DECRETO N Del 30/12/2016

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1 DECRETO N Del 30/12/2016 Identificativo Atto n PRESIDENZA Oggetto ASSEGNAZIONE E CONTESTUALE IMPEGNO DEL FINANZIAMENTO DI PARTE CORRENTE DEL F.S.R. PER L ESERCIZIO 2016 ALLE ASST E AREU, A SEGUITO DELLE PROCEDURE DI ASSESTAMENTO. MODIFICA ED INTEGRAZIONE DEI DECRETI N 7809 DEL 4 AGOSTO L'atto si compone di pagine di cui pagine di allegati parte integrante

2 IL DIRETTORE DELLA DIREZIONE CENTRALE PROGRAMMAZIONE FINANZA E CONTROLLO DI GESTIONE RICHIAMATE le deliberazioni della Giunta Regionale: n. X/4702 del 29 dicembre 2015 Determinazioni in ordine alla gestione del servizio socio sanitario per l esercizio 2016 ; n. X/5118 del 29 aprile 2016 Secondo provvedimento in ordine alla gestione del servizio sociosanitario per l esercizio 2016 ; RICHIAMATI i decreti della Direzione Centrale Programmazione Finanza e Controllo di Gestione n del 4 agosto 2016 ad oggetto Modifica e/o integrazione dell assegnazione e contestuale impegno a favore delle Agenzie di Tutela della Salute, delle risorse del F.S.R destinate al finanziamento di parte corrente del F.S.R per l esercizio 2016 ; PRECISATO che: Le variazioni apportate con il presente provvedimento si basano, per le prestazioni sanitarie sui dati di attività elaborati attraverso specifici flussi nonché sulla base delle verifiche effettuate con le singole aziende sanitarie in ordine alle proposte di assestamento del bilancio per l esercizio 2016; gli incontri sono stati condotti dai competenti uffici della DG Programmazione, Finanza e Controllo di Gestione della Presidenza e della Dg Welfare e hanno riguardato nello specifico la verifica delle previsioni a chiudere del valore dei beni e servizi e l area relativa alla Farmaceutica e Protesica, anche in relazione alla attuazione della L.r.23/2015. Relativamente alla spesa per beni e servizi generata dall attuazione della L.r. 23/2015 emerge la necessità che le aziende interessate procedano ad ulteriori verifiche e definiscano con puntualità gli importi dei costi oggetto di intercompany che ad oggi costituiscono una variabile di sistema non puntualmente definita; Sono stati inoltre verificati i valori esposti tra gli accantonamenti con particolare riferimento al Fondo rischi e Svalutazione Crediti e il livello dei Proventi e Oneri Straordinari. In particolare in relazione al Fondo svalutazione crediti, nell esercizio 2017, verranno effettuate valutazioni specifiche per ogni singola azienda. Per quanto attiene al costo del Personale dipendente i competenti uffici della DG Welfare hanno fornito l aggiornamento dei costi; Ad esito degli incontri è stato infine verificato l equilibrio economico e finanziario tra costi e ricavi della produzione; RITENUTO di dover procedere, a seguito delle verifiche e delle valutazioni effettuate, ad integrare e/o rimodulare le assegnazioni disposte con i decreti sopra richiamati; RITENUTO altresi, ai fini della predisposizione della certificazione del IV CET 2016, di fornire le sotto indicate precisazioni, dando atto che la presentazione dei documenti da parte delle Aziende è fissata per il 16 gennaio 2017: SEZIONE A: CONTRIBUTI REGIONALI AREA OSPEDALIERA 1. Contributi in c/esercizio da Regione - FSR INDISTINTO 1

3 1.1 Contributo da destinare al finanziamento del PSSR, progetti obiettivo, miglioramento qualità offerta e realizzazione piani di sviluppo regionali E confermata l assegnazione del contributo tenuto conto dell'effettivo riposizionamento di equilibrio economicofinanziario delle singole Aziende sulla base dell applicazione delle Regole relative all esercizio Tale contributo è soggetto a verifica in sede di consuntivo Funzioni non tariffate Sono confermati i valori complessivamente assegnati con DDG n del , nelle more degli specifici provvedimenti di assegnazione in attesa della determinazione definitiva per l esercizio 2016 riconfigurata sulle nuove aziende ; 1.3 Altri Contributi in c/esercizio da Regione - FSR Indistinto Equiparazione Finanziaria: è confermato il valore di cui all assegnazione del Bilancio ; Risorse aggiuntive regionali: il valore del contributo è rimodulato sulla base del valore delle RAR ridefinito con il presente ;; Sanità Penitenziaria: è confermato il valore di cui del Bilancio ; tale contributo sarà oggetto di rimodulazione sulla base dei dati effettivi emergenti dalle verifiche dei dati di contabilità analitica a consuntivo 2016; Altri Contributi da Regione: nell apposita scheda allegata sono dettagliati per ogni singola azienda specifici contributi assegnati a vario titolo in continuità con l esercizio precedente. Nuovi ospedali Per le sole aziende interessate sono stati mantenuti i contributi specifici assegnati nell esercizio 2015 in attesa di verifica e rendicontazione; Per le sole aziende interessate è stato assegnato specifico contributo per la Legge 210. SEZIONE B: RICAVI E ALTRI CONTRIBUTI 1. Altri contributi da Enti Pubblici e Privati 2.1 Contributi in c/esercizio da altri Enti Pubblici Nella colonna assegnazione AREU sono indicati i valori definiti dalla Direzione Generale competente e formalmente comunicati per gli adempimenti conseguenti. 2.2 Contributi in c/esercizio da Privati Sono stati confermati i valori dichiarati dalle aziende 2

4 2. Entrate proprie Vincolo Sono stati confermati i valori dichiarati dalle aziende 3. Proventi Finanziari e Straordinari 4. Sono stati confermati i valori dichiarati dalle aziende 5. Utilizzo Contributi anni precedenti Sono stati confermati i valori dichiarati dalle aziende SEZIONE C: RICAVI DI PRODUZIONE 1. Prestazioni di ricovero l valori assegnati con il presente provvedimento sono stati determinati sulla base dei dati di attività ( 10 mesi proiettati all anno) rapportati ai contratti definitivi 2016 e tengono conto: dell'applicazione, per le sole aziende interessate, dell'incremento tariffario di cui alla L.r. 7/2010, sulla base di quanto determinato dalle regole di sistema per l'esercizio 2016, nella misura del 100%; delle prestazioni per Lombardi integrate con quelle relative a pazienti stranieri con onere 8 ed ai cittadini comunitari rendicontati con onere 9 (Romeni e Bulgari), che sono da considerarsi alla stregua dei residenti Lombardi. delle prestazioni per non lombardi nella misura di quanto prodotto nell'esercizio 2016, calcolato sulla base dati descritta in premessa; delle prestazioni per Stranieri, suddivisi per onere 7 (stranieri comunitari) ed onere 9 (stranieri extracomunitari con dichiarazione di indigenza); degli abbattimenti NOC per le sole aziende che hanno comunicato tali valori I valori di produzione per Extra Regione, sulla base di quanto previsto dal Patto per la Salute, sono tariffati con le medesime tariffe previste per i cittadini lombardi prevedendo un abbattimento tariffario del 3,5%. 2. Prestazioni specialistica ambulatoriale l valori assegnati con il presente provvedimento sono stati determinati sulla base dei dati di attività ( 10 mesi proiettati all anno) rapportati ai contratti definitivi 2016, considerando le regressioni tariffarie e tengono conto: delle attività di screening nella misura di quanto prodotto; delle prestazioni per Lombardi ; delle prestazioni per non lombardi nella misura di quanto prodotto; delle prestazioni per Stranieri, suddivisi per onere 7 (stranieri comunitari) ed onere 9 (stranieri extracomunitari con dichiarazione di indigenza); I valori di produzione per Extra Regione, sulla base di quanto previsto dal Patto per la Salute, sono tariffati con le medesime tariffe previste per i cittadini lombardi prevedendo un abbattimento tariffario del 3,5%. 3

5 3. Prestazioni di Psichiatria (compreso progetti e fuori regione) I valori sono stati determinati sulla base dei flussi di attività relativi ai primi 9 mesi e proiettati all anno sulla base dei contratti definitivi 2016, unitamente alle progettualità derivanti da specifici provvedimenti. 4. Neuropsichiatria Infantile (compreso progetti e fuori regione) I valori sono stati determinati sulla base dei flussi di attività relativi ai primi 9 mesi e proiettati all anno sulla base dei contratti definitivi 2016, unitamente alle progettualità derivanti da specifici provvedimenti. 5. Farmaci di file F I valori relativi alla produzione di File F sono stati aggiornati sulla base dei dati derivanti dagli specifici Flussi ( 9 mesi proiettati all anno) al netto del Risk sharing e verificati con le singole aziende in sede di incontro. 6. Nuovi Farmaci per HCV (Tipologia 18) I valori relativi alla produzione di questa tipologia di farmaci sono stati aggiornati sulla base delle verifiche dei flussi di attività in contraddittorio con le singole aziende interessate. I valori di spesa lorda sono stati decrementati dalle effettive note di credito pervenute per Accordo Prezzo/Volume e Pay back 7. Prestazioni sanitarie 7.1 Doppio Canale e Primo Ciclo Per tali voci è stato confermato il valore di produzione per cittadini lombardi ed extra regione sulla base di quanto rilevato e rendicontato nei flussi di attività dell esercizio 2016 (9 mesi proiettati all anno). 7.2 Subacuti e Reti Sanitarie Sono stati confermati i valori relativi alle attività per SUBACUTI e RETI SANITARIE nella misura della rilevazione della produzione relativa all esercizio 2016 disponibile per 10 mensilità proiettati all anno nonché sulla base dei tetti posti per tali attività dalle Regole di Sistema Altre prestazioni sanitarie In relazione a tale voce di bilancio è stato considerato il valore esposto dalle singole aziende. SEZIONE D: COSTI Costi (al netto della ALP e dei costi capitalizzati) 1. Costo del Personale dipendente e IRAP Personale dipendente ed IRAP: 4

6 I costi sono stati assegnati sulla base di una puntuale verifica dei dati pervenuti in sede di assestamento Bilanci 2016 e tenuto conto di quanto già assegnato alle Aziende con il Decreto n del 4 agosto Si è proceduto per le sole Aziende interessate: al riconoscimento dei costi emergenti per indennità di mancato preavviso non già ricomprese nel budget di cui al decreto n.7809/2016; ad effettuare le compensazioni di risorse come specificato nelle note pervenute ai competenti uffici regionali della DG Welfare, via pec, a firma congiunta da parte dei Direttori Generali delle Aziende/Agenzie oggetto delle stesse. Il livello costi del presente decreto costituisce il limite invalicabile per la spesa del personale a tempo indeterminato e determinato per l anno Per le ASST è stato attribuito un livello costi specifico sia per il sezionale sanitario che per il sezionale territoriale. Risorse Aggiuntive Regionali: Si conferma quanto già assegnato in sede di budget con il Decreto sopra citato, fatta eccezione per le sole Aziende che hanno presentato una variazione nei dati di assestamento Tali risorse (comprensive di oneri riflessi ed irap) sono da ritenersi vincolate. Prestazioni orarie aggiuntive collaboratori professionali sanitari personale - infermieristico e tecnici sanitari di radiologia medica - ai sensi della Legge 1/2002: Si conferma quanto già assegnato in sede di budget con il Decreto n del 4 agosto Risorse Aggiuntive Regionali Sono attribuite delle quote in via preventiva (comprensive di oneri sociali ed irap) sulla base delle assegnazioni 2015 di cui agli accordi sindacali per l anno Tali risorse sono da ritenersi vincolate e subordinate a quanto sarà eventualmente definito in successivi accordi regionali con le rappresentanze sindacali regionali a valere per l anno Nel livello costi assegnato nel sezionale sanitario rispetto alle rendicontazioni pervenute alla DG Welfare, si è provveduto a portare in riduzione la quota di risorse che storicamente era riferita all attività emergenza urgenza 118 AREU ; la stessa sarà garantita da AREU e portata in incremento nell assegnazione definita dalla stessa. 3. Prestazioni orarie aggiuntive collaboratori professionali sanitari personale - infermieristico e tecnici sanitari di radiologia medica - ai sensi della Legge 1/2002 L eventuale riconoscimento di risorse finalizzate a tali prestazioni, sarà valutata nel corso del 2016 su specifica richiesta dell Azienda ed a seguito di apposita istruttoria da parte dei competenti uffici regionali della Direzione Generale Welfare. 4. Beni e servizi Il valore assegnato corrisponde a quanto verificato in sede di incontro tenuto conto in particolare della rimodulazione dei costi per farmaci file F e HCV. Tale valore sarà riverificato a consuntivo anche in relazione di quanto premesso dei rapporti intercompany generati dall attuazione della L.r. 23/2015 5

7 5. Altri costi Gli altri costi sono riferiti ai valori rilevati dalle singole aziende al netto dei trasporti 118 da pubblico e da privato di competenza dell assegnazione AREU e al netto della svalutazione crediti, e integrati, per le sole aziende interessate dalla Legge Ammortamenti (al netto dei costi capitalizzati) Gli ammortamenti sono stati considerati al netto delle sterilizzazioni secondo quanto indicato dalle aziende; tali valori verranno verificati a consuntivo; 7. Accantonamenti Le assegnazioni tengono conto del valore SIR/Franchigie e per le Aziende interessate della quota accantonamento per rischio in autoassicurazione e del premio di operosità ex SUMAI. 8. Oneri finanziari e straordinari Sono assegnati sulla base delle verifiche effettuate in attesa di ulteriore riscontro in sede di consuntivo. Per le sole Aziende interessate sono stati validati gli oneri finanziari relativi ad interessi su mutui in essere, che saranno oggetto di verifica In relazione agli accordi sottoscritti con le ex ASL di riferimento per il recupero delle poste afferenti ai controlli NOC si demanda a puntuali raccordi con le ATS interessate al fine di coordinare l esposizione a bilancio di tali valori per garantire la piena corrispondenza a livello di sistema per le quadrature intercompany. Le verifiche verranno effettuate in corrispondenza dei Rendiconti trimestrali. AREA TERRITORIALE Escluse le ASST appartenenti al territorio della ex ASL di Milano 1. Contributi in c/esercizio da Regione - FSR INDISTINTO Sono assegnati in relazione alle verifiche effettuate. 2. Contributi in c/esercizio da altri Enti Pubblici Sono confermati i valori esposti dalle aziende 3. Entrate proprie Sono confermati i valori esposti dalle aziende ; 4. Doppio Canale (ex tipologia 13 ASL) Il valore assegnato verificato sulla base dei Flussi e in contraddittorio con le aziende. 6

8 5. Altre Prestazioni Sanitarie E confermato il valore esposto dalle aziende ; 6. Contributi in c/capitale per Protesica Maggiore Investimenti: E assegnato un contributo nella misura di quanto rilevato negli specifici flussi di attività, per acquisti di beni protesici durevoli. I valori sono dettagliati nella scheda 2. Costi (al netto della ALP e dei costi capitalizzati) 1. Personale: si rimanda alla sezione sopra descritta, 2 Beni e servizi: tiene conto dei dati esposti dalle aziende, compresi i costi delle gestioni dirette; Tale valore sarà riverificato a consuntivo anche in relazione di quanto premesso dei rapporti intercompany generati dall attuazione della L.r. 23/ Integrativa e Protesica: il valore assegnato è verificato sulla base dei flussi e in contraddittorio con le singole aziende; Tale valore sarà riverificato a consuntivo anche in relazione di quanto premesso dei rapporti intercompany generati dall attuazione della L.r. 23/ Altri costi: è confermato il valore comunicato dalle aziende 4. Ammortamenti (al netto dei costi capitalizzati): rileva il valore dei costi comunicati dalle aziende in attesa di verifiche sulla base dell inventario di costituzione 5. Accantonamenti: i valori assegnati corrispondono a quanto segnalato dalle aziende BILANCIO AREU: In relazione alla prechiusura presentata dalla Direzione Generale AREU ed in attesa delle verifiche che verranno effettuate per la chiusura definitiva in sede di bilancio d esercizio, l azienda è autorizzata in via provvisoria a garantire l equilibrio di bilancio con le risorse già disponibili. VERIFICATO che la somme assegnate con il presente provvedimento, per un totale di Euro di parte corrente ed Euro in parte capitale, riassorbono integralmente quanto assegnato con Decreto n del e presentano un incremento assoluto di Euro (allegati A e A1); ATTESO che in ottemperanza a quanto definito dalla normativa ex D.Lgs n. 118/2011, occorre garantire la congruenza tra gli importi assegnati e le somme impegnate a favore delle Aziende Sanitarie Pubbliche; RITENUTO necessario precisare che: Finlombarda S.p.A., gestore del Fondo Socio Sanitario Regionale istituito ex DGR n. 4680/2007, procede al 7

9 pagamento delle fatture per gli acquisiti di beni e servizi per conto delle ATS, delle ASST e delle Fondazioni IRCCS Pubbliche della Lombardia, secondo le regole stabilite dalla Direzione Generale Welfare; le risorse finanziarie necessarie ai suddetti pagamenti sono assicurate mediante ricorso alle anticipazioni statali per il Fondo Socio Sanitario e successivamente imputate ai competenti capitoli relativi al finanziamento del sistema sanitario con contestuale commutazione in quietanza di entrata a favore della Regione; le risorse così destinate vengono quindi impegnate e trattenute a carico delle ATS, sia per la quota di loro competenza sia per la quota di competenza delle ASST e delle Fondazioni IRCSS pubbliche di appartenenza territoriale; PRECISATO che la somma da impegnare, di Euro , trova copertura ai capitoli e del bilancio per l esercizio 2016, che presentano la necessaria disponibilità di competenza e di cassa, precisando che la differenza di Euro , già impegnata e liquidata a favore dell ASST Bergamo Ovest, dovrà essere recuperata dall Azienda medesima con successivi provvedimenti (allegato A allineamento impegni); PRECISATO altresì che, stante l esiguità delle risorse disponibili in conto capitale per l esercizio 2016, diversamente da quanto indicato nei precedenti provvedimenti (imputazione al capitolo 7628), le assegnazioni relative per la Protesica Maggiore saranno assicurate, con successivo provvedimento, dagli accantonamenti effettuati sulla GSA per l esercizio 2014 al Fondo accantonamenti piccoli investimenti Aziende Sanitarie, ed impegnate a favore delle GSA nei residui passivi 2014 del bilancio regionale 2016; RITENUTO pertanto di procedere alle assegnazioni complessive per l anno 2016 a favore delle Aziende Socio Sanitarie Territoriali come descritto e riportato negli Allegati contrassegnati dal codice aziendale, precisando che ciascun allegato è composto da: Scheda 1: Assegnazione che comprende: - Sezione A: ASSEGNAZIONE E VALIDAZIONE CONTRIBUTI REGIONALI - Sezione B: VALIDAZIONE RICAVI E ALTRI CONTRIBUTI - Sezione C: RICAVI DI PRODUZIONE - Sezione D: COSTI Scheda 2: Contributi in c/esercizio da Regione Lombardia 2016 Scheda 3: Altri Contributi da Regione Scheda 4: TER - Trasferimenti gestioni dirette socio sanitarie VERIFICATO che la spesa oggetto del presente atto non rientra nell'ambito di applicazione dell'art. 3 della L. 136/2010 (tracciabilità dei flussi finanziari); RICHIAMATE: la L.R. 30 dicembre 2009 n. 33 Testo Unico delle leggi regionali in materia di sanità la L.R. n. 34/78 e s.m.i., nonché il regolamento di contabilità e la legge regionale di approvazione del bilancio di previsione dell'anno in corso la D.G.R. 27 ottobre 2015, n XIV Provvedimento organizzativo 2015 con la quale viene approvata la rimodulazione di alcune Direzioni Generali, come meglio indicato nell allegato A del medesimo provvedimento. 8

10 DECRETA 1. di assegnare per l'anno 2016 alle Aziende Socio Sanitarie Territoriali la somma complessiva di Euro di parte corrente ed Euro in parte capitale, come descritto e riportato negli Allegati contrassegnati dal codice aziendale, precisando che ciascun allegato è composto da: Scheda 1: Assegnazione che comprende: - Sezione A: ASSEGNAZIONE E VALIDAZIONE CONTRIBUTI REGIONALI - Sezione B: VALIDAZIONE RICAVI E ALTRI CONTRIBUTI - Sezione C: RICAVI DI PRODUZIONE - Sezione D: COSTI Scheda 2: Contributi in c/esercizio da Regione Lombardia 2016 Scheda 3: Altri Contributi da Regione Scheda 4: TER - Trasferimenti gestioni dirette socio sanitarie 2. di precisare che, stante l esiguità delle risorse disponibili in conto capitale per l esercizio 2016, diversamente da quanto indicato nei precedenti provvedimenti (imputazione al capitolo 7628), le assegnazioni relative per la Protesica Maggiore saranno assicurate, con successivo provvedimento, dagli accantonamenti effettuati sulla GSA per l esercizio 2014 al Fondo accantonamenti piccoli investimenti Aziende Sanitarie, ed impegnate a favore delle GSA nei residui passivi 2014 del bilancio regionale 2016; 3. di procedere ad impegnare, a favore delle Aziende Socio Sanitarie Territoriali, ai sensi del Titolo II del D.Lgs n. 118/2011, a carico dei capitoli 8374 e 7650 del bilancio 2016, la somma complessiva di Euro , precisando che la differenza di Euro , già impegnata e liquidata a favore dell ASST Bergamo Ovest, dovrà essere recuperata dall Azienda medesima con successivi provvedimenti (allegato A allineamento impegni). 1. di impegnare l'importo complessivo di euro ,00 a favore di ASST - ASSESTAMENTO BPE 2016 (cod ), imputato al capitolo di spesa dell'esercizio finanziario 2016, attestando la relativa esigibilità della obbligazione nel relativo esercizio di imputazione 2. di ridurre gli impegni indicati nella tabella seguente: Capitolo Anno Impegno N. Impegno Sub Economia ANNO 2016 Economia ANNO ,08 0,00 0, ,00 0,00 0,00 Economia ANNO di attestare che la spesa oggetto del presente provvedimento non rientra nell ambito di applicazione degli artt. 26 e 27 del D.Lgs. n. 33/2013 Il Dirigente MANUELA GIARETTA Atto firmato digitalmente ai sensi delle vigenti disposizioni di legge 9

11 ASST 2016 SK_Decreto_ASST 29/12/2016 ASSEGNAZIONE ASSESTAMENTO 2016 V1 709 ASST DI LODI Scheda_1 (valori in migliaia di Euro) ASSEGNAZIONE SAN ASSEGNAZIONE AREU ASSEGNAZIONE TOTALE SANITARIO V SANITARIO V1 TER V TER V1 Preventivo SAN+TER V SAN+TER V1 AREU V AREU V1 TOTALE V2 Variazioni 2016 TOTALE Sezione A: ASSEGNAZIONE E VALIDAZIONE CONTRIBUTI REGIONALI 1) Contributi in c/esercizio da Regione - FSR INDISTINTO Contributo da destinare al finanziamento del Pssr, progetti obiettivo, miglioramento qualità offerta e realizzazione piani di sviluppo regionali Funzioni non tariffate Altri Contributi in c/esercizio da Regione - FSR Indistinto Altri contributi da Regione per servizi socio-sanitari (ASSI)-(FSR indistinto) ) Contributi in c/esercizio da Regione - FSR VINCOLATO ) Contributi in c/esercizio da Regione - EXTRA FONDO Sezione B: VALIDAZIONE RICAVI E ALTRI CONTRIBUTI 4) Altri Contributi: Enti Pubblici e Privati ) Entrate proprie - Vincolo ) Proventi Finanziari e Straordinari ) Utilizzo Contributi anni precedenti Sezione C: RICAVI DI PRODUZIONE 8) Prestazioni di ricovero Lombardi Legge Mobilità attiva extraregione Mobilità attiva internazionale (oneri 7) Stranieri (oneri 9 e altri) ) Prestazioni specialistica ambulatoriale Lombardi (compreso screening 1 e 2 livello) Screening Mobilità attiva extraregione Mobilità attiva internazionale (oneri 7) Stranieri (oneri 9 e altri) ) Prestazioni Neuropsichiatria Infantile (compreso fuori regione e pr ) Prestazioni di Psichiatria (compreso fuori regione e progetti) ) Farmaci di file F File F lombardi compreso carcerati File F HCV File F fuori regione File F stranieri ) Prestazioni sanitarie Doppio canale e Primo ciclo lombardi Doppio canale e Primo ciclo fuori regione Doppio canale e Primo ciclo stranieri Subacuti Reti sanitarie Atre prestazioni sanitarie Sezione D: COSTI - (vincoli di costo secondo le specifiche del testo del Decreto) 1) Totale costi (al netto della ALP e dei costi capitalizzati) Costo del personale (escluso Irap) Personale con oneri riflessi RAR comparto con oneri riflessi RAR dirigenza con oneri riflessi Irap (su personale dipendente) Beni e servizi Integrativa e protesica Altri costi Ammortamenti (al netto dei costi capitalizzati) Accantonamenti Oneri finanziari e straordinari NOTE: Il seguente importo pari a Euro ('000) è vincolato al conto ASSICURAZIONI: Premi per R.C. Professionale L'importo da vincolare in accantonamento per rischi assicurativi è pari a Euro ('000) La voce beni e serivizi include: costi per file F (valore lordo) pari a Euro7.903 ('000)HCV (valore lordo) pari a Euro ('000)doppio canale e primo ciclo pari a Euro ('000). Tale voce tiene conto di un'ulteriore riduzione pari a Euro 300(000) ASSEGNAZIONE SALUTE ASSEGNAZIONE AREU ASSEGNAZIONE TOTALE SANITARIO V SANITARIO V1 TER V TER V1 Preventivo SAN+TER V SAN+TER V1 AREU V AREU V1 TOTALE V2 Variazioni 2016 TOTALE TOTALE RICAVI AL NETTO ALP TOTALE COSTI AL NETTO ALP RICAVI: Libera professione (art. 55 CCNL) COSTI: Libera professione (art. 55 CCNL) + IRAP Rettifica - Contributi da Regione per quota F.S. Regionale Rettifica - altri contributi TOTALE RICAVI TOTALE COSTI RISULTATO D'ESERCIZIO Regione Lombardia - DG Salute 1

12 ASST 2016 SK_Contributi_ASST 29/12/2016 Contributi in c/esercizio da Regione - ASSESTAMENTO 2016 V1 Scheda_2 Azienda: ASST DI LODI 709 Codice NI Regione Credito v/regione Ricavo Descrizione dettaglio (valori in migliaia di Euro) Sanitario Territoriale SAN+TER ASSESTAMENTO 2016 V Contributo Pssr, progetti obiettivo, etc. - FSR Indistinto Funzioni non tariffate - FSR Indistinto Altri Contributi in c/esercizio da Regione - FSR Indistinto Equiparazione finanziaria RAR (compresi oneri e Irap) Sanità penitenziaria Contributo riallineamento funzioni anno Contributo riallineamento funzioni anno Contributo abbattimento File F Contributo per accantonamenti franchigie/sir e autoassicurazione Contributo per riconoscimento costi specifici Contributi Nuovi Ospedali Altri contributi regione: progetti Altri contributi regione: storicizzazione anni precedenti Altri contributi regione: TERRITORIALE Legge 210: TERRITORIALE Altri contributi da Regione per servizi socio-sanitari (ASSI)-(FSR indistinto) Contributo regionale Contributi in c/esercizio da Regione - FSR INDISTINTO AIDS (L. 135/90) Formazione Medicina Penitenziaria Altri contributi FSR vincolato 0 0 Contributi in c/esercizio da Regione - FSR VINCOLATO Altri contributi Extra Fondo 0 0 Contributi in c/esercizio da Regione - EXTRA FONDO 0 0 Codice NI Regione Credito v/regione Patrimonio Netto Descrizione dettaglio B.II.2.b.1) Crediti A.II.3) Finanziamenti da v/regione o Provincia Regione per Autonoma per investimenti finanziamenti per investimenti (valori in migliaia di Euro) ASSESTAMENTO 2016 V1 CONTRIBUTO IN C/CAPITALE per Protesica Maggiore Investimenti 432 Regione Lombardia - DG Salute 2