NUOVA SICURCAP ASSIMOCO Ed. 04/2014

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1 Offerta al pubblico di NUOVA SICURCAP ASSIMOCO Ed. 04/2014 Prodotto finanziario di capitalizzazione PARTE I (Mod. V944GPI ) Pagina 1 di 16

2 PARTE I DEL PROSPETTO D OFFERTA - INFORMAZIONI SULL INVESTIMENTO La Parte I del Prospetto d Offerta, da consegnare su richiesta all Investitore-Contraente, è volta ad illustrare le informazioni di dettaglio sull offerta. Data di deposito in Consob della Parte I: 31/03/2015. Data di validità della Parte I: dal 01/04/2015. A) INFORMAZIONI GENERALI 1. L IMPRESA DI ASSICURAZIONE Assimoco Vita S.p.A., Società per Azioni con sede legale in Italia Centro Direzionale MILANO OLTRE - Palazzo Giotto - Via Cassanese, SEGRATE (MI), appartiene al Gruppo DZ Bank AG ed è soggetta all attività di direzione e coordinamento di Assimoco S.p.A.. Numero Verde: , Fax: , sito internet: indirizzo info@assimoco.it, indirizzo di posta elettronica certificata: assimocovita@legalmail.it Si rinvia alla Parte III, Sezione A, paragrafo 1, del Prospetto d Offerta per ulteriori informazioni circa la Società ed il relativo gruppo di appartenenza. 2. CONFLITTO D INTERESSE La Società si è dotata di presidi per il monitoraggio continuativo della presenza di situazioni di conflitto di interesse, originate anche da rapporti di gruppo o da rapporti di affari propri o di società di gruppo, nonché di idonee procedure volte alla loro gestione. Tutte le operazioni di investimento collegate, direttamente o indirettamente, a controparti qualificate come parti correlate, ai sensi della normativa vigente, sono soggette a precise regole procedurali e limiti, formalizzati in apposita delibera. In ogni caso la Società, pur in presenza di situazioni di conflitto di interesse, opera in modo da non recare pregiudizio ai Contraenti e s impegna ad ottenere per gli stessi Contraenti il miglior risultato possibile. Attualmente tra la Società e gli emittenti degli strumenti finanziari sottostanti ai prodotti distribuiti, non sono in vigore accordi di retrocessione di commissioni ovvero di altra utilità. In caso di eventuali accordi futuri tali utilità saranno comunque poste a beneficio dei Contraenti includendole tra i proventi della Gestione Separata e la quantificazione delle stesse sarà contenuta nel rendiconto annuale della predetta gestione. 3. RECLAMI Eventuali informazioni, richieste di invio di documentazione o reclami riguardanti il rapporto contrattuale o la gestione dei sinistri devono essere inoltrati per iscritto al seguente indirizzo: Assimoco Vita S.p.A. - Ufficio Reclami Vita - Centro Direzionale MILANO OLTRE Palazzo Giotto - Via Cassanese, SEGRATE (MI), o comunicati telefonicamente al Numero Verde: , Fax Numero , via all indirizzo ufficioreclamivita@assimocovita.it Per questioni inerenti al contratto: qualora l esponente non si ritenga soddisfatto dall esito del reclamo o in caso di assenza di riscontro nel termine massimo di quarantacinque giorni, potrà rivolgersi all IVASS, Servizio Tutela degli Utenti Via del Quirinale, Roma, telefono , corredando l esposto della documentazione relativa al reclamo trattato dalla Società. Per questioni attinenti alla trasparenza informativa: qualora l esponente non si ritenga soddisfatto dall esito del reclamo o in caso di assenza di riscontro nel termine massimo di quarantacinque giorni, potrà rivolgersi alla CONSOB Via G.B. Martini, Roma, o Via Broletto, Milano, telefono / , corredando l esposto della documentazione relativa al reclamo trattato dalla Società. Pagina 2 di 16

3 In relazione alle controversie inerenti la quantificazione delle prestazioni si ricorda che permane la competenza esclusiva dell Autorità Giudiziaria, oltre alla facoltà di ricorrere a sistemi conciliativi ove esistenti. B) INFORMAZIONI SUL PRODOTTO FINANZIARIO DI CAPITALIZZAZIONE 4. DESCRIZIONE DEL CONTRATTO E IMPIEGO DEI PREMI 4.1 Caratteristiche del contratto. Il contratto NUOVA SICURCAP ASSIMOCO Ed. 04/2014 è una forma assicurativa di capitalizzazione a premio unico con facoltà di versamenti aggiuntivi. La proposta di investimento ha come obiettivo, in un ottica di breve periodo, la conservazione e la rivalutazione del Capitale Investito, conferito attraverso il versamento del premio unico iniziale e degli eventuali versamenti aggiuntivi. Il prodotto è rivolto ad una clientela caratterizzata da una bassa propensione al rischio. A fronte della corresponsione del premio unico iniziale da parte dell Investitore-Contraente integrabile con gli eventuali versamenti liberi aggiuntivi viene acquisito un capitale iniziale (Capitale Investito). Il contratto garantisce una rivalutazione annuale del predetto capitale, incrementato delle rivalutazioni attribuite negli anni precedenti in funzione del rendimento della Gestione Separata cui il contratto è collegato, diminuito della commissione di gestione variabile prevista. Il contratto prevede in ogni caso un tasso di rendimento minimo garantito pari all 1,00% annuo composto (al lordo della tassazione) riconosciuto esclusivamente alla scadenza contrattuale. Con la sottoscrizione di questo tipo di contratto si acquisiscono, pertanto, i seguenti benefici: una rivalutazione annuale, sotto forma di maggiorazione del capitale, per effetto dell assegnazione di una consistente parte dei redditi finanziari derivanti dalla gestione speciale degli investimenti cui è collegato il contratto; la certezza dei risultati via via raggiunti, in quanto le maggiorazioni annuali restano definitivamente acquisite per cui, in ciascun anno il capitale non può diminuire; una rivalutazione minima garantita pari all 1,00% annuo composto (al lordo della tassazione) riconosciuta esclusivamente alla scadenza contrattuale. L Investitore-Contraente può richiedere alla scadenza del contratto la conversione del Capitale Maturato, al netto della tassazione prevista dalla normativa fiscale vigente, in una delle forme di rendita previste (vitalizia, reversibile o certa per 5 o 10 anni e successivamente vitalizia). Il contratto è stipulabile a condizione che l età dell Investitore-Contraente al momento della sottoscrizione non sia inferiore a 18 anni. 4.2 Durata del contratto. Il contratto ha una durata fissa pari a 5 anni. 4.3 Versamento dei premi. A fronte delle prestazioni previste, l Investitore-Contraente versa un premio unico iniziale il cui ammontare non può essere inferiore a ,00 Euro. Nel corso della durata contrattuale e in particolare in ciascun anno assicurativo entro 60 giorni prima della ricorrenza annuale del contratto, è data la possibilità all Investitore Contraente di effettuare versamenti liberi aggiuntivi. L importo minimo previsto per tali versamenti aggiuntivi è pari a 2.500,00 Euro. Tutti i versamenti (unico iniziale e aggiuntivi) dovranno comunque risultare multipli di 2.500,00 Euro. La somma del premio unico iniziale e degli eventuali versamenti aggiuntivi non potrà superare l importo di ,00 Euro in riferimento ad ogni singolo contratto. I premi versati, al netto dei costi, sono investiti in una Gestione Separata e costituiscono il Capitale Investito. Pagina 3 di 16

4 B.1) INFORMAZIONI SULL'INVESTIMENTO FINANZIARIO I premi versati, al netto dei costi previsti, sono investiti in una Gestione Separata e costituiscono il Capitale Investito. Denominazione Gestione Separata Codice della proposta d investimento Codice della Gestione Separata Gestore Valuta di denominazione della Data di istituzione della Gestione Separata Finalità PREVICRA Identificato con il codice della tariffa: 944G. 04. La Gestione Separata PREVICRA è gestita dalla Società Assimoco Vita S.p.A. Euro. 31/07/1992. La proposta di investimento ha come obiettivo, in un ottica di breve periodo, la conservazione e la rivalutazione del Capitale Investito, conferito attraverso il versamento del premio in unica soluzione e degli eventuali versamenti aggiuntivi. 5. RIVALUTAZIONE DEL CAPITALE Il prodotto garantisce il rimborso di un capitale a scadenza, determinato applicando, per ogni anno di durata contrattuale, al Capitale Investito, incrementato delle rivalutazioni attribuite negli anni precedenti ed eventualmente riproporzionato a seguito di riscatti parziali il tasso di rendimento della Gestione Separata cui il contratto è collegato diminuito della commissione di gestione variabile in base all ammontare globale dei premi attivi corrisposti sul contratto. I premi attivi sono i premi che non risultano annullati per effetto dei riscatti parziali intervenuti e pertanto in essere alla data di rivalutazione. Tale incremento del Capitale Investito è consolidato ed acquisito in via definitiva, pertanto il Capitale Maturato di anno in anno non può decrescere. Il prodotto prevede in ogni caso un tasso di rendimento minimo garantito pari all 1,00% annuo composto (al lordo della tassazione) riconosciuto esclusivamente alla scadenza contrattuale. Si rinvia al successivo paragrafo 5.1 per la descrizione dettagliata del meccanismo di rivalutazione. La rilevazione del rendimento della Gestione Separata avviene con frequenza annuale. Il consolidamento, ossia il meccanismo in base a cui le maggiorazioni periodiche derivanti dalla rivalutazione del capitale vengono definitivamente acquisite dall Investitore Contraente, avviene con frequenza annuale. Ne deriva pertanto che non ci sono differenze tra la frequenza di rilevazione del rendimento della Gestione Separata e la frequenza di consolidamento. Fa eccezione il meccanismo di attribuzione della misura minima garantita. Infatti, qualora alla scadenza del contratto, rispetto alle rivalutazioni attribuite nel corso degli anni di durata si rilevi un tasso interno di rendimento annuo composto inferiore all 1,00%, la Società riconosce esclusivamente in occasione della scadenza contrattuale una misura minima di rivalutazione pari all 1,00% annuo composto. Ai fini della valutazione del rendimento annuo, l esercizio relativo alla certificazione decorre dal 1 gennaio e fino al 31 dicembre dell anno di certificazione. Il periodo di rilevazione del rendimento della Gestione Separata non dipende dalla data di sottoscrizione del contratto e, quindi, dalla data di rivalutazione periodica. Ne discende che il rendimento riconosciuto è indipendente dalla data di rivalutazione periodica del capitale. In caso di riscatto anticipato, le rivalutazioni attribuite alle ricorrenze annuali precedenti risultano comunque consolidate. In caso di riscatto (sia totale sia parziale) non è prevista una misura minima di rivalutazione. Pagina 4 di 16

5 Sempre in caso di riscatto, la rivalutazione del Capitale Investito viene calcolata in funzione del tasso di rivalutazione annuo come più avanti descritto. Tale rivalutazione viene effettuata: rivalutando con il procedimento del pro rata temporis il Capitale Maturato (eventualmente riproporzionato a seguito di riscatto parziali) alla ricorrenza annuale precedente la data di richiesta di riscatto. La rivalutazione pro rata è ottenuta moltiplicando il predetto Capitale Maturato per la misura di rivalutazione e per il rapporto ottenuto dividendo per 360 il numero di giorni intercorsi, calcolati nella convenzione dell anno commerciale, tra la ricorrenza annuale precedente la richiesta di riscatto e la data di richiesta stessa; rivalutando con il procedimento del pro rata temporis i Capitali Investiti acquisiti con i versamenti aggiuntivi effettuati successivamente alla ricorrenza annuale precedente la data di richiesta di riscatto. La rivalutazione di ciascun Capitale Investito è ottenuta moltiplicando lo stesso per la misura di rivalutazione e per il rapporto ottenuto dividendo per 360 il numero di giorni intercorsi, calcolati nella convenzione dell anno commerciale, tra la data del rispettivo versamento del premio e la data di richiesta di riscatto. Si ricorda che in caso di riscatto esercitato prima che siano trascorsi interamente quattro anni dalla data di decorrenza del contratto, il capitale calcolato con le modalità sopra riportate sarà decurtato delle penali indicate al successivo punto della Sezione C. 5.1 Rivalutazione periodica. Il premio unico versato e gli eventuali versamenti aggiuntivi al netto dei costi indicati alla successiva Sezione C paragrafo 13 (c.d. Capitale Investito) sono rivalutati periodicamente in base al rendimento consolidato. La rivalutazione periodica del Capitale Investito è calcolata in funzione del tasso di rivalutazione annuo. Tale tasso di rivalutazione è determinato dalla differenza, se positiva, tra: il tasso di rendimento della speciale gestione finanziaria collegata; la commissione di gestione variabile in funzione dell ammontare globale dei premi attivi corrisposti sul contratto. La rivalutazione viene riconosciuta a ciascuna ricorrenza annuale del contratto. Tale rivalutazione, che determina un incremento del Capitale Maturato, è consolidata ed acquisita in via definitiva, pertanto, il Capitale Maturato di anno in anno non può decrescere. La parte di rendimento della Gestione Separata retrocessa all Investitore Contraente (c.d. rendimento retrocesso) che quindi rappresenta il rendimento che partecipa alla rivalutazione del capitale è pari al rendimento della Gestione stessa al netto di quanto trattenuto dalla Società. Posto che la rivalutazione annuale attribuita al contratto, a titolo di partecipazione agli utili finanziari, risulta pari al rendimento della Gestione Separata PREVICRA diminuito di una commissione di gestione variabile in funzione dell ammontare globale dei premi attivi corrisposti sul contratto (ovvero che non risultano annullati per effetto di riscatti parziali intervenuti) risultanti in essere alla data della rivalutazione, la Società trattiene conseguentemente una quota variabile del suddetto rendimento come da tabella seguente: Cumulo premi attivi (CPA) Commissione di gestione CPA minore di ,00 Euro 0,90% CPA maggiore o uguale a ,00 Euro e minore di ,00 Euro 0,75% CPA maggiore o uguale a ,00 Euro 0,60% Il contratto prevede in ogni caso un tasso di rendimento minimo garantito pari all 1,00% annuo composto (al lordo della tassazione) riconosciuto esclusivamente alla scadenza contrattuale. Il tasso di rendimento minimo garantito sopra descritto è applicato in regime di capitalizzazione composta. Il confronto tra il rendimento retrocesso ed il tasso di rendimento minimo garantito (c.d. determinazione) avviene solo alla scadenza contrattuale. Pagina 5 di 16

6 La Società applica le proprie commissioni mediante prelievo sul rendimento della Gestione Separata. La misura di rivalutazione non potrà mai essere negativa. Avvertenza: ogni rivalutazione periodica attribuita al contratto resta definitivamente acquisita, e, pertanto, il Capitale Maturato al termine di ogni periodo di consolidamento non può decrescere. *** Di seguito si riportano due esemplificazioni al fine di consentire all Investitore-Contraente la comprensione del funzionamento del meccanismo di rivalutazione. Per maggiore chiarezza le esemplificazioni mostrano, altresì, il valore di riscatto anticipato alla fine dell anno. Si ricorda che prima che siano trascorsi interamente quattro anni dalla Data di Decorrenza il capitale rivalutato viene ridotto delle percentuali specificate al successivo punto Esemplificazione n.1 A Premio versato: ,00 B Capitale Investito: 9.800,44 C Tasso di rendimento annuo minimo garantito alla scadenza contrattuale dei 5 anni 1,00% D Ipotesi di rendimento annuo della Gestione Separata nei 5 anni di durata: 4,00% E Commissione di gestione trattenuta dal rendimento: 0,90% F Tasso di rivalutazione annuo riconosciuto: maggior valore tra zero e (D-E) 3,10% G Durata contrattuale: 5 anni H Tasso interno di rendimento annuo composto rilevato a scadenza:[*] 3,10% I Capitale riconosciuto a scadenza ,64 CAPITALE RIVALUTATO CAPITALE MINIMO TASSO DI RIVALUTAZIONE VALORE DI RISCATTO ANNI RICONOSCIUTO A FINE GARANTITO ALLA SCADENZA ANNUO RICONOSCIUTO A FINE ANNO TRASCORSI ANNO (EURO) (EURO) (EURO) , ,25 3,10% , , ,48 3,10% , , ,42 3,10% , , ,37 3,10% , , ,64 3,10% ,64 [*]In questo caso, poiché il tasso interno di rendimento annuo composto rilevato a scadenza risulta superiore all 1,00%, la Società riconosce tale miglior risultato derivante dalle rivalutazione attribuite e consolidate su base annua. N.B.: Le prestazioni indicate nelle tabelle sopra riportate sono al lordo degli oneri fiscali. Pagina 6 di 16

7 Esemplificazione n.2 A Premio versato: ,00 B Capitale Investito: 9.800,44 C Tasso di rendimento annuo minimo garantito alla scadenza contrattuale dei 5 anni 1,00% D Ipotesi di rendimento annuo della Gestione Separata nei 5 anni di durata: 1,80% E Commissione di gestione trattenuta dal rendimento: 0,90% F Tasso di rivalutazione annuo riconosciuto: maggior valore tra zero e D-E 0,90% G Durata contrattuale: 5 anni H Tasso interno di rendimento annuo composto rilevato a scadenza: [**] 0,90% I Capitale riconosciuto a scadenza ,36 ANNI TRASCORSI CAPITALE MINIMO GARANTITO ALLA SCADENZA (EURO) CAPITALE RIVALUTATO RICONOSCIUTO A FINE ANNO (EURO) TASSO DI RIVALUTAZIONE ANNUO RICONOSCIUTO VALORE DI RISCATTO A FINE ANNO (EURO) , ,64 0,90% 9.814, , ,64 0,90% 9.927, , ,44 0,90% , , ,05 0,90% , , ,47 0,90% ,47 [**]In questo caso, poiché il tasso interno di rendimento annuo composto rilevato a scadenza risulta inferiore all 1,00%, la Società riconosce la misura di rivalutazione minima dell 1,00% annuo composto in luogo dalle rivalutazione attribuite e consolidate su base annua. N.B.: Le prestazioni indicate nelle tabelle sopra riportate sono al lordo degli oneri fiscali. Si rinvia ai paragrafi 7 e 8 per le informazioni sulla Gestione Separata. 6. ORIZZONTE TEMPORALE D INVESTIMENTO CONSIGLIATO L orizzonte temporale d investimento minimo consigliato è pari a 5 anni. Pagina 7 di 16

8 7. POLITICA DI INVESTIMENTO E RISCHI SPECIFICI DELLA GESTIONE SEPARATA Gestione Separata Valuta di denominazione Composizione del patrimonio della Gestione Separata Politica di investimento PREVICRA Euro. Principali tipologie di strumenti finanziari e valuta di denominazione La Gestione Separata PREVICRA investe in strumenti di tipo obbligazionario (titoli di stato emessi in euro, altre obbligazioni quotate in euro), in titoli di capitale e in altri attivi patrimoniali (ad esempio, quote di OICR, depositi bancari, strumenti di mercato monetario e liquidità). Gli investimenti in strumenti di tipo obbligazionario costituiscono la componente principale del portafoglio, mentre contenuta è la quota investita in titoli di capitale o in quote di OICR. Gli strumenti di mercato monetario, i depositi bancari e la liquidità possono raggiungere un peso significativo all interno del portafoglio, sia in relazione a una dinamica molto sostenuta della raccolta premi, sia in relazione a specifiche situazioni di mercato. È residuale l investimento in qualsiasi altro attivo patrimoniale. Aree geografiche/mercati di riferimento Il mercato principale di riferimento è l Europa. Categorie di emittenti Gli strumenti di tipo obbligazionario sono emessi da enti governativi, sovranazionali e societari. Nella scelta degli emittenti si predilige una diversificazione sia settoriale che geografica. La composizione del patrimonio della Gestione Separata PREVICRA è conforme alle norme stabilite dall Istituto per la Vigilanza sulle Assicurazioni Private e di Interesse Collettivo ora Istituto per la Vigilanza sulle Assicurazioni - con il Regolamento n. 38 del 03/06/2011 e si atterrà ad eventuali successive disposizioni. Gli strumenti finanziari derivati possono essere utilizzati solo con finalità di copertura e nel rispetto delle condizioni previste dalla normativa vigente in materia di attivi a copertura delle riserve tecniche. La Società, al fine di assicurare la tutela degli Investitori Contraenti da possibili situazioni di conflitto di interesse, si impegna al rispetto dei limiti di investimento in relazione ai rapporti su operazioni infragruppo di cui all art. 5 del Regolamento ISVAP (ora IVASS) n. 25 del 27 maggio La Società non esclude la possibilità di investire in maniera residuale in strumenti finanziari emessi dalle controparti di cui al sopracitato Regolamento. Legenda illustrante la rilevanza degli investimenti: Principale Prevalente Significativo Contenuto Residuale investimenti superiori in controvalore al 70% del totale dell attivo del fondo investimenti compresi tra il 50% e il 70% del totale dell attivo del fondo investimenti compresi tra il 30% e il 50% del totale dell attivo del fondo investimenti compresi tra il 10% e il 30% del totale dell attivo del fondo investimenti inferiori al 10% del totale dell attivo del fondo Rientra tra gli obiettivi strategici della gestione finanziaria la stabilizzazione intertemporale e il contenimento della volatilità dei rendimenti della Gestione Separata. Pagina 8 di 16

9 Specifici fattori di rischio (ove rilevanti) Società di revisione L orizzonte temporale assunto come riferimento nelle politiche di gestione è prevalentemente basato sull analisi della distribuzione dei flussi del portafoglio passivo in essere, ma tiene conto anche della dinamica e delle caratteristiche della nuova raccolta netta attesa, dell evoluzione rilevata e attesa delle strutture per scadenza dei tassi di interesse espresse dal mercato. Il Regolamento della Gestione Separata PREVICRA prevede dei limiti di investimento in alcune categorie di attivi, fermo restando il rispetto della normativa vigente in materia. Rischio di tasso/duration: tenuto conto dell esistenza di una garanzia di rendimento minimo e delle particolari modalità di determinazione del risultato finanziario e del rendimento annuo della Gestione Separata il rischio di tasso si può manifestare sia in termini di un adeguamento inaspettatamente rapido del rendimento della Gestione a tassi di mercato decrescenti, sia in termini di una insufficiente sensitività verso l alto del rendimento stesso nelle fasi in cui i tassi di mercato sono crescenti. Tali situazioni possono dipendere sia dalla politica finanziaria perseguita con riferimento alla duration del portafoglio degli attivi in rapporto alla struttura degli impegni, sia da dinamiche inattese dei flussi assicurativi in entrata e in uscita dalla Gestione Separata stessa. Rating: Investimento in obbligazioni con rating iniziale almeno pari all investment grade. La Gestione Separata PREVICRA è annualmente sottoposta a certificazione da parte della Società di Revisione Reconta Ernst & Young S.p.A. iscritta all Albo speciale tenuto dalla CONSOB ai sensi dell Art. 161 del D.Lgs. 58/98, la quale attesta la rispondenza della Gestione Separata al relativo Regolamento. In particolare sono certificati la corretta valutazione delle attività attribuite alla Gestione PREVICRA, il rendimento annuo e l adeguatezza di ammontare delle attività a fronte degli impegni assunti dalla Società sulla base delle riserve matematiche. 8. CRITERI DI VALORIZZAZIONE DEGLI ATTIVI IN PORTAFOGLIO Il periodo di osservazione per la determinazione del rendimento della Gestione Separata è annuale e decorre dal 1 gennaio di ciascun anno e termina al 31 dicembre successivo. Il rendimento annuo della Gestione Separata, relativo al periodo di osservazione, viene calcolato rapportando il risultato finanziario della Gestione Separata alla giacenza media delle attività della gestione stessa. Il risultato finanziario di competenza della Gestione Separata è costituito dai proventi finanziari conseguiti dalla Gestione Separata, comprensivi degli scarti di emissione e di negoziazione, dagli utili realizzati e dalle perdite sofferte nel periodo di osservazione. Comprende anche eventuali utili derivanti dalle retrocessioni di commissioni o di altri proventi ricevuti dalla Società in virtù di accordi con soggetti terzi e riconducibili al patrimonio della Gestione Separata. E calcolato al netto delle spese sostenute per l acquisto e la vendita delle attività della Gestione Separata e a quelle relative all attività di verifica contabile. Gli utili e le perdite da realizzo vengono determinati con riferimento al valore di iscrizione delle corrispondenti attività nella Gestione Separata, e cioè al prezzo di acquisto per i beni di nuova acquisizione ed al prezzo di mercato all atto dell iscrizione nella Gestione Separata per i beni già di proprietà. La giacenza media delle attività della Gestione Separata è pari alla somma delle giacenze medie nel periodo di osservazione considerato dei depositi in numerario, degli investimenti e di ogni altra attività della Gestione Separata. La giacenza media nel periodo di osservazione degli investimenti e delle altre attività è determinata in base al valore di iscrizione nella Gestione Separata. Avvertenza: le plusvalenze, le minusvalenze e gli altri flussi di cassa concorrono alla determinazione del rendimento della Gestione Separata solo se effettivamente realizzati sulle attività che la compongono; le attività di nuova acquisizione sono valutate al prezzo di acquisto, mentre quelle già di proprietà della Società sono valutate al prezzo di iscrizione nella Gestione Separata. Pagina 9 di 16

10 Avvertenza: si evidenzia che, in considerazione delle caratteristiche della Gestione Separata e del meccanismo di calcolo del relativo rendimento, la valorizzazione delle attività che compongono il portafoglio della Gestione Separata non è riferita ai valori di mercato delle medesime e la volatilità dei relativi rendimenti non riflette quella calcolata sulla base del valore di mercato delle attività che la compongono. 9. RAPPRESENTAZIONE SINTETICA DEI COSTI Il prodotto prevede il versamento di un premio unico iniziale il cui importo non può essere inferiore a ,00 Euro. Sono ammessi versamenti liberi aggiuntivi con un importo minimo di 2.500,00 Euro. Tutti i versamenti (unico iniziale e aggiuntivi) dovranno comunque risultare multipli di 2.500,00 Euro. La seguente tabella illustra l incidenza dei costi sull investimento finanziario riferita sia al momento della sottoscrizione sia all orizzonte temporale d investimento consigliato. Con riferimento al momento della sottoscrizione, il premio versato al netto delle spese di emissione previste dal contratto rappresenta il Capitale Nominale; quest ultima grandezza al netto dei costi di caricamento e di altri costi iniziali rappresenta il Capitale Investito. VOCI DI COSTO MOMENTO DELLA SOTTOSCRIZIONE ORIZZONTE TEMPORALE D INVESTIMENTO MINIMO CONSIGLIATO (valori su base annua) A Costi di caricamento 1,75%(*) 0,35%(**) B Commissioni di gestione 0,90% C Altri costi contestuali al versamento 0,00% 0,00% D Altri costi successivi al versamento 0,00% E Bonus e premi 0,00% 0,00% F Spese di emissione 0,25%(*)(**) 0,05%(**) COMPONENTI DELL INVESTIMENTO FINANZIARIO G Premio Versato 100,00% H= G F Capitale Nominale 99,75% I= H (A+C-E) Capitale Investito 98,00% (*) La presente tabella è stata realizzata ipotizzando il versamento di un premio unico pari a ,00 Euro. (**)Percentuale arrotondata al secondo decimale. Avvertenza: la Tabella dell investimento finanziario rappresenta un esemplificazione realizzata con riferimento ai soli costi la cui applicazione non è subordinata ad alcuna condizione. Per un illustrazione completa di tutti i costi applicati si rinvia alla Sezione C). B.2) INFORMAZIONI SUL RIMBORSO DELL INVESTIMENTO 10. RIMBORSO DEL CAPITALE A SCADENZA Alla scadenza del contratto, ai Beneficiari designati sarà riconosciuta una prestazione determinata applicando, per ogni anno di durata contrattuale, al Capitale Investito, incrementato delle rivalutazioni attribuite negli anni precedenti ed eventualmente riproporzionato a seguito di riscatti parziali, il tasso di rendimento della Gestione Separata cui il contratto è collegato, diminuito della commissione di gestione variabile contrattualmente prevista. Il contratto prevede in ogni caso un tasso di rendimento minimo garantito pari all 1,00% annuo composto (al lordo della tassazione) riconosciuto esclusivamente alla scadenza contrattuale. Pagina 10 di 16

11 La Società non attribuisce all Investitore-Contraente i crediti d imposta. In ogni caso, alla data di stesura del presente Prospetto d Offerta non sono presenti strumenti finanziari su cui è maturato un credito d imposta. Si rinvia al successivo paragrafo 13 per l illustrazione dei costi complessivamente gravanti sul Capitale Maturato. 11. RIMBORSO DEL CAPITALE INVESTITO PRIMA DELLA SCADENZA DEL CONTRATTO Su richiesta scritta dell Investitore - Contraente, la polizza è riscattabile totalmente o parzialmente. Il riscatto può essere esercitato dopo che sia trascorso almeno un anno dalla data di decorrenza del contratto. Il valore di riscatto totale è uguale all importo del capitale, quale risulta rivalutato all ultimo anniversario di polizza trascorso, ulteriormente rivalutato per i giorni decorsi fino alla data della richiesta, a condizione che siano trascorsi 4 anni dalla data di decorrenza. Diversamente, se il riscatto viene esercitato nei primi 4 anni dalla decorrenza, l importo di cui sopra viene ridotto di una penalità variabile in funzione della data in cui la richiesta perviene alla Società, come meglio specificato alla successiva Sezione C, paragrafo Il valore di riscatto parziale è determinato in base alle stesse modalità previste per il riscatto totale, considerando solo la parte di capitale che l Investitore-Contraente intende riscattare. Il riscatto parziale può essere concesso a condizione che sia esercitato per importi non inferiori a 1.000,00 Euro e che residui un importo di Capitale Maturato, dopo il riscatto parziale, non inferiore a 5.000,00 Euro. Il contratto parzialmente riscattato resterà pienamente in vigore per il capitale residuo che continuerà a rivalutarsi secondo quanto previsto al precedente paragrafo 5.1. Per la rivalutazione del capitale da applicare per il periodo intercorso dall ultima rivalutazione annuale fino alla data della richiesta di riscatto, verrà adottata la misura di rivalutazione illustrata al precedente paragrafo 5. In caso di riscatto totale il contratto si risolve definitivamente, mentre in caso di riscatto parziale rimane in vigore per la quota non riscattata. Il contratto disciplina altresì il riscatto per decesso dell Investitore-Contraente, che risulta ammesso anche nel corso del primo anno di assicurazione. Qualora si verifichi il decesso dell Investitore-Contraente persona fisica nel corso della durata contrattuale, al Beneficiario caso morte designato verrà liquidato il valore di riscatto come sopra calcolato, senza l applicazione di alcuna penale e il contratto si intenderà così estinto. Si rinvia al successivo paragrafo 17, Sezione D per le informazioni circa le modalità di esercizio del riscatto. In caso di riscatto (sia totale sia parziale) non è prevista una misura minima di rivalutazione. La Società non attribuisce all Investitore-Contraente i crediti d imposta. In caso di riscatto nei primi anni di durata del contratto, i costi direttamente e indirettamente sopportati dall Investitore-Contraente possono essere tali da non consentire la restituzione di un ammontare pari al premio corrisposto. 12. OPZIONI CONTRATTUALI Solo nel caso in cui l Investitore-Contraente sia persona fisica e su richiesta dello stesso da effettuarsi entro i due mesi antecedenti alla data di scadenza contrattuale, il capitale garantito alla scadenza stessa, al netto della tassazione prevista dalla normativa fiscale vigente, può essere convertito in una delle seguenti forme di rendita: rendita annua da corrispondere finché il vitaliziato sia in vita; rendita annua da corrispondere in modo certo nei primi 5 o 10 anni e, successivamente, finché il vitaliziato sia in vita; rendita annua vitalizia su due teste, quella del vitaliziato e quella di altra persona designata al momento della conversione (reversionario), reversibile totalmente o parzialmente sulla testa superstite. I coefficienti di conversione per la determinazione della rendita annua di opzione, le condizioni regolanti l erogazione e la rivalutazione della stessa, saranno quelle in vigore al momento dell esercizio dell opzione e sottoposte all approvazione preventiva dell Investitore-Contraente. Pagina 11 di 16

12 La Società, al più tardi entro sessanta giorni dalla data prevista per l esercizio dell opzione, fornisce per iscritto all avente diritto una descrizione sintetica delle opzioni esercitabili, con evidenza dei relativi costi e condizioni economiche. La Società fornirà all Investitore Contraente il Fascicolo Informativo relativo alle coperture assicurative per le quali lo stesso abbia manifestato il proprio interesse. *** Per la liquidazione delle prestazioni assicurate dal presente contratto, il Contraente o il Beneficiario sono tenuti a presentare, per ogni ipotesi di liquidazione, la documentazione indicata all Art. 12 delle Condizioni Contrattuali. Verificata la sussistenza dell obbligo di pagamento, la Società esegue il pagamento stesso entro trenta giorni dal ricevimento della documentazione completa, comprensiva di quella necessaria all'individuazione di tutti i Beneficiari della prestazione. Decorso tale termine, sono dovuti gli interessi moratori, a partire dal termine stesso, a favore del Beneficiario. Ogni pagamento viene effettuato tramite bonifico bancario sul conto corrente indicato dal Beneficiario. Si ricorda che il Codice Civile (art. 2952) dispone che i diritti derivanti dal contratto di assicurazione si prescrivono in dieci anni da quando si è verificato il fatto su cui il diritto stesso si fonda. L avverarsi della prescrizione comporta l estinzione del relativo diritto, ai sensi dell art del Codice Civile e la devoluzione (ai sensi dell art. 1, comma 345 quater, della legge 23 dicembre 2005 n. 266) degli importi dovuti ai beneficiari e non reclamati entro il termine di prescrizione del relativo diritto, al Fondo costituito dal Ministero dell Economia e delle Finanze ai sensi dell art. 1, comma 343 della sopracitata legge 266. C. INFORMAZIONI ECONOMICHE (COSTI, AGEVOLAZIONI, REGIME FISCALE) 13. REGIME DEI COSTI DEL PRODOTTO 13.1 Costi direttamente a carico dell Investitore-Contraente Spese di emissione. Sul premio unico iniziale corrisposto dall Investitore Contraente viene applicato un costo fisso, a titolo di spese di emissione del contratto, nella misura di 25,00 Euro Costi di caricamento. Sul premio unico iniziale e sugli eventuali premi aggiuntivi risulta gravante un caricamento percentuale variabile in funzione del cumulo dei premi attivi corrisposti sul contratto, come riportato nella tabella sottostante: CUMULO PREMI ATTIVI CPA (EURO) CARICAMENTO PERCENTUALE CPA minore di ,00 Euro 1,75% CPA maggiore o uguale a ,00 Euro e minore di ,00 Euro 1,25% CPA maggiore o uguale a ,00Euro 1,00% Il costo percentuale viene applicato al premio unico iniziale al netto delle suddette spese di emissione, mentre sugli eventuali versamenti aggiuntivi sussiste solo il costo percentuale che viene applicato al premio corrisposto. Si evidenzia che l applicazione dei costi in percentuale del premio unico e degli eventuali premi aggiuntivi non risulta a scaglioni; stabilita la fascia dove ricade il premio versato, i costi applicati sono quelli previsti per quella fascia Costi di rimborso del capitale prima della scadenza (c.d. costi di riscatto). In caso di riscatto anticipato (parziale o totale) prima che siano trascorsi interamente quattro anni dalla data di decorrenza Pagina 12 di 16

13 del contratto è prevista l applicazione delle aliquote di riduzione al Capitale Maturato come indicato nella tabella seguente: DURATA ALIQUOTE DI RIDUZIONE Per tutto il secondo anno 0,75% Per tutto il terzo anno 0,50% Per tutto il quarto anno 0,25% 13.2 Costi indirettamente a carico dell Investitore-Contraente (c.d. costi di gestione dell investimento finanziario). Posto che la rivalutazione annuale attribuita al contratto, a titolo di partecipazione agli utili finanziari, risulta pari al rendimento della Gestione Separata PREVICRA diminuito di una commissione di gestione variabile in funzione dell ammontare globale dei premi attivi corrisposti sul contratto (ovvero che non risultano annullati per effetto di riscatti parziali intervenuti) risultanti in essere alla data della rivalutazione, la Società trattiene conseguentemente una quota variabile del suddetto rendimento come da tabella seguente: CUMULO PREMI ATTIVI (CPA) Pagina 13 di 16 COMMISSIONE DI GESTIONE CPA minore di ,00 Euro 0,90% CPA maggiore o uguale a ,00 Euro e minore di ,00 Euro 0,75% CPA maggiore o uguale a ,00 Euro e minore di ,00 Euro 13.3 Altri costi Non sono previsti altri costi. 0,60% 14. AGEVOLAZIONI FINANZIARIE Il contratto non prevede alcuna agevolazione finanziaria a favore dell Investitore-Contraente, in termini di sconti sugli oneri di cui ai paragrafi 13.1 e REGIME FISCALE Imposta sul premio I premi versati sul presente contratto non sono gravati da alcun tipo di imposta a carico dell Investitore- Contraente. Detrazione fiscale del premio Il premio versato sul presente contratto non dà diritto ad alcuna detrazione d imposta. Tassazione delle somme assicurate In base alla vigente normativa fiscale: a) i capitali corrisposti in caso di scadenza e riscatto totale, costituiscono reddito per la parte corrispondente alla differenza tra il capitale maturato e il cumulo dei premi pagati. Tale reddito costituisce imponibile soggetto all imposta sostitutiva del 26,00%, a norma di legge, che viene applicata dalla Società all atto della liquidazione. Il suddetto reddito viene assunto al netto di una quota pari al 51,92% forfettariamente riferita ai proventi relativi ai titoli di stato ed equiparati - che prevedono un imposta sostitutiva pari al 12,50% - presenti negli attivi sottostanti la Gestione Separata collegata al contratto. Gli assicurati beneficiano, pertanto, indirettamente della minore tassazione dei proventi di tali titoli, al pari dell investimento diretto nei titoli stessi; b) in caso di riscatto parziale l imposta applicata sarà proporzionale a quella che sarebbe dovuta in caso di riscatto totale; c) l eventuale rendita di opzione, ottenuta convertendo il valore liquidabile a scadenza al netto della tassazione indicata al punto a), sarà soggetta a tassazione con aliquota del 26,00% esclusivamente per la parte corrispondente ai rendimenti finanziari. Detti rendimenti vengono assunti al netto di una quota pari al 51,92% forfettariamente riferita ai proventi relativi ai titoli di stato ed equiparati presenti negli attivi sottostanti la Gestione Separata collegata al contratto.

14 Nel caso in cui l Investitore - Contraente sia una persona giuridica esercente la sua attività di impresa, i redditi indicati ai punti precedenti sono da intendersi come reddito di impresa e pertanto la Società non provvederà all applicazione di alcuna tassazione. Imposta di bollo Le comunicazioni relative al presente contratto sono soggette all imposta di bollo, annualmente calcolata sul complessivo valore di mercato o, in mancanza, sul valore nominale o di rimborso (art. 13 comma 2 ter tariffa allegata al DPR 642/1972 introdotto dal DL 201/2011). L imposta di bollo, calcolata per ciascun anno di vigenza del rapporto, è prelevata all atto del rimborso, riscatto o recesso della polizza. Si rinvia alla Parte III del Prospetto d Offerta per maggiori informazioni. D. INFORMAZIONI SULLE MODALITÀ DI SOTTOSCRIZIONE E RISCATTO 16. MODALITÀ DI SOTTOSCRIZIONE, REVOCA E RECESSO 16.1 Modalità di sottoscrizione. Il contratto è direttamente sottoscrivibile presso i soggetti collocatori ovvero presso la Direzione della Società con conseguente rilascio del documento di polizza. Il contratto viene perfezionato dietro pagamento del premio unico indicato nel documento di polizza ed entra in vigore alle ore del giorno di decorrenza sempre che sia stato corrisposto il premio convenuto. Il versamento del premio può essere effettuato mediante le seguenti modalità: addebito automatico sul conto corrente dell Investitore-Contraente previa autorizzazione del titolare del conto corrente stesso; la modifica o la chiusura di tale conto non avranno ripercussioni sulla gestione del contratto; bonifico bancario con accredito sull apposito conto corrente intestato alla Società o al competente soggetto abilitato, in qualità di intermediario della stessa; assegno bancario o circolare non trasferibile intestato alla Società o al competente soggetto abilitato, in qualità di intermediario della stessa. Si rinvia alla Parte III, Sezione B, paragrafo 4 per ulteriori informazioni Modalità di revoca della sottoscrizione. Nella fase che precede l entrata in vigore dell assicurazione, l Investitore-Contraente può revocare per iscritto la sottoscrizione effettuata, privandola di ogni effetto. La Revoca deve essere esercitata mediante lettera raccomandata, contenente gli elementi identificativi del contratto, indirizzata al seguente recapito: Assimoco Vita S.p.A. - Centro Direzionale MILANO OLTRE - Palazzo Giotto - Via Cassanese, SEGRATE (MI). La Società rimborserà il premio eventualmente corrisposto entro 30 giorni dal ricevimento della comunicazione scritta Diritto di recesso dal contratto. L Investitore-Contraente ha facoltà di recedere dal contratto entro trenta giorni dal momento in cui questo è concluso, dandone comunicazione alla Società con lettera raccomandata, contenente gli elementi identificativi del contratto, indirizzata al seguente recapito: Assimoco Vita S.p.A. - Centro Direzionale MILANO OLTRE - Palazzo Giotto - Via Cassanese, SEGRATE (MI) o tramite posta elettronica certificata all indirizzo assimocovita@legalmail.it Il recesso ha l effetto di liberare le Parti da qualsiasi obbligazione derivante dal contratto a decorrere dalle ore del giorno di spedizione della comunicazione di recesso quale risulta dal timbro postale della relativa raccomandata. Entro trenta giorni dal ricevimento della comunicazione di recesso la Società rimborsa all Investitore- Contraente, previa consegna dell originale di polizza e delle eventuali appendici, il premio da questi eventualmente corrisposto, al netto delle spese di emissione indicate al precedente paragrafo della Sezione C. Relativamente all applicazione dell imposta di bollo si rimanda al precedente paragrafo 15. Pagina 14 di 16

15 17. MODALITÀ DI RISCATTO DEL CAPITALE MATURATO In caso di richiesta di liquidazione per riscatto della polizza (totale, parziale o per decesso dell Investitore- Contraente) si dovrà inviare alla Società la documentazione necessaria indicata all Art. 12 delle Condizioni Contrattuali. Per ottenere informazioni sul valore di riscatto il Contraente può rivolgersi ad Assimoco Vita S.p.A. - Centro Direzionale MILANO OLTRE - Palazzo Giotto - Via Cassanese, SEGRATE (MI), Numero Verde: , Fax: , info@assimoco.it La Società si impegna a fornire nel più breve tempo possibile e, comunque non oltre venti giorni dalla data di ricezione della richiesta di informazioni, il predetto valore di riscatto. Il riscatto può comportare per l Investitore-Contraente il rischio di non recuperare i premi versati. Per maggiori informazioni si rinvia alla Parte III, Sezione B, paragrafo 5. E) INFORMAZIONI AGGIUNTIVE 18. LEGGE APPLICABILE AL CONTRATTO Al contratto si applica la legge italiana. 19. REGIME LINGUISTICO DEL CONTRATTO Il contratto, ogni documento ad esso allegato e le comunicazioni in corso di contratto vengono redatti in lingua italiana, salvo che le Parti non ne concordino la redazione in un altra lingua. 20. INFORMAZIONI A DISPOSIZIONE DEGLI INVESTITORI - CONTRAENTI La Società comunica tempestivamente all Investitore-Contraente le eventuali variazioni delle informazioni contenute nel Prospetto d Offerta concernenti le caratteristiche essenziali del prodotto (tra le quali il regime dei costi e il meccanismo di rivalutazione del capitale) o nel Regolamento della Gestione Separata, intervenute anche per effetto di eventuali modifiche alle condizioni contrattuali e alla normativa applicabile. Entro 60 giorni dalla ricorrenza annuale del contratto la Società invierà all Investitore-Contraente un apposito estratto conto annuale della posizione assicurativa contenente le seguenti informazioni: cumulo dei premi versati dal perfezionamento del contratto alla data di riferimento dell estratto conto precedente e valore della prestazione maturata alla data di riferimento dell estratto conto precedente; dettaglio dei premi versati nell anno di riferimento; valore dei riscatti parziali rimborsati nell anno di riferimento; valore della prestazione maturata alla data di riferimento dell estratto conto; valore di riscatto maturato alla data di riferimento dell estratto conto; tasso annuo di rendimento finanziario realizzato dalla Gestione Separata, commissione di gestione trattenuta dal rendimento, tasso annuo di rendimento riconosciuto. La Società comunicherà annualmente all Investitore-Contraente, entro il mese di febbraio, la Parte II del presente Prospetto, contenente l aggiornamento dei dati storici di rischio/rendimento relativi alla Gestione Separata che determina la rivalutazione periodica del Capitale Investito. In caso di trasformazione del contratto, la Società è tenuta a fornire all Investitore-Contraente i necessari elementi di valutazione in modo da porlo nella condizione di confrontare le caratteristiche del nuovo contratto con quelle del contratto preesistente. A tal fine, prima di procedere alla trasformazione, le imprese consegnano all Investitore-Contraente un documento informativo, redatto secondo la normativa vigente in materia di assicurazioni sulla vita, che mette a confronto le caratteristiche del contratto offerto con quelle del contratto originario, nonché il Prospetto d Offerta (o il Fascicolo Informativo in caso di prodotti di ramo I) del nuovo contratto, conservando prova dell avvenuta consegna. Pagina 15 di 16

16 Il prospetto aggiornato, il rendiconto annuale e il prospetto annuale della composizione della Gestione Separata sono disponibili sul sito internet e possono essere acquisiti su supporto duraturo. *** DICHIARAZIONE DI RESPONSABILITÀ L impresa di assicurazione Assimoco Vita S.p.A si assume la responsabilità della veridicità e della completezza delle informazioni contenute nel presente Prospetto d Offerta, nonché della loro coerenza e comprensibilità. Assimoco Vita S.p.A. Il Rappresentante Legale Paul Gasser Pagina 16 di 16