Documento sulle rendite

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1 Fondo Pensione del Gruppo UBI Banca della Banca Popolare di Bergamo e delle altre Società Controllate Iscritto all'albo dei Fondi Pensione tenuto dalla Covip con il n Sede sociale in Bergamo - Piazza Vittorio Veneto, 8 Tel.: Fax: Codice Fiscale: Documento sulle rendite (depositato presso la Covip il 30 maggio 2017)

2 Il presente documento integra il contenuto della Nota Informativa per i potenziali aderenti al FONDO PENSIONE DEL GRUPPO UBI BANCA DELLA BANCA POPOLARE DI BERGAMO E DELLE ALTRE SOCIETA CONTROLLATE (di seguito Fondo Pensione) e disciplina l erogazione delle prestazioni pensionistiche in forma di rendita al momento della maturazione dei requisiti di accesso alle prestazioni stabiliti nel regime obbligatorio con almeno cinque anni di partecipazione al Fondo, secondo quanto stabilito all Articolo 11 Prestazioni Previdenziali dello Statuto attualmente vigente. L Aderente che decide di proseguire volontariamente la contribuzione, secondo quanto stabilito dal comma 11 dell Articolo 8 del D.lgs 252/2005, ha la facoltà di determinare autonomamente il momento di fruizione della prestazione pensionistica complementare. Il Fondo Pensione è strutturato secondo un modello di gestione di tipo assicurativo (Gestione assicurativa di Ramo I) ed un modello di gestione di tipo finanziario (Gestione finanziaria di Ramo VI). Per l erogazione delle prestazioni in forma di rendita il Fondo Pensione ha stipulato apposite convenzioni assicurative con primarie Compagnie di Assicurazione, di seguito indicate. La convenzione assicurativa è lo strumento che permette al Fondo Pensione di far fronte ai propri impegni nei confronti degli aderenti conseguenti all erogazione di una prestazione di rendita. Le convenzioni contengono i principi di determinazione della rendita, anche per quanto riguarda la rivalutazione della rendita stessa durante il periodo di erogazione e le opzioni esercitabili dal beneficiario in materia di reversibilità. Il presente documento è valido a decorrere dal 1 gennaio 2017 ed stato approvato dal Consiglio di Amministrazione del 29 maggio 2017 PRESTAZIONI Al raggiungimento del diritto di accesso alle prestazioni nel sistema previdenziale obbligatorio, l aderente ha diritto ad una prestazione da parte del Fondo Pensione che potrà essere erogata in un unica soluzione sotto forma di capitale, in forma periodica sotto forma di rendita vitalizia o parte in capitale e parte in rendita vitalizia. La scelta fra le diverse tipologie di prestazione e il loro valore percentuale sull intera prestazione è determinata dall aderente nel rispetto comunque delle limitazioni previste dalla normativa. Se l aderente è un vecchio iscritto, avendo quindi aderito prima del 29 aprile 1993 ad una forma pensionistica complementare istituita in data antecedente al 15 novembre 1992, e non ha nel frattempo riscattato la propria posizione, ha la possibilità di richiedere la liquidazione della propria posizione interamente in capitale, interamente in rendita ovvero in forma mista. Se l aderente è un nuovo iscritto ed ha aderito quindi dopo il 28 aprile 1993 ovvero ha aderito prima del 29 aprile 1993 ma nel frattempo ha riscattato la sua posizione, almeno il 50 per cento della sua posizione deve essere erogata in rendita (a meno che la rendita derivante dalla conversione del 70 per cento della posizione sia inferiore al 50 per cento dell assegno sociale per il 2017 l assegno sociale annuale è fissato in Euro 5.825,00 ed in questo caso la prestazione può essere erogata interamente in capitale). Ai fini della determinazione dell anzianità di iscrizione necessaria per ottenere le prestazioni, sono considerati utili tutti i periodi di partecipazione alle forme pensionistiche complementari maturati dall aderente senza che lo stesso abbia esercitato il riscatto. In linea generale va sottolineato come l ordinamento legislativo tenda a dare preminenza al ruolo della prestazione in rendita che istituzionalmente meglio risponde alla finalità previdenziale e, attraverso il regime fiscale, incentivi in questo senso gli orientamenti degli aderenti.

3 Prestazioni in forma periodica (Rendita) Dal momento del raggiungimento del diritto di accesso alle prestazioni nel sistema previdenziale obbligatorio e per tutta la durata della vita su esplicita richiesta da parte dell aderente - verrà erogata dal Fondo Pensione una pensione complementare sotto forma di rendita vitalizia, cioè sarà pagata periodicamente una somma il cui importo è in funzione dei contributi versati e capitalizzati, dei rendimenti realizzati, dell età e del sesso del beneficiario. Quanto maggiori saranno i contributi versati e l età del pensionamento, tanto maggiore sarà l importo della rendita erogata. In caso di allocazione della posizione individuale dell aderente sia nella Gestione assicurativa di Ramo I sia in uno o più comparti della gestione finanziaria di Ramo VI, la rendita erogata dal Fondo Pensione sarà costituita dalle rate di rendita derivanti da entrambe le componenti. Condizioni della Rendita derivante dalla Gestione assicurativa di Ramo I Dal momento del pensionamento e per tutta la durata della vita dell aderente, verrà erogata una rendita vitalizia pagabile in rate trimestrali posticipate, derivante dall applicazione ai contributi versati nella Gestione assicurativa di Ramo I dei coefficienti predeterminati in base alla convenzione assicurativa vigente al momento in cui i contributi affluiscono alla Gestione assicurativa stessa 1. Ciò comporta che l adozione di una nuova tabella di coefficienti avrà effetto esclusivamente sulla parte di posizione previdenziale di futura formazione, mentre il pregresso mantiene il collegamento alla tabella vigente alla data di emissione. Le rendite derivanti dalla Gestione assicurativa di Ramo I si intendono pagabili in rate trimestrali posticipate. La prima rata di rendita verrà corrisposta alla prima scadenza trimestrale successiva alla richiesta dell Aderente, effettuata per il tramite del Contraente della Convenzione. In ogni caso, l erogazione della rendita cesserà con l ultima scadenza di rata precedente la morte dell Aderente, salvo il caso in cui l Aderente stesso abbia optato per la rendita certa 5 o 10 anni, per la rendita reversibile oppure per la rendita controassicurata, di cui al successivo paragrafo I diversi tipi di rendita e le finalità. I fattori demografici (la durata della vita) e finanziari (i rendimenti di medio-lungo termine) che determinano i coefficienti di conversione sono soggetti a continui mutamenti e sono conseguentemente oggetto di revisione periodiche da parte sia delle compagnie di assicurazione sia della loro autorità di vigilanza con il risultato di produrre periodici aggiornamenti delle tavole di conversione e quindi del valore di rendita atteso. In particolare il progressivo allungamento della vita comporta che, a parità di montante accumulato al momento del pensionamento, la rendita derivante risulti proporzionalmente inferiore. Relativamente alla Gestione assicurativa di Ramo I, dalla data di istituzione del Fondo, sono state adottate diverse tavole demografiche e diverse ipotesi finanziarie. 1 - alle rendite acquistate sino al 31/12/2013, viene assicurato un rendimento annuo minimo (c.d. tasso tecnico). Ogni anno tali rendite vengono rivalutate al tasso di rendimento ottenuto scontando, per il periodo di un anno, al tasso tecnico tempo per tempo previsto dalla convenzione, la differenza tra il tasso di rendimento ottenuto e il tasso tecnico già compreso nella prestazione in quanto garantito a priori dalla Compagnia di Assicurazione. Ogni anno il risultato conseguito è costituito da una rendita futura (che il Socio potrà a suo tempo chiedere di trasformare in tutto o in parte in capitale) ed è definitivamente al riparo da tutte le cause che potrebbero ridurlo al momento dell erogazione (tabelle demografiche Istat di probabilità di vita del beneficiario o altro). - dal 01/01/2014 viene assicurato un rendimento annuo minimo del 2% sui nuovi contributi versati per tutto il periodo di vigenza della convenzione, fermo restando il riconoscimento sul capitale accumulato, del miglior rendimento eventualmente ottenuto dalle Gestioni Interne Separate. La rendita spettante a partire dal deriva dall applicazione ai contributi indicati, dei coefficienti fissati in base alla convenzione vigente.

4 Di seguito si riassumono i dettagli tecnici relativi ai coefficienti applicati ai contributi confluiti nella Gestione assicurativa di Ramo I, differenziati in base al periodo di versamento degli stessi: Periodo di versamento contributi Tavola di godimento utilizzata Ipotesi finanziaria (tasso tecnico) SIM 971 3,0% RG48 3,0% RG48 2,5% RG48 3,0% RG48 2,5% RG48 2,0% IPS55 2,5% Dall IPS55 (Impegni Immediati) 1,5%

5 Tabelle degli importi di rendita derivanti dalla conversione del capitale maturato dal a scadenza Di seguito vengono riportate le Tabelle, distinte per sesso ed età, relative agli importi di rendita annua pagabile in rate trimestrali posticipate espressi per Euro ,00 di capitale accumulato al momento della richiesta della prestazione pensionistica. Rendita vitalizia Importo annuo calcolato per di montante Età (*) ,85 311, ,75 316, ,94 321, ,44 326, ,27 332, ,47 338, ,04 344, ,03 351, ,46 357, ,35 365, ,75 372, ,68 380, ,21 389, ,39 397, ,26 407, ,90 417, ,33 428, ,58 439, ,73 451, ,86 464, ,04 478, ,38 493, ,99 509, ,01 526, ,56 544, ,78 564, ,83 585, ,94 608, ,43 632, ,67 660, ,01 689,88

6 Rendita certa 5 anni - Importo annuo calcolato per di montante Età (*) ,72 311, ,60 316, ,77 321, ,25 326, ,06 332, ,23 338, ,78 344, ,72 350, ,10 357, ,94 364, ,27 372, ,14 380, ,58 388, ,64 397, ,38 407, ,84 417, ,06 427, ,06 439, ,91 451, ,68 463, ,44 477, ,28 492, ,29 507, ,58 524, ,26 542, ,46 561, ,31 582, ,97 604, ,67 628, ,59 654, ,87 683,35

7 Rendita certa 10 anni - Importo annuo calcolato per di montante Età (*) ,28 310, ,11 315, ,22 320, ,63 326, ,36 331, ,43 337, ,85 343, ,66 350, ,88 356, ,52 364, ,62 371, ,20 379, ,29 387, ,94 396, ,18 405, ,04 415, ,55 425, ,71 436, ,58 448, ,20 460, ,61 473, ,87 487, ,01 502, ,08 518, ,09 535, ,04 552, ,90 571, ,68 591, ,39 613, ,00 635, ,47 659,43

8 Rendita controassicurata Importo annuo calcolato per di montante Età (*) ,55 303, ,41 307, ,45 312, ,70 316, ,14 321, ,83 326, ,70 332, ,85 337, ,21 343, ,90 349, ,79 355, ,05 362, ,53 368, ,44 376, ,58 383, ,21 391, ,08 399, ,49 408, ,17 417, ,47 426, ,08 436, ,41 446, ,05 457, ,51 468, ,29 480, ,01 493, ,12 506, ,29 520, ,79 535, ,52 550, ,89 566,63

9 Condizioni della Rendita derivante dalla Gestione finanziaria di Ramo VI Dal momento del pensionamento e per tutta la durata della vita dell aderente, verrà erogata una rendita derivante dalla conversione del capitale accumulato nella Gestione finanziaria di Ramo VI non destinato all eventuale liquidazione in capitale, impiegato quale premio in una polizza assicurativa di rendita vitalizia immediata pagabile in rate trimestrali anticipate, determinata in base ai coefficienti di conversione in vigore al momento della richiesta della rendita stessa. La determinazione della rendita derivante dai contributi affluiti nella Gestione finanziaria di Ramo VI è immediata in quanto, le caratteristiche tecniche, soprattutto demografico-finanziarie, vengono definite al momento dell accensione della rendita stessa. La prima rata di rendita verrà corrisposta in corrispondenza con il versamento del premio nella polizza assicurativa di rendita vitalizia immediata. In ogni caso l erogazione della rendita cesserà con l ultima scadenza di rata precedente la morte dell aderente salvo il caso in cui l Aderente stesso abbia optato per la rendita certa 5 o 10 anni, per la rendita reversibile oppure per la rendita controassicurata, di cui al successivo paragrafo I diversi tipi di rendita e le finalità. I tassi di premio attualmente in vigore presenti nella Convenzione stipulata dal Fondo pensione con Aviva Vita S.p.A. sono oggetto di revisione tra la Compagnia e il Fondo. Le eventuali modifiche dei coefficienti di conversione verranno applicate previa comunicazione al Fondo Pensione stesso. Di seguito i dettagli tecnici relativi ai coefficienti applicati ai contributi confluiti nella Gestione assicurativa di Ramo VI: Ipotesi demografiche: tavola di sopravvivenza della popolazione IPS55 Ipotesi finanziaria : tasso di interesse composto del 2,50%

10 Tabelle degli importi di rendita derivanti dalla conversione del capitale maturato a scadenza Di seguito vengono riportate le Tabelle, distinte per sesso ed età, relative agli importi di rendita annua pagabile in rate trimestrali anticipate espressi per Euro ,00 di capitale accumulato al momento della richiesta della prestazione pensionistica. Rendita vitalizia Importo annuo calcolato per di montante Età (*) ,15 373, ,95 378, ,06 383, ,49 388, ,27 393, ,43 399, ,00 405, ,99 411, ,45 418, ,41 425, ,88 432, ,94 440, ,62 448, ,99 457, ,12 466, ,05 476, ,83 487, ,50 498, ,12 510, ,80 523, ,62 536, ,68 551, ,08 567, ,96 583, ,45 601, ,69 621, ,83 642, ,09 664, ,81 689, ,33 716, ,01 745,89

11 Rendita certa 5 anni Importo annuo calcolato per di montante Età (*) ,97 373, ,75 377, ,83 382, ,24 387, ,99 393, ,12 399, ,64 404, ,59 411, ,99 417, ,87 424, ,27 432, ,23 439, ,81 448, ,05 456, ,00 466, ,71 475, ,23 486, ,59 497, ,84 509, ,07 522, ,36 535, ,78 549, ,41 565, ,35 581, ,73 599, ,66 618, ,24 638, ,65 660, ,09 684, ,71 710, ,62 738,27

12 Rendita certa 10 anni Importo annuo calcolato per di montante Età (*) ,39 372, ,11 377, ,11 382, ,43 387, ,08 392, ,08 398, ,46 404, ,24 410, ,44 416, ,09 423, ,21 431, ,83 438, ,99 446, ,73 455, ,08 464, ,08 473, ,73 484, ,07 494, ,12 506, ,94 518, ,56 531, ,02 544, ,34 559, ,57 574, ,68 590, ,67 608, ,47 626, ,07 646, ,46 666, ,59 688, ,38 711,96

13 Rendita controassicurata Importo annuo calcolato per di montante Età (*) ,56 367, ,56 371, ,79 376, ,23 380, ,89 385, ,83 390, ,01 395, ,45 401, ,22 407, ,28 413, ,67 419, ,44 426, ,49 433, ,99 440, ,83 448, ,08 456, ,85 464, ,91 473, ,56 482, ,68 492, ,31 503, ,63 514, ,35 525, ,84 537, ,97 550, ,74 563, ,48 578, ,60 593, ,23 608, ,84 625, ,70 643,19

14 RIVALUTAZIONE DELLA RENDITA Nel corso del periodo di godimento, ad ogni anniversario annuale di ricorrenza dalla data di decorrenza, la rendita si incrementa in funzione del rendimento ottenuto dalla rispettiva Gestione Separata collegata al Contratto attribuito agli assicurati nella misura stabilita dalla Convenzioni vigenti. L effettiva misura di rivalutazione si ottiene scontando, per il periodo di un anno al tasso tecnico predeterminato per ogni periodo, la differenza fra il rendimento attribuito ed il suddetto tasso tecnico già conteggiato nell elaborazione dei coefficienti utilizzati per la determinazione della rendita erogabile. Il rendimento attribuito al Contratto è pari al rendimento lordo della gestione separata diminuito del rendimento trattenuto dalla compagnia assicuratrice a titolo di commissione di gestione. LE SPESE DI GESTIONE Il caricamento per spese di gestione della rendita, sino al 31 dicembre 2013, è pari all 1,25% dell importo della rendita annua maturata; tale costo è già implicito nel tasso di conversione in rendita. Nessun caricamento viene applicato dal 1 gennaio Le Convenzioni assicurative prevedono anche un costo applicato mediante prelievo sul rendimento della Gestione Separata (valore trattenuto in punti percentuali assoluti). A titolo esemplificativo, le Convenzioni attualmente in vigore prevedono: un rendimento minimo trattenuto dalla Compagnia pari allo 0,30% relativamente al Ramo VI; un rendimento minimo trattenuto dalla Compagnia pari allo 0,50% relativamente al Ramo I. ATTENZIONE: le condizioni che saranno effettivamente applicate dipenderanno dalle Convenzioni in vigore al momento del pensionamento.

15 I DIVERSI TIPI DI RENDITA E LE FINALITA Per l erogazione della rendita, le convenzioni assicurative stipulate dal Fondo Pensione del Gruppo Ubi Banca, della Banca Popolare di Bergamo e delle altre Società Controllate permettono all Aderente di scegliere, al momento del pensionamento ed in alternativa alla Rendita annua vitalizia erogabile ad un unico destinatario, le seguenti tipologie tra loro alternative: o Rendita certa per 5 o 10 anni Rendita annua vitalizia rivalutabile di minor importo pagabile in modo certo per i primi 5 o 10 anni. Nel periodo di rendita certa la corresponsione avviene a prescindere dall esistenza in vita del titolare, mentre allo scadere del suddetto periodo la rendita continuerà ad essere erogata a condizione e fintanto che il titolare risulti in vita. La rendita certa sarà di importo iniziale inferiore a quella interamente vitalizia e maggiore sarà il periodo di certezza prescelto, inferiore sarà l importo della rendita. Questa tipologia di rendita intende proteggere i beneficiari designati dall Aderente rispetto all eventuale perdita di una fonte di reddito per un periodo limitato di tempo. o Rendita reversibile Rendita annua vitalizia rivalutabile di minor importo reversibile totalmente o parzialmente a favore del coniuge reversionario. Questa tipologia di rendita intende proteggere in particolare un superstite dall eventuale perdita di una fonte di reddito in caso di decesso dell Aderente. La scelta della rendita vitalizia o reversibile, del reversionario e della percentuale di reversibilità, deve essere comunicata al Fondo nel momento di esercizio da parte dell aderente dell opzione a favore della rendita reversibile. Una volta accesa la prestazione in forma di rendita non è più possibile modificare la tipologia della rendita, se vitalizia o reversibile né la percentuale di reversibilità. Occorre considerare che l importo della rendita reversibile e della rendita certa è meno elevato dell importo della semplice rendita vitalizia in quanto, ogni opzione che comporti la probabilità che le rate di rendita siano erogate per un periodo superiore a quello riferito alla sola rendita vitalizia, ha l effetto di ridurre l importo della rate di rendita prescelta rispetto a quello della rendita vitalizia stessa. o Rendita controassicurata Rendita annua vitalizia immediata rivalutabile con controassicurazione; detta rendita viene corrisposta all iscritto finché lo stesso è in vita e successivamente, al suo decesso, viene versato ai Beneficiari designati/eredi un importo, se positivo, pari alla differenza tra il premio unico versato nell assicurazione di rendita con controassicurazione e la somma delle rate di rendita lorde già erogate.