AdP ENEA MiSE Ricerca di Sistema Elettrico

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1 Servizio monitoraggio e misura dei risultati e dell'avanzamento delle attività tecnico-scientifiche Allegato 1 al Prot. ENEA/2017/25674/COM-ATS AdP ENEA MiSE Ricerca di Sistema Elettrico PROCEDURA PER LA DETERMINAZIONE DELL INCIDENZA DEI COSTI INDIRETTI Anno 2016 REVISIONE MAGGIO 2017

2 Servizio monitoraggio e misura dei risultati e dell'avanzamento delle attività tecnico-scientifiche Sommario 1. PREMESSA DETERMINAZIONE DEL MONTE ORE ANNUO PRODUTTIVO RIPARTIZIONE DEI COSTI INDIRETTI SULLE ATTIVITÀ PROGRAMMATICHE DETERMINAZIONE DEL COSTO ORARIO INDIRETTO PER CENTRI ENEA RAPPORTO SPESE GENERALI E COSTI DIRETTI DEL PERSONALE... 7

3 Servizio monitoraggio e misura dei risultati e dell'avanzamento delle attività tecnico-scientifiche pag Premessa La "Ricerca di sistema elettrico" è un programma che prevede un insieme di attività di ricerca e sviluppo finalizzate a ridurre il costo dell'energia elettrica per gli utenti finali, migliorare l'affidabilità del sistema e la qualità del servizio, ridurre l'impatto del sistema elettrico sull'ambiente e sulla salute, consentire l'utilizzo razionale delle risorse energetiche ed assicurare al Paese le condizioni per uno sviluppo sostenibile. Le attività di ricerca e sviluppo, gli obiettivi e gli stanziamenti economici sono definiti attraverso Piani triennali, approvati dal Ministero dello Sviluppo Economico e predisposti dal Comitato di Esperti di Ricerca per il Settore Elettrico (CERSE), previa acquisizione del parere dell'aeegsi (dal giugno 2007 le funzioni del Comitato sono attribuite in via transitoria all'aeegsi), del Ministero dell'istruzione dell'università e della Ricerca (MiUR), del Ministero dell'ambiente e della tutela del Territorio e del Mare (MATTM) e della Cassa per i Servizi Energetici e Ambientali (CSEA). Per l'attuazione dei progetti di ricerca definiti nei Piani triennali, e nei Piani Operativi Annuali (PAR) che ne fanno parte integrante, sono previsti appositi Accordi di Programma (AdP) da stipulare tra il Ministero dello Sviluppo Economico e gli enti affidatari: ENEA, CNR e la società RSE S.p.A. Con Decreto del 21 aprile 2016, pubblicato sulla G.U. Serie Generale n. 145 del 23 giugno 2016, il Ministero dello Sviluppo Economico ha approvato il Piano Triennale della ricerca di sistema elettrico nazionale e la relativa ripartizione delle risorse per l anno Con Disposizione presidenziale n.88/2016/pres del 13/7/2016 è stato disposto di dare completa esecutività al PAR 2015, nelle more della formalizzazione dell Accordo di Programma ENEA-MiSE sulla Ricerca di Sistema Elettrico Il Ministero dello Sviluppo Economico ed ENEA hanno stipulato il 21 dicembre 2016 l Accordo di Programma per le attività di ricerca e sviluppo di interesse generale per il sistema elettrico nazionale, di cui il PAR 2015 costituisce la prima annualità, ed il suo allegato Lineamenti di Piano Triennale ENEA Il Ministero dello Sviluppo Economico in data 4 maggio 2017 ha ammesso ai contributi del fondo della Ricerca di Sistema Elettrico tutti i progetti del PAR 2015.

4 Servizio monitoraggio e misura dei risultati e dell'avanzamento delle attività tecnico-scientifiche pag Determinazione del monte ore annuo produttivo Con la delibera n. 19/2013/RDS del 24 gennaio 2013, l Autorità per l Energia Elettrica, il Gas e il Sistema Idrico (AEEGSI) ha fissato le modalità di rendicontazione ed individuato i criteri per la determinazione delle spese ammissibili per i progetti finanziati a valere sul Fondo per la Ricerca di Sistema elettrico svolti nell ambito dell Accordo di Programma ENEA-MiSE. I costi orari individuali tengono conto dei criteri riportati nella citata delibera ed in particolare si precisa, che il monte ore produttivo annuo riportato nella sezione III, paragrafo A.1 lettera b) della delibera, non prevede la detrazione della morbilità. Conseguentemente, il costo orario individuale è stato determinato rapportando il costo annuo lordo di ciascun dipendente con il monte ore produttivo annuo che risulta di 1577 ore annue (tabella 1). Il metodo di calcolo prevede: a) il calcolo delle giornate effettive di lavoro nell anno sulla base del calendario; b) la detrazione delle giornate di ferie previste dal contratto collettivo di lavoro; c) la detrazione della festività del Santo Patrono riconosciuta dal CCNL; d) il calcolo, in ore e giorni, del monte ore annuo teorico = a) b) c); e) il monte ore annuo produttivo (moa) coincide con il monte ore annuo teorico. Il valore del monte ore annuo ENEA, calcolato per l anno 2016 è riportato nella seguente tabella: Tabella 1 anno gg. lavoro ore lavoro n. ferie (gg/ore) S. Patrono Monte ore annuo teorico Monte ore annuo produttivo 2016 A B C D=A-B-C F=D-E gg ,33 ore 1814,4 230,4 7, ,0 Le 36 ore settimanali previste contrattualmente sono distribuite su 5 giorni lavorativi e quindi una giornata lavorativa corrisponde a 7 ore e 12 minuti; tale valore espresso in ore risulta pari a 7,20. Le ore mensili si ricavano rapportando il monte ore annuale pari a 1577 per il numero dei mesi (12), quindi risulta di 131,41 ore (persona/mese). Per ciascun Centro e Sede dell ENEA, di concerto con le RSU locali, viene definito un orario di lavoro con un articolazione specifica per ogni sede lavorativa per un complessivo di 36 ore settimanali (vedi tabella). h/anno h/mese h/settimana h/giorno , ,2 Per la contabilizzazione delle presenze assenze, il dipendente ha l obbligo di registrarle mensilmente mediante controlli di tipo automatico (badge elettronico per l accesso e cartellino presenze elettronico), avendo cura di rispettare l utilizzo dei diversi istituti di flessibilità e la diversa articolazione dell orario di lavoro per sedi.

5 Servizio monitoraggio e misura dei risultati e dell'avanzamento delle attività tecnico-scientifiche pag Ripartizione dei costi indiretti sulle attività programmatiche Con riferimento alle spese generali supplementari, la procedura fornisce un costo orario indiretto medio pari a 29,33 /ora; nel seguito, si riportano le tabelle utilizzate per il calcolo dell incidenza oraria media di Agenzia. Si precisa che i dati finanziari ed i costi del personale risultano dai dati di consuntivo dell esercizio finanziario Le spese generali dell ENEA includono le spese di funzionamento dei centri e quelle delle Funzioni e strutture centrali: a) Funzionamento dei : o Direzione Infrastrutture e Servizi (CE); o esercizio impianti nucleari Tapiro e Triga, gestione dei rifiuti radioattivi (SICNUC); o costi di gestione dello stabulario (STAB); o personale di supporto che assicura il funzionamento dei centri (CE). b) Funzioni e strutture centrali: o Amministrazione centrale, Personale, Committenza, Uffici di supporto al vertice, etc. (FC); o costi amministrativi di mantenimento brevetti (BREV); o o o o costi di gestione biblioteche (BIBL); calcolo gestionale e reti di calcolo (per la parte non direttamente rendicontata sui progetti), informatica gestionale e telefonia (CSR), incluso il personale a questa attività assegnato (CSR); personale di supporto che assicura il funzionamento delle Direzioni centrali e la gestione dell Agenzia (FC); personale di supporto tecnico gestionale ai progetti (STGAP). a) Funzionamento dei I costi indiretti annui di funzionamento dei centri sono riportati nella seguente tabella 2: ENEA Tabella 2 - Costi indiretti annui di funzionamento anno 2016 Costo Personale di supporto dei (1) Spesa di Funzionamento (2) Spesa per la Sicurezza nucleare (3) Spesa per la gestione Stabulario Totale Spesa indiretta (5)=(1)+(2)+(3)+(4) (4) BOLOGNA , , ,58 BRASIMONE , , ,09 BRINDISI , , ,92 CASACCIA , , , , ,90 FRASCATI , , ,70 PORTICI (NA) , , ,46 SALUGGIA , , ,23 S. TERESA , , ,57 TRISAIA , , ,57 Totale , , , , ,02 L incidenza annua del costo indiretto a persona di ciascun Centro sulle attività programmatiche si determina come rapporto tra il totale della spesa indiretta riportata nella colonna (5) della Tabella 2 e l organico medio del personale diretto, espresso in EPA, impegnato nello stesso Centro.

6 Servizio monitoraggio e misura dei risultati e dell'avanzamento delle attività tecnico-scientifiche pag. 4 Conseguentemente, l incidenza oraria sarà il rapporto tra l incidenza annua e il monte ore annuo produttivo come indicato nella Tabella 3. Tabella 3 - Incidenza annua ed oraria dei costi indiretti dei ENEA Personale Diretto dei (EPA) (1) Totale Spesa indiretta (2) Incidenza annua spese (3)=(2)/(1) ( /anno*persona) spese (4) = (3)/1577 ( /ora*persona) Unica spese (5) ( /ora*persona) BOLOGNA 167, , ,26 21,48 BRASIMONE 55, , ,85 34,90 BRINDISI 66, , ,18 12,75 CASACCIA 817, , ,78 17,87 FRASCATI 328, , ,71 17,29 PORTICI (NA) 125, , ,63 18,36 SALUGGIA 57, , ,36 18,68 SANTA TERESA 36, , ,75 16,72 TRISAIA 113, , ,06 20,57 Totale 1.767, , ,87 18,66 18,66 b) Funzioni e strutture centrali Il costo delle funzioni e strutture centrali si determina con la stessa metodologia e i criteri adottati per i ad eccezione del criterio di ripartizione che è pro-capite su tutto il personale diretto. Il risultato delle elaborazioni per tutte le Funzioni e strutture centrali relative all esercizio 2016 viene riportato nella seguente tabella 4: Tabella 4 Incidenza annua ed oraria dei costi delle funzioni e strutture centrali anno 2016 Tipologia Rendicontazione Costo personale Indiretto (1) Spese generali (2) Totale Spesa generale (3) = (1)+ (2) 1 - Funzioni centrali (FC ) , , , Calcolo gestionale e Reti (CSR) , , , Supporto tecnico gestionale (STGAP) , , Gestione Biblioteche (BIBL) , , Gestione brevetti (BREV) , ,56 Totale Funzioni centrali (FC) , , ,28 Personale Diretto (EPA) (6) 1.767,94 Incidenza annua spese centrali (4) = (3)/(6) Incidenza oraria spese centrali (5) = (4)/ ,65 10,67 Si osservi che nella colonna (5) della tabella 4, viene riportato il rapporto tra l incidenza annua delle spese centrali pari a ,65 euro/persona e il monte ore annuo pari a ore. L incidenza oraria è 10,67 /ora a persona.

7 Servizio monitoraggio e misura dei risultati e dell'avanzamento delle attività tecnico-scientifiche pag Determinazione del costo orario indiretto per ENEA Il costo orario indiretto unico dell Agenzia è la somma dell incidenza oraria unica delle spese di centro e dell incidenza oraria unica delle spese centrali (colonne 5 delle Tabelle 3 e 4 rispettivamente), che risulta pari 29,33 /ora (18,66+10,67). L incidenza oraria delle spese generali dell Agenzia articolata per è riportata nella colonna (d) della seguente Tabella 5.1: Tabella 5.1 delle spese generali per ENEA anno 2016 Centro ENEA spese Centro (a) BOLOGNA 21,48 spese centrali (b) Unica Spese generali (c) Spese generali per Centro (d = a + b) 32,15 BRASIMONE 34,90 45,57 BRINDISI 12,75 23,42 CASACCIA 17,87 28,54 FRASCATI 17,29 10,67 29,33 27,96 PORTICI (NA) 18,36 29,03 SALUGGIA 18,68 29,35 SANTA TERESA 16,72 27,39 TRISAIA 20,57 31,24 Per l AdP ENEA MiSE RSE il criterio di imputazione dell incidenza oraria dei costi indiretti è funzione della sede di lavoro dei dipendenti e dell incidenza del costo orario indiretto del Centro ENEA. Infatti, per i la cui incidenza oraria (colonna d) sia superiore alla media ENEA (29,33), si applica il valore dell incidenza medio ENEA, altrimenti si applica il costo orario indiretto specifico del Centro. Dall adozione di tale criterio risulta quanto segue: per i : Bologna, Brasimone, Saluggia, Santa Teresa e Trisaia si applica la tariffa oraria di 29,33 /ora; per gli altri si applica l incidenza oraria delle spese generali del Centro, come riportato nella Tabella 5.2.

8 Servizio monitoraggio e misura dei risultati e dell'avanzamento delle attività tecnico-scientifiche pag. 6 Tab. 5.2 AdP ENEA - MiSE: dei costi indiretti ENEA- anno 2016 Incidenza annua CENTRO spese generali BOLOGNA 29,33 BRASIMONE 29,33 BRINDISI 23,42 CASACCIA 28,54 FRASCATI 27,96 PORTICI (NA) 29,03 SALUGGIA 29,33 SANTA TERESA 29,33 TRISAIA 29,33

9 Servizio monitoraggio e misura dei risultati e dell'avanzamento delle attività tecnico-scientifiche pag Rapporto Spese generali e costi diretti del personale Il totale delle spese generali risulta pari a ,30 (A) ottenuto come somma del totale di colonna (5) della Tabella 2 ( ,02 ) e il totale di colonna (3) della Tabella 4 ( ,28 ). Si riporta inoltre, una sintesi del costo del personale ENEA distinto per Centro e Tipologia (Tab. 6). ENEA Tab. 6 Costo del personale per Tipologia di attività e Costo personale indiretto Attività programmatiche (AP) Funzionamento (CE) Calcolo gestionale e Reti (CSR) Funzioni centrali (FC ) Supporto tecnico gestionale (STGAP) Totale complessivo BOLOGNA , , , , , ,33 BRASIMONE , , , ,89 BRINDISI , , , , ,76 CASACCIA , , , , , ,21 FRASCATI , , , , ,28 PORTICI (NA) , , , , , ,28 SALUGGIA , , , , , ,95 SANTA TERESA , , , ,11 TRISAIA , , , , , ,70 Totale ENEA , , , , , ,51 Le spese generali dell Agenzia, riclassificate secondo il format richiesto dall Autorità per l Energia Elettrica e il Gas (AEEGSI), vengono rapportate al totale dei costi diretti del personale, ivi incluso il personale parasubordinato (assegni di ricerca, borse di studio a stranieri, dottorati di ricerca e borse di studio). Nella tabella 7 vengono riportate le voci di costo relative al personale diretto (dipendente e non) il cui totale risulta pari a ,70 (B). Tabella 7 - Costo totale del personale diretto anno 2016 Personale diretto Costo personale Riferimento Personale dipendente diretto (AP) ,30 Tab. 6 colonna (AP) Tempo determinato (TD) ,30 - Tempo indeterminato (TI) ,00 - Personale non dipendente diretto ,40 - Assegni di ricerca ,12 ex capitolo 213 bilancio Borse di studio a stranieri ,00 ex capitolo 214 bilancio Dottorati di ricerca e borse di studio ,28 ex capitolo 217 bilancio Totale costo personale diretto (B) ,70 Incidenza delle spese generali A/B (%) 75,40% L incidenza A/B (%), per l anno 2016 risulta pari a 75,40%.