",/ Il I A. DIRIGENZAVETERINARIA. Collegio dei Revisori SEDE

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1 ",/ Il ISTITUTO ZOOPROFILATIlCQ SPERIMENTALE DELL'UMBRIA E DEl.l..E MARCHE - PERUGIA C.F. e P.1VA IZSUM - istiluto Zoolll'olilaitiro SIJerimentale dt'li'limhl'ia (' delle March(' Prat.N / p 001.: Clas5:11.8 Collegio dei Revisori SEDE Oggetto: Relazione Tecnica ai fini del controllo della compatibilità dei costi della contrattazione collettiva integrativa con i vincoli di bilancio (art. 48, comma 6, D.lgs. 165/2001 art. 4, comma 7, dei CC.CC.NN.LL. delle due aree dirigenziali del SSNdel ). In data si è pervenuti alla sottoscrizione di una ipotesi di intesa (allegata) con le Rappresentanze Sindacali con la quale sono state definite le risorse dei fondi contrattuali del personale della Dirigenza anno 2008 (fermi restando gli eventuali incrementi derivanti dalla sottoscrizione del CCNL riferito al biennio ), concordando altresì le modalità di corresponsione della retribuzione di risultato riferita all'anno Ai fini del previsto controllo sulla compatibilità dei costi della contrattazione collettiva integrativa con i vincoli di bilancio ai sensi della normativa in oggetto, si illustrano in maniera dettagliata le modalità di finanziamento dei fondi, come indicato nelle tabelle allegate alla ipotesi di intesa. I A. DIRIGENZAVETERINARIA A.l. FONDO PER L'INDENNITA' DI SPECIFICITA' MEDICA, RETRIBUZIONE DI POSIZIONE, EQUIPARAZIONE, SPECIFICOTRATIAMENTO E INDENNITA' DI DIREZIONEDI STRUTIURA COMPLESSA(ART.24 DELCCNLDEL BIENNIOECONOMICO ) - TABELLA.L FONDOCONSOLIDATOANNO ,71. RISORSEPERRETRIBUZIONEVARIABILEAZIENDALE(GRADUAZIONEFUNZiONI) ,00. accordo del 7 maggio 2008) in ,47, è stato rideterminato aggiungendovi la somma corrispondente all'jncremento della retribuzione minima unificata spettante a ciascun dirigente in relazione alle specifiche posizioni moltiplicato per il numero degli stessi, ai sensi dell'art. 21, comma 3, del CCNL del , per complessivi ,99, addivenendo ad un fondo consolidato per l'anno 2007 pari ad ,46. Alla cifra indicata, per l'anno 2008, si è aggiunta la somma di ,25 quale risparmio sulla retribuzione individuale di anzianità in godimento ad una unità di personale cessato in Paginaldi 7 SEDE: 0612fi PERUGIA: Via G. Ssrvemlnl, 1- Tel Fax SEZIONI: 60100ANCONA: Via Cupa di Posatora, 3 - Tel Fax MACERATA: Via dei Velini, 11 - Tel Fax TERNI: Via L. A. Muratori, 4 - Tel Fax PESARO: Via Canonici, Villa Fastiggi - Tel n - Fax FERMO: C. da san Martino, 6Ia - Te! Fax

2 I. ISTITUID ZOOPROFILATIICO SPERIMENTALE C.F. e P. IVA data 30 aprile 2008 (art. 9, comma 3, del CCNLdel W biennio), addivenendo ad un fondo consolidato per l'anno 2008 pari ad ,71. La somma indicata è stata imputata nel corso del 2008, in sede di erogazione mensile degli emolumenti, al Capitolo di Spesa 5/ La somma destinata alla retribuzione della variabile aziendale legata alla graduazione della funzioni ( ,00) è stata imputata al Capitolo di Spesa 5/ , impegno 08/2694. A.2. FONDO PER IL TRATTAMENTOACCESSORIOLEGATOALLE CONDIZIONI DI LAVORO(ART.25 DELCCNLDEL BIENNIOECONOMICO ) TABELLA.2. FONDOCONSOLIDATOANNO ,78. L'importo del fondo indicato risulta dagli incrementi prèvisti dal CCNL del , accordo del 7 maggio 2008) in ,48, è stato rideterminato aggiungendovi le somme corrispondenti ai seguenti incrementi, previsti dall'art. 25 del CCNL del : - ANNO 2007: ,05 (. 74,83x35 dirigenti in servizio al ) che consolidano il fondo del 2007 in ,53; - ANNO 2008: ,25 (. 138,98x35 dirigenti in servizio al che assorbe e contiene {'incremento di cui alla precedente alinea = (. 138,95x35) - (. 74,83x35) = ,25) che consolidano il fondo del 2008 in ,78. Nel corso dell'anno 2007, rispetto ad un fondo di ,53, è stato erogata una somma pari ad ,77 per la remunerazione di turni e straordinario, imputata al Capitolo 5/102052, generando un residuo pari ad ,76, temporaneamente assegnato alle risorse per la retribuzione di risultato di cui alla successiva lett. A.3. Tale somma di ,76 trova copertura al Capitolo di Spesa 5/ impegno 07/677. A.3. FONDO PER LA RETRIBUZIONEDI RISULTATO E PER LA QUALITA' DELLA PRESTAZIONE INDIVIDUALE(ART.26 DELCCNLDEL BIENNIOECONOMICO ) TABELLA.3. FONDOCONSOLIDATOANNO ,26. accordo del 7 maggio 2008) in ,16, è stato rideterminato aggiungendovi le somme corrispondenti ai seguenti incrementi, previsti dall'art. 26 del CCNL del : - ANNO 2007:. 3.'~28,75 (. 112,25x35 dirigenti in servizio al ) che consolidano il fondo del 2007 in ,91; - ANNO 2008: ,35 (. 208,46x35 dirigenti in servizio al che assorbe e contiene l'incremento di cui alla precedente alinea = (. 208,46x35) - (. 112,25x35) = ,35) che consolidano il fondo del 2008 in ,26. Tale importo del fondo consolidato 2008, trova copertura al Capitolo 5/ , impegno per ,16, ed impegno 08/2849 sub al 08/2693 per ,10. Pagina 2di 7 sede: PERUGIA: Via G. Salveminl, 1 TeL Fax SEZIONI: 60100ANCONA: Via Cupa di Posatora, 3 - Tel Fax MACERATA: Via dei Valini, 11 - Tel Fax TERNI; Via L A. Muratori, 4 - Tal Fax PESARO: Via Canonici, 140. Villa Fastiggi - Tel n - Fax FERMO: C. da san Martino, 6/a - Tel Fax

3 Il. ISTITUTO ZOOPROALATIICO SPERIMENTALE C.F. e P. IVA Alla somma indicata, ai fini della determinazione delle risorse disponibili per la retribuzione di risultato dell'anno 2008, vanno aggiunte le seguenti somme residue del 2007: ,75 (non erogate) quale incremento del fondo in argomento a valere dal 2007, che trovano copertura al Capitolo 5/ , impegno 07/3140; ,76 quale residuo (temporaneamente assegnato) del Fondo 2007 di cui alla precedente letto A.2., che trova copertura al Capitolo di Spesa 5/ impegno 07/677. Le risorse disponibili per la retribuzione di risultato dell'anno 2008, comprensive dei residui sopra indicati, sono pertanto pari ad ,77. I B. DIRIGENZA SANITARIA B.l. FONDOPERLA RETRIBUZIONEDI POSIZIONE,EQUIPARAZIONE,SPECIFICOTRATTAMENTOE INDENNITA' DI DIREZIONEDI STRUTTURACOMPLESSA(ART. 25 DELCCNL DEL BIENNIOECONOMICO ) DICUIALLATABELLAB.l. FONDOCONSOLIDATOANNO ,66. RISORSEPERRETRIBUZIONEVARIABILEAZIENDALE(GRADUAZIONEFUNZiONI) ,00. accordo del 7 maggio 2008) in ,77, è stato rideterminato aggiungendovi la somma corrispondente all'incremento della retribuzione minima unificata spettante a ciascun dirigente in relazione alle specifiche posizioni moltiplicati per il numero degli stessi, a sensi dell'art. 20, comma 3, del CCNL del , per complessivi ,89, addivenendo ad un fondo consolidato per l'anno 2007 pari ad ,66. Per l'anno 2008 il fondo rimane consolidato nell'importo indicato. La somma indicata è stata imputata nel corso del 2008, in sede di erogazione mensile degli emolumenti, al Capitolo di Spesa 5/ La somma destinata alla retribuzione della variabile aziendale legata alla graduazione della funzion'i ( ,00) è stata imputata al Capitolo di Spesa 5/ , impegno 08/2694. B.2. FONDOPER IL TRATTAMENTOACCESSORIOLEGATOALLE CONDIZIONI DI LAVORO(ART.26 DELCCNLDEL BIENNIOECONOMICO ) DICUIALLATABELLAB.2. FONDOCONSOLIDATOANNO ,04. accordo del 7 maggio 2008) in ,66, è stato rideterminato aggiungendovi le somme corrispondenti ai seguenti incrementi, previsti dall'art. 26 del CCNL del : Pagina 3di 7 SEDE: PERUGIA: Via G. S8lvemlnl, 1 fet Fax SEZIONI: ANCONA: Via Cupa di Posatora, 3 - Tel Fax MACERATA: Via dei Velini, 11 - Tel Fax TERNI: Via L. A. Muratori, 4 - Tel Fax PESARO: Via Canonici Villa'Fastiggi - Tel Fax FERMO: C. da San Martino, 6/a - TeL Fax

4 ISTITUTO ZOOPROFJLATIlCO SPERIME.t.. 'TALE C.F. e P. lvaoo ANNO 2007: ,82 (. 63,49x18 dirigenti in servizio ) che consolidano il fondo del 2007in ,48; - ANNO 2008:. 979,56 (. 117,91x18 dirigenti in servizio al che assorbe e contiene {'incremento di cui alla precedente alinea = (. 117,91xI8) - (. 63,49xI8) =. 979,56) che consolidano il fondo del 2008 in ,04. Nel corso dell'anno 2007, rispetto ad un fondo di ,48, è stato erogata una somma pari ad. 908,97 per la remunerazione di turni e straordinario, imputata al Capitolo 5/102052, generando un residuo pari ad ,51, temporaneamente assegnato alle risorse per la retribuzione di risultato di cui alla successiva letto B.3. Tale somma di ,51 trova copertura al Capitolo di Spesa 5/ impegno 07/677, per ,50, ed impegno 07/3128 per ,01. B.3. FONDO PER LA RETRIBUZIONEDI RISULTATO E PER LA QUALITA' DELLA PRESTAZIONE INDIVIDUALE(ART. 27 DELCCNl DEL BIENNIOECONOMICO ) DI CUIALLA TABELLAB.3. FONDOCONSOLIDATO ANNO ,50. l'importo del fondo indicato risulta dagli incrementi previsti dal CCNl del ,. In particolare il fondo consolidato dell'anno 2007, quantificato nell'anno passato in ,76, è stato rideterminato aggiungendovi le somme corrispondenti ai seguenti incrementi, previsti dall'art. 27 del CCNl del : - ANNO 2007: ,86 (. 95,27x18 dirigenti in servizio al ) che consolidano il fondo del 2007 in ,62; - ANNO 2008: ,88 (. 176,93x18 dirigenti in- servizio al che assorbe e contiene l'incremento di cui alla precedente alinea = (. 176,93xI8) - (. 95,27xI8) = ,88) che consolidano il fondo del 2008 in ,50. Tale importo del fondo consolidato 2008, trova copertura al Capitolo 5/ , impegno 08/2680 per ,76, ed impegno 08/2849 sub al 08/2693 per ,74. Alla somma indicata, ai fini della determinazione delle risorse disponibili per la retribuzione di risultato dell' anno 2008, vanno aggiunte le seguenti somme residue del 2007: ,00 (non erogate) quale incremento del fondo in argomento a valere dal 2006, che trovano copertura al Capitolo 5/ , impegno 06/3796 sub al 06/3617 per ,00, Capitolo 5/ impegno ()7/3140 per ,25 e Capitolo 5/ impegno 07/3360 sub al 07/3136 per. '1.312,75; ,86 (non erogate) quale incremento del fondo in argomento a valere dal 2007, che trovano copertura al Capitolo 5/ impegno 07/3360 sub al 07/3136; ,51 quale residuo (temporaneamente assegnato) del Fondo 2007 di cui alla precedente letto B.2., che trova copertura al Capitolo di Spesa 5/ impegno 07/677, per ,50, ed impegno sub al per ,01. le risorse disponibili per la retribuzione di risultato dell'anno 2008, comprensive dei residui sopra indicati, sono pertanto pari ad Pagina 4 di 7 SEDE: PERUGIA: Via G. Salvemlnl, 1 Tel Fax SEZIONI: 01ooANCONA: Via Cupa di Posatora, 3 - Tel Fax MACERATA: Via dei Velini, 11 - Tel Fax TERNI: Vra L. A. Muratori, 4 - Tel Fax PESARO: Via Canonici, Villa Fastiggl- Tel Fax FERMO: C. da san Martino, 6/a - Tel Fax

5 ISTITUTO ZOOPROALAlTICO SPERIMENTALE DELL'UMBRIA E DELLE MARCHE - PERUG1A C.E e P. IVA I C. DIRIGENZATECNICA ED AMMINISTRATIVA Cl. FONDOPERLA RETRIBUZIONEDI POSIZIONE,EQUIPARAZIONE,SPECIFICOTRATTAMENTOE INDENNITA' DI DIREZIONEDI STRUTTURACOMPLESSA(ART. 25 DELCCNL DEL BIENNIOECONOMICO ) DICUIALLATABELLACl. FONDOCONSOLIDATOANNO ,86. RISORSEPERRETRIBUZIONEVARIABILEAZIENDALE(GRADUAZIONEFUNZiONI) ,00. In particolare il fondo consolidato dell'anno 2007, qljantificato nell'anno passato in ,14, è stato rideterminato aggiungendovi la somma corrispondente all'incremento della retribuzione minima unificata spettante a ciascun dirigente in relazione alle specifiche posizioni moltiplicati per il numero degli stessi, a sensi degli artt. 22, comma 3 (tecnico), e 23, comma 3 (amministrativo), del CCNL del , per complessivi ,72, addivenendo ad un fondo consolidato per l'anno 2007 pari ad ,86. Per l'anno 2008 il fondo rimane consolidato nell'importo indicato. La somma indicata è stata imputata nel corso del 2008, in sede di erogazione mensile degli emolumenti, al Capitolo di Spesa 5/ La somma destinata alla retribuzione della variabile aziendale legata alla graduazione della funzioni ( ,00) è stata imputata al Capitolo di Spesa 5/ , impegno 08/2694. C.2. FONDO PER LA RETRIBUZIONEDI RISULTATO E PER LA QUALITA' DELLA PRESTAZIONE INDIVIDUALE(ART.27 DELCCNL DEL BIENNIOECONOMICO ) DI CUIALLA TABELLAC2. FONDOCONSOLIDATOANNO ,84. In particolare il fondo consolidato dell'anno 2007, quantificato nell'anno passato in ,12, è stato rideterminato aggiungendovi le somme corrispondenti ai seguenti incrementi, previsti dall'art. 27 del CCNL del : - ANNO 2007:. 381,08 (. 95,27x4 dirigenti in servizio al ) che consolidano il fondo del 2007in ,20; - ANNO 2008:. 326,64 (. 176,93x4 dirigenti in servizio al che assorbe e contiene l'incremento di cui alla precedente alinea = (. 176,93x4) - (. 95,27x4) =. 326,64) che consolidano il fondo del 2008 in ,84. Tale importo del fondo consolidato 2008, trova copertura al Capitolo 5/ , impegno 08/2680 per ,12, ed impegno 08/2849 sub al 08/2693 per. 707,72. Alla somma indicata, ai fini della determinazione delle risorse disponibili per la retribuzione di risultato dell'anno'2008, vanno aggiunte le seguenti somme residue del 2007: Pagina 5di 7 sede: PERUGIA: Via G. S8lvemfnl, 1 Te! Fax SEZIONI: ANCONA: Via Cupa di Posatora. 3 - Tel Fax MACERATA: Via dei Vellni Tel Fax TERNI: Via L. A. Muratori, 4 - Tel Fax PESARO: Via Canonici, Villa Fastiggi - Tel Fax FERMO: C. da san Martino, 61a - Tel Fax

6 Il. ISTITUTO ZOOPROFILATIICO SPERIME..'ITALE C.E e P. IVA ,08 (non erogate) quale incremento del fondo in argomento a valere dal 2007, che trovano copertura al Capitolo 5/ impegno 07/3360 sub al 07/3136; le risorse disponibili per la retribuzione di risultato dell'anno 2008, comprensive dei residui sopra indicati, sono pertanto pari ad ,92. I ONERI RIFLESSI Gli oneri riflessi relativi alle somme da liquidare di cui ai precedenti paragrafi A., B., e c., trovano copertura al Capitolo 5/ del bilancio dell'esercizio in corso e sono così ripartiti: A. DIRIGENZA VETERINARIA Somma complessiva da liquidare = C ,77 1. Oneri riflessi su fondo consolidato per la retribuzione di risultato e per la qualità della prestazione individuale ( ,26) per ,00 al Capitolo di Spesa 5/ impegno 08/2850 sub al 08/ Oneri riflessi su somme residue del fondo 2007 non erogate (C 3.928,75) ed oneri riflessi su somme residue del fondo 2007 di cui all'art. 25 ( ,76) per complessivi ,00 al Capitolo di Spesa 5/ impegno 07/3281 sub al 07/3146. B. DIRIGENZA SANITARIA Somma complessiva da liquidare = ,87 1. Oneri riflessi su fondo consolidato per la retribùzione di risultato e per la qual ità della prestazione individuale ( ,50) per ,00 al Capitolo di Spesa 5/ al Capitolo di Spesa 5/ impegno 08/2850 sub al 08/ Oneri riflessi su somme residue del fondo a valere dal 2006 non erogate ( ,00) per ,00 al Capitolo di Spesa 5/ impegno 06/3797 sub al 06/3537 per 1.300,00 e imp. 07/3281 subal 07/3146 per 1.300, Oneri riflessi su somme residue del fondo 2007 non erogate ( ,86) ed oneri riflessi susomme residue del fondo 2007dicuiall'art. 26 ( ,51) per ,00 al Capitolo di Spesa 5/ impegno 07/3281 sub al 07/3146. C. DIRIGENZA TECNICA ED AMMINISTRATIVA Somma complessiva da liquidare = ,92 1. Oneri riflessi su fondo consolidato per la retribuzione di risultato e per la qualità della prestazione.individuale ( ,84) per ,00 al Capitolo di Spesa 5/ impegno 08/2850 sub al 08/ Oneri riflessi su somme residue del fondo 2007 non erogate (. 381,08) per. 150,00 al Capitolo di Spesa 5/ impegno 07/3281 sub al 07/3146. Pagina 6di 7 SEDE: PERUGIA: Via G. Salvemlnl, 1- Te! Fax SEZIONI: ANCONA: Via Cupa di Posatora, 3 - Tel Fax MACERATA: Via dei Venni Tel Fax TERNI: Via L. A. Muratori, 4 - Tal Fax PESARO: Via Canonici, 140- Villa Fastiggi - Tel Fax FERMO: C. da San Martino, 6Ia - Tel Fax

7 ISTITlITO ZOOPROFILATIICO SPERIMENTALE C.F. e P. IVA Si riepilogano, di seguito, gli impegni relativi agli oneri riflessi a carico dell'ente ,00 Cap imp. 08/2850 SUB. AL08/ ,00 Cap imp. 07/3281 SUB. AL07/ ,00 Cap imp. 06/3797 SUB. AL06/ ,00 che saranno adeguati successivamente alla liquidazione delle relative competenze. Pagina 7di 7 SEDE: PERUGIA: Via G. Salvemlnl, 1 TeJ Fax SEZIONI: ANCONA: Via Cupa di Posatora, 3 - Tel Fax MACERATA: Via dei Venni, 11 - Tel Fax TERNI: Via L A. Muratori, 4 - Tel Fax PESARO: Via Canonici, Villa Fastiggi - Tel Fax FERMO: C. da San Mart!no, 6Ia- Tel Fax