato con deliberazione del Presidente n. 122 del , è stato istituito in entrata il capitolo a cui corrisponde in uscita il capitolo nei quali dovranno transitare tutte le entrate ed i relativi pagamenti a favore dei dipendenti per compensi per l avvocatura interna (ex art. 69 DPR n. 268/1997), nonché dei compensi per progetti con finanziamenti regionali statali e comunitari. Pertanto, tutti i provvedimenti di liquidazione e pagamento dei suddetti compensi dovranno prevedere oltre all imputazione delle spese/entrate ai capitoli del Settore di competenza, anche il relativo impegno di spesa al capitolo U/ collegato all accertamento e reversale d incasso al capitolo. Quindi la verifica tra sistema contabile e dati del fondo di produttività è costante. Sezione II - Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell anno precedente risulta rispettato Si rappresenta che il fondo 2016, una volta costituito nel rispetto di tutte le normative vigenti in materia, della contrattazione collettiva nazionale e delle previsioni contenute nella legga di stabilità, costituisce concreta limitazione per gli anni futuri e costituisce, altresì, base di calcolo stabile, che non potrà essere superata, nemmeno per nuove assunzioni, dal momento che le riduzioni operate in questi ultimi anni per la diminuzione del personale in servizio rimarranno permanentemente decurtate dal fondo. Il fondo al netto di tutte le decurtazioni rivenienti dal precedente periodo - rispetta il tetto del fondo anno 2016 ai sensi dell art. 23 del D.Lgs. 75/2017. E stato certificato (prot del ) dalla dirigente del Settore Finanziario il rispetto dei vincoli di pareggio di Bilancio per l anno Sezione III - Verifica delle disponibilità finanziarie dell Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo Il totale del fondo, come quantificato dall Amministrazione con determinazione dirigenziale n del e 2 Trattasi delle seguenti risorse art. 26, comma 1, lett. e) CCNL 23/12/1999: compensi progettazione interna (art. 113 D.Lgs. 50/2016), compensi avvocatura (art. 37 CCNL 23/12/1999), e art. 20, comma 4, CCNL a decorrere dal 1 gennaio 2017, l ammontare complessivo delle risorse destinate annualmente al trattamento accessorio del personale, anche di livello dirigenziale, di ciascuna delle amministrazioni pubbliche di cui all articolo 1, comma 2, del decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165, non può superare il corrispondente importo determinato per l anno A decorrere dalla predetta data l articolo 1, comma 236, della legge 28 dicembre 2015, n. 208 è abrogato. 7

5 deliberazione del Presidente n. 207 del , è impegnato sui capitoli nn , del bilancio di previsione per l anno 2018 e per gli oneri riflessi capitoli e Non ci sono oneri indiretti senza copertura di bilancio. 8