CONFRONTO PIANO DEI CONTI ESERCIZI 2017 E 2018

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1 Azienda Regionale Territoriale per l Edilizia della Provincia di Savona Via Aglietto 90, Savona - tel. 019/ fax 019/ P.IVA info@artesv.it posta@cert.artesv.it CONFRONTO PIANO DEI CONTI ESERCIZI 2017 E 2018 consuntivo 2017 consuntivo 2018 variazione 4 RICAVI DI ESERCIZIO , , ,66 A) 41 VALORE DELLA PRODUZIONE , , , RICAVI DELLE VENDITE E DELLE PRESTAZIONI , , , RICAVI DELLE VENDITE , , , Di interventi costruttivi , , , Di intervento di risanamento e ristrutturazione di servizi residenziali Alienazione stabili costruiti con contributo dello Stato 2.425,95 0, , Rate di riscatto vincolate e non vincolate RICAVI DELLE PRESTAZIONI DELLA GESTIONE IMMOBILIARE , , , Canoni di locazione , , , di alloggi di proprietà , , , di alloggi di proprietà adibiti ad uso diverso dall'abitazione , , , di alloggi e locali di proprietà dello Stato di alloggi e locali di proprietà di terzi , , , di alloggi e locali di proprietà promessi in vendita di alloggi e locali di proprietà dello Stato promessi in vendita affitti da aree e precari adeguamento canoni Corrispettivi e rimborsi di amministrazione , ,51-801, Quote amministrazione di alloggi e locali in p.v Quote amministrazione di alloggi e locali ceduti in proprietà Quote amministrazione di alloggi e locali gestiti c/terzi Compensi per gestioni condominiali , , , Rimborsi per bollettazione e riscossione canoni Rimborsi per stipulazione contratti , , , Rimborsi per procedimenti legali Rimborso per attività connesse all'assegnazione degli alloggi , , , Indennità di mora 2.265,19 498, , pag 1 di 11 Corrispettivi e rimborsi di manutenzione , , ,99

2 Quote per la manutenzione di alloggi e locali in p.v Quote per la manutenzione di alloggi e locali ceduti in proprietà Quote per la manutenzione di alloggi e locali gestiti per c/terzi Rimborsi per esecuzione lavori di miglioria e danni , , , Corrispettivi per manutenzione di stabili c/terzi Corrispettivi per manutenzione di gestioni condominiali Rimborsi per la gestione dei servizi Acconti per servizi a rimborso Conguagli per servizi a rimborso RICAVI DELLE PRESTAZIONI PER CONTO TERZI , , , Attività costruttiva per interventi costruttivi per interventi di risanamento e ristrutturazione Per realizzazione servizi residenziali Per interventi di manutenzione straordinaria Per interventi di recupero Per altri interventi Attività patrimoniale per conto terzi , , , Per gestioni immobiliari altri compensi , , , VARIAZIONI DELLE RIMANENZE DI PRODOTTI IN CORSO DI , , ,45 LAVORAZIONE, SEMILAVORATI, FINITI rimanenze iniziali di interventi costruttivi destinati alla vendita , , , rimanenze iniziali di interventi di risan.to e ristrutt.ne destinati alla vendita rimanenze iniziali di servizi residenziale destinati alla vendita rimanenze finali materiale di consumo 3.901, ,62-617, rimanenze finali di interventi costruttivi destinati alla vendita , , , rimaneneze finali di interventi di risan.to e ristrutt.ne destinati alla vendita rimanenze finali di servizi residenziale destinati alla vendita 4103 VARIAZIONE DI LAVORI IN CORSO SU ORDINAZIONE Rimanenze iniziali di interventi edilizi per c/terzi rimanenze finali di interventi edilizi per c/terzi 4104 INCREMENTI DI IMMOBILIZZAZIONI PER LAVORI INTERNI CAPITALIZZAZIONE COSTI ATTIVITA' COSTRUTTIVA Per interventi costruttivi Per realizzazione servizi residenziali Per altri interventi CAPITALIZZAZIONE COSTI ATTIVITA' MANUTENTIVA Per interventi di risanamento e ristrutturazione pag di 11 Per interventi di manutenzione straordinaria

3 Per interventi di recupero Per altri interventi Capitalizzazione costi attività manut. straord. alloggi amministrazione esterna 4105 ALTRI RICAVI E PROVENTI , , , Rimborsi e proventi diversi , , , Plusvalenze di beni patrimoniali da alloggi e locali costruiti con contributo dello Stato ,50 0, , Plusvalenze di beni patrimoniali da alloggi e locali costruiti con contributo di altri Enti Plusvalenze di beni patrimoniali da alloggi e locali costruiti senza contributo Proventi per estinzione diritti di prelazione , , , Recupero spese istruttoria pratiche diverse Recupero spese da Federcasa Rimborso da assicurazioni per danni ai fabbricati 2.200,00 906, , Diritti di segreteria Altri ricavi e proventi , , , Entrate varie (rimborsi diversi) , , , Arrotondamenti attivi 17,96 11,64-6, Recuperi e rimborsi diversi contributi in c/esercizio dallo Stato dalla Regione da altri Enti altri contributi contributi per alloggi destinati alla locazione compensi per alloggi destinati alla locazione contributi per interventi di recupero destinati alla locazione compensi relativi al recupero di alloggi destinati alla locazione contributi relativi al recupero e risanamento compensi relativi al recupero e risanamento C) 43 PROVENTI FINANZIARI , , , PROVENTI DA PARTECIPAZIONI 0,00 60,00 60, in imprese controllate in imprese collegate in altre partecipazioni 0,00 60,00 60, in imprese controllanti in imprese sottoposte al controllo delle controllanti pag di 11 ALTRI PROVENTI FINANZIARI , , ,89

4 da crediti iscritti nelle immobilizzazioni 159,32 51,35-107, interessi da cessionari di alloggi concessi in p.v interessi da cessionari di alloggi costruiti con contributo dello Stato e ceduti 159,32 51,35-107, interessi da cessionari di alloggi costruiti senza contributo e ceduti interessi da cessionari di locali ceduti interessi da cessionari di alloggi e locali dello Stato ceduti interessi di alloggi di edilizia agevolata e convenzionata proventi da imprese controllate proventi da imprese collegate proventi da imprese controllanti proventi da imprese sottoposte al controllo delle controllanti da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni titoli emessi o garantiti dallo Stato obbligazioni e cartelle fondiarie Altri titoli a reddito fisso da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni da proventi diversi dai precendenti , , , interessi su depositi presso Banche 88,93 50,46-38, interessi su depositi presso Amministrazione Postale interessi su depositi presso Tesoreria Provinciale 280,92 329,37 48, interessi da assegnatari per dilazione debiti interessi su crediti diversi (e su crediti v/clienti) , , , indennità di mora interessi su cassa depositi e prestiti da imprese controllate da imprese collegate da imprese controllanti da imprese sottoposte al controllo delle controllanti D) 44 RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' E PASSIVITA' FINANZIARIE 4418 RIVALUTAZIONI di partecipazioni di immobilizzazioni finanziarie titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni di strumenti finanziari derivati pag 4 di 11

5 5 COSTI DI ESERCIZIO , , ,66 B) 52 COSTI DELLA PRODUZIONE , , , COSTI INTERV. ALLOGGI DESTINATI ALLA VENDITA (corrisp. appalto) 7.118, ,89 0, San Fedele, Albenga 7.118, ,89 0, COSTI INTERV. ALLOGGI DESTINATI ALLA LOCAZIONE (corrisp. appalto) ,07 0, , Loc. Mongrifone ,07 0, ,07 COSTI INTERV. ALLOGGI DESTINATI ALLA LOCAZIONE (recupero e 5204 risanamento) Recupero ex centrale Enel Lavagnola 5205 COSTI INTERV. PER MANUTENZIONE , , , Costi degli interventi a carico ARTE Savona , , , Recupero edilizio per genitori separati ed anziani ultra-65 D.G.R. 1507/ ,60 0, , Rifacimento controsoffitti e solai via Istria 1, Savona , , , Contratti di Quartiere II - P.le Moroni, Savona ,75 0, , Manutenzione straordinaria via Pertinace 6B, Vado Ligure , , , Programma Straordinario ERP ex art. 21 D.L. 159/ ,62 0, , Piano Casa 2 D.G.R. 968/ ,38 0, , Manutenzione straord. efficientamento energetico Borgo Gramsci, Cairo M.tte 5.064,11 0, , Manutenzione straord. copertura ed aree esterne Via Provinciale 23, Balestrino ,56 332, ,76 Bonifica e rifacimento manto di copertura, facciate e terrazze in Via Manfro e Merlini , Albenga ,64 0, , Riqualificazione energetica in Millesimo, Via Moneta - Fondi F.E.S.R. 0, , , MATERIE PRIME SUSSIDIARIE DI CONSUMO E MERCI acquisto di materiali edili acquisto di immobili per interventi edilizi destinati alla vendita corrispettivi di appalto per interventi edilizi destinati alla vendita acquisto attrezzature e materiali di consumo variazioni di acquisti per resi, abbuoni e premi attivi corrispettivi di appalto per alloggi destinati alla locazione corrispettivi di appalto per lavori per alloggi destinati alla locazione corrispettivi di appalto per interventi di recupero destinati alla locazione corrispettivi di appalto per lavori per alloggi di recupero dest. alla locazione corrispettivi di appalto relativi al recupero e risanamento pag di 11 corrispettivi di appalto per lavori di recupero e risanamento

6 5207 COSTI PER SERVIZI , , , Spese generali , , , Indennità, compensi e rimborsi Amministratore, Sindaci e Org. di Vigilanza L , , , Spese di rappresentanza Spese e servizi per manutenzione uffici , , , Postale e telefoniche , , , Cancelleria e stampati , , , Gestione automezzi 7.763, , , Manutenzione macchine da calcolo 395,00 0,00-395, Gestione sistema informativo , , , Partecipazione e concorsi, seminari, convegni e corsi professionali 2.537, , , Consulenze e prestazioni professionali , , , Spese Bancarie no IRAP 7.175, , , Spese su depositi bancari e postali 5.463, , , Costo e buoni pasto al personale , ,78 685, Costo vitto ed alloggio dipendenti in trasferta Costo per mense gestite da terzi Costo del personale distaccato presso l'azienda Attuazione dei programmi L. 451/ Costi indeducibili 5.190, ,61-867, Spese della gestione immobiliare , , , Spese di amministrazione , , , Assicurazione degli alloggi e locali , , , bollettazione e riscossione canoni 1.494, ,00 170, stipulazione contratti di affitto Procedimenti Legali , , , Quote amministrazione per alloggi in condominio , , , rimborsi quote amministrazione alloggi autogestiti Istruttoria pratiche diverse 2.606, ,89 187, anagrafe dell'utenza Indennità e rimborsi per attività connesse all'assegnazione degli alloggi spese traslochi e custodia mobili 210,00 0,00-210, spese per danni da rimborsare agli inquilini spese diverse per la gestione immobiliare , , , Spese di manutenzione , , , materiali utilizzati Corrispettivi di appalto , , , spese tecniche rimborso quote manutenzione alloggi autogestiti quote manutenzione per alloggi in condominio , , , spese funzionamento magazzini e laboratori pag di 11 manutenzione ordinaria su impianti ascensori , , ,59

7 Spese di gestione dei servizi Acqua Illuminazione asporto immondizie pulizia parti comuni pulizia spazi a verde custodia sorveglianza Riscaldamento acqua calda centralizzata Ascensore autoclave Servizi a rimborso alloggi in condominio conguagli Altri servizi Spese dell'attività tecnica 8.761, , , Progettazioni direzione e assistenza lavori commissioni e collaudi Consulenze tecniche procedimenti legali 8.761, , , Altre spese tecniche 5208 COSTI PER GODIMENTO BENI DEI TERZI , ,80 34, Canoni di locazione 2.422, ,72 0, canoni per software , ,08 34, Canoni per locazione finanziarie 5209 COSTI PER IL PERSONALE , , , Salari e stipendi , , , Retribuzioni , , , Indennità e premi , , , Lavoro straordinario , , , Indennità di trasferta incentivi e compensi di natura professionale oneri sociali , , , Enti previdenziali , , , enti assicurativi 4.970, ,15-63, altri enti Trattamento di fine rapporto (TFR) , , , maturato ai dipendenti in servizio , , , pag 7 di 11 maturato ai dipendenti cessati dal servizio

8 Trattamento di quiescienza e simili a carico dell'ente acantonamento a fondi di previdenza integrativa Altri costi del personale , , , altre forme di contratti ,53 0, , circolo ricreativo aziendale iscrizione ad albi professionali 1.630, ,00 60, visite mediche 552,00 0,00-552, fondo miglioramento servizi 5210 AMMORTAMENTI SVALUTAZIONI , ,74 673, Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 3.893, ,00-445, quota dei software di proprietà quota dei software in licenza d'uso 3.159, ,00-710, quota dei software di produzione interna quota licenze software 734,00 999,00 265, ammortamento delle immobilizzazioni materiali 7.073, , , quota degli stabili di proprietà in locazione quota degli stabili in proprietà superficiaria in locazione quota degli stabili di proprietà in uso diretto quota degli stabili in proprietà superficiaria ad uso diretto quota dei servizi residenziali quota ammortamento impianti generici quota ammortamento impianti specifici quota ammortamento attrezzatture quota ammortamento impianti allarme, fotog quota ammortamento mobili 415,59 231,06-184, quota ammortamento arredi 167,10 318,28 151, quota ammortamento macchine ufficio elettroniche 3.520, , , quota ammortamento centro elaborazione dati quota ammortamento autovetture quota ammortamento autofurgoni e motofurgoni ammortamenti indeducibili quota ammortamento macchine ufficio e quota ammortamento macchine diverse quota ammortamento ponteggi da cantiere 2.970, ,00 0, quota ammortamento tavolame da cantiere altre svalutazioni delle immobilizzazioni 0, , , quota ammortamento altri beni 0, , , svalutazione partecipazioni svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante delle disponibilità liquide quota al fondo rischi su crediti pag 8 di 11 quota al fondo rischi su crediti per canoni e servizi

9 quota di crediti a carico del fondo utenza 5211 VARIAZIONI DELLE RIMANENZE DI MATERIE PRIME SUSSIDIARIE DI Rimanenze iniziali di materie prime Rimanenze iniziali di alloggi destinati alla vendita Rimanenze finali di materie prime Rimanenze finali di alloggi destinate alle vendite 5212 ACCANTONAMENTO PER RISCHI accantonamento al fondo plusvalenze accantonamento al fondo rischi su indennità di mora accantonamento per spese impreviste obbligatorie e di manutenzione 5213 ALTRI ACCANTONAMENTI ,13 0, , accantonamento al fondo manutenzione stabili accantonamento finanziario stabili costruiti su diritto di superficie accantonamento al fondo di manutenzione e ripristino dei beni gratuitamente devolvibili altri accantonamenti ,13 0, , accantonamento per ripiano perdita partecipata 5214 ONERI DIVERSI DI GESTIONE , , , quota derivante dall'alienazione di beni ,87 0, , quota derivante dall'alienazione di alloggi in p.v quota derivante dall'alienazione di alloggi ceduti con ipoteca legale Quota derivante dall'alienazione degli alloggi ceduti L513/ Quota derivante dall'alienazione degli alloggi ceduti L560/ ,87 0, , quota derivante dall'alienazione del diritto di prelazione quota derivante dall'alienazione degli alloggi ceduti L.R. n. 10/ minusvalenze da alienazione di beni strumentali ,63 0, , sopravvenienze e insussistenze passive perdita su crediti dell'attivo circolante transazioni, cessioni e prescrizioni di crediti insufficienza di fondi per rischi ed oneri costi ed oneri diversi , , , Contributi associativi , , , spese sociali per l'utenza abbonamenti a giornali, riviste e pubblicazioni 2.837, ,19 97, Costi di acquisto di giornali, riviste e pubblicazioni varie 295,80 490,66 194, Quota da contabilizzare nel fondo per interventi di ERP , , , Altre spese diverse , , , pag 9 di 11 Inserzione bandi su quotidiani 6.708, , ,36

10 Arrotondamenti passivi 15,81 18,43 2, Beni strumentali di valore inferiore a 516,45 0,00 214,56 214, Imposte dirette, tasse e contributi , , , Imposta di registro , , , imposta ipotecaria e catastale tassa concessioni governative imposta di bollo , ,02-878, Altre imposte e tasse , , , IVA indetraibile , , , accantonamento altri tributi locali IMU , , , TASI , , ,08 C) 53 ONERI FINANZIARI , , , INTERESSI ED ALTRI ONERI FINANZIARI VERSO: , , , Imprese controllate imprese collegate altri , ,47 402, interessi bancari , ,15 330, spese su depositi bancari e postali interessi su depositi cauzionali 0,00 72,32 72, interessi da cessionari di alloggi concessi p.v interessi da cessionari di alloggi costruiti con contributo stato e ceduti interessi da cessionari di alloggi costruiti senza contributo e ceduti interessi da cessionari di locali ceduti interessi da cessionari di alloggi e locali dello Stato ceduti interessi su mutui 0, , , a carico dell'azienda derivanti da esposizioni debitorie pregresse A carico del fondo E.R.P. A carico dell'azienda per nuove acquisizioni ed interventi contratti con istituti di credito 0, , ,53 a carico dell'azienda per nuove acquisizioni ed interventi contratti con la Cassa DD.PP a carico del fondo ERP per nuove acquisizioni ed interventi contratti con la Cassa DD.PP Per il finanziamento dell'acquisto ed il recupero de locali uso diretto ARTE interessi mutuo Albenga - Lusignano interessi mutui tot a carico G.S. D) 54 RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' E PASSIVITA' FINANZIARIE pag 10 di 11

11 5419 SVALUTAZIONI di partecipazioni di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni altre svalutazioni di strumenti finanziari derivati 5522 IMPOSTE CORRENTI SUL REDDITO DI ESERCIZIO , , , IRES , , , IRAP , , , UTILE O PERDITA DI ESERCIZIO , , , Utile dell'esercizio , , , Perdita dell'esercizio Il Dirigente f.to Avv. Sabrina PETRONI Servizio Amministrativo - Ufficio Bilancio e Contabilità f.to Dott.ssa Gabriella MIRENGO f.to Dott.ssa Laura FOLCO pag 11 di 11