COMUNE DI SAN BENEDETTO VAL DI SAMBRO. Provincia di Bologna

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1 COMUNE DI SAN BENEDETTO VAL DI SAMBRO Provincia di Bologna RELAZIONE AL RENDICONTO DELLA GESTIONE ANNO 1

2 Premessa La relazione al rendiconto della gestione costituisce il documento conclusivo al processo di programmazione, iniziato con l approvazione del Bilancio di Previsione, con il quale si espone il rendiconto dell attività svolta durante l esercizio precedente. Con l approvazione del rendiconto il Consiglio Comunale è chiamato a giudicare l operato della giunta e dei dirigenti preposti ad attuare le linee programmatiche definite nella relazione previsionale e programmatica e a valutare il grado di realizzazione degli obiettivi: la programmazione di inizio esercizio viene quindi confrontata con i risultati raggiunti per fornire un analisi sull efficienza e sull efficacia dei comportamenti adottati durante l esercizio trascorso. Questa valutazione costituisce un punto di riferimento per correggere i criteri di gestione del bilancio in corso e come base per la definizione degli obiettivi degli esercizi futuri. Vengono qui esposti quindi i risultati raggiunti, utilizzando le risorse di competenza, indicando il grado di realizzazione dei programmi e cercando di dare le spiegazioni dei risultati contabili e gestionali conseguiti, mettendo in evidenza le variazioni intervenute rispetto ai dati di previsione. Partendo da queste premesse, la presente relazione si svilupperà prendendo in considerazione prima le entrate dell ente, cercando di approfondirne la corrispondenza tra previsioni e accertamenti e capacità di riscossione, per poi passare alla spesa letta secondo i programmi e progetti definiti ed approvati nella relazione previsionale e programmatica. 2

3 IL RISULTATO DELLA GESTIONE DI COMPETENZA Nei prospetti che seguono vengono esposte sinteticamente le risultanze contabili determinate nel Conto del Bilancio. I dati si riferiscono esclusivamente alle voci di bilancio di competenza per cui anche il risultato riportato si riferisce alla sola gestione di competenza: sono esclusi quindi tutti gli effetti che possono produrre la gestione dei residui e il fondo di cassa. Nella tabella che segue nella prima colonna è indicato il volume delle risorse complessivamente stanziate, nella seconda le entrate effettivamente accertate e gli impegni registrati in contabilità (che rilevano tutte le operazioni per le quali sia sorto il diritto alla riscossione e l obbligo al pagamento), nella terza la percentuale di accertamento / impegno rispetto alle previsioni, nella quarta le effettive riscossioni e pagamenti (che misurano la capacità di trasformare il diritto / obbligo in liquidità) e nella quinta la percentuale delle riscossioni / pagamenti rispetto agli accertamenti / impegni. La differenza tra i due valori indica il risultato della gestione. Conto del Bilancio : Gestione di competenza Stanziamenti Accertamenti / Impegni Realizzo Riscossioni / Pagamenti Realizzo ENTRATE Avanzo ap plicato alla gestione Tributarie , ,94 86, ,4 6 80,53 Con tributi e trasf. Correnti , ,55 137, ,0 3 48,29 Extratributarie , ,83 94, ,4 1 74,77 Alienazioni, trasf. Capitale , ,09 92, ,0 9 19,37 Da accensione di prestiti ,0 0 Servizi per c/terzi , ,94 54, ,0 4 95,88 USCITE Totale , ,35 82, ,0 3 66,38 Disavanzo applicato alla gestione Correnti , ,67 89, ,3 3 71,74 Con to Capitale , ,69 91, ,3 0 4,92 Rimborso di prestiti , ,33 33, , Servizi per c/terzi , ,94 54, ,1 0 86,16 Totale , ,63 81, ,0 6 60,33 Avanzo(+) / Disavanzo(-) , ,9 7 ENTRATE USCITE Stanziamenti Scostamento Scostamento Stanziamenti Scostamento Scostamento 3

4 Conto del Bilancio: Gestione di Accertamenti / ANDAMENTO DELLE ENTRATE Stanziamenti CORRENTI E C/CAPITALE Realizzo competenza Impegni ENTRATE Entrate Tributarie Riscossioni / Pagamenti Contributi e trasferimenti correnti Realizzo Differ Stanzi Accer Avanzo applicato alla gestione 0, Tributarie , ,94 86, ,4 6 80, Con tributi e trasf. Correnti , ,55 137, ,0 3 48, Extratributarie , , , ,4 1 74,77 Alienazioni, trasf. Capitale , ,09 92, ,0 9 19, Da accensione di prestiti , ,0 0 Servizi per c/terzi , ,94 54, ,0 4 95,88 Stanziamenti Scostamento Scostamento Stanziamenti Scostamento Scostamento Totale , , , USCITE Disavan zo applicato alla gestione Entrate Extratributarie 0,00 Alienazioni e trasferimenti capitale Correnti , , , ,3 3 71, Con to Capitale , , , ,3 0 4, Rimborso di prestiti , ,33 33, , Servizi per c/terzi , ,94 54, ,1 0 86, Totale , ,63 18, ,0 6 ########## 1. Avanzo(+) / Disav anzo(-) 0, ,72 #DIV/0! ,9 7 #DIV/0! Stanziamenti Scostamento Scostamento Stanziamenti Scostamento S co stamento ANDAMENTO DELLE SPESE CORRENTI E C/CAPITALE Spese Co rrenti Spese Conto Capitale , , , , , , , , , Stanziamenti Scostamento Sco stamento Stanziamenti Scostamento Scostamento 4

5 Riportiamo qui di seguito le stesse tabelle di cui sopra con il dettaglio delle categorie per i titoli delle entrate e degli interventi per i titoli delle spese. Conto del Bilancio : Gestione di competenza Stanziamenti Accertamenti Scostame nto Realizzo Riscossioni Scostame nto Realizzo ENTRATE Avanzo ap plicato alla gestione Tributarie , ,94 13,46 86, ,46 19,47 80,5 3 Cat. 1 - Imposte , ,79 21,21 78, ,09 21,51 78,4 9 Cat. 2 - Tasse , ,07-2,21 102, ,10 20,74 79,2 6 Cat. 3 - Tributi speciali ed altre entr , ,08 0,11 99, ,27 5,34 94,6 6 Contributi e trasf. Correnti , ,55-37,08 137, ,03 51,71 48,2 9 Cat. 1 - Dallo Stato , ,30-49,82 149, ,78 53,32 46,6 8 Cat. 2 - Da Regione , ,28 9,09 90, ,28 36,55 63,4 5 Cat. 3 - Da Regione x Funz. delegate Cat. 4 - Da organismi comunitari in t. Cat. 5 - Da altri enti del S.P , , ,97 60,40 39,6 0 Extratributarie , ,83 5,69 94, ,41 25,23 74,7 7 Cat. 1 - Proventi dei servizi pubblici , ,20 4,58 95, ,18 28,74 71,2 6 Cat. 2 - Proventi dei beni dell'ente , ,19-0,17 100, ,21 23,24 76,7 6 Cat. 3 - Interessi su anticip. e crediti ,67-1,95 101, ,45 50,01 49,9 9 Cat. 4 - Utili netti da aziende, divid , ,05-0,04 100, ,05 100,0 0 Cat. 5 - Proventi diversi , ,72 16,78 83, ,52 49,15 50,8 5 Aliena zio ni, trasfer. di capitale , ,09 7,88 92, ,09 80,63 19,3 7 Cat. 1 - Alienazioni di beni patrim , ,69 42,64 57, ,69 100,0 0 Cat. 2 - Dallo Stato Cat. 3 - Da Regione ,74 71, ,0 0 Cat. 4 - Da altri enti del settore p , , ,00 100,0 0 Cat. 5 - Da altri soggetti , ,40-0,23 100, ,40 89,07 10,9 3 Cat. 6 - Riscossione di crediti Accensione di prestiti Cat. 1 - Anticipazione di cassa Cat. 2 - Finanziamenti a breve term. Cat. 3 - Mutui e prestiti Cat. 4 - Prestiti obbligazionari Servizi per conto terzi , ,94 45,84 54, ,04 4,12 95,8 8 Totale , ,35 17,98 82, ,03 33,62 66, Andamento ENTRATE , , Tit. I Tit. II Tit. III Tit. IV Tit. V Tit. VI Stanziamenti Accer tamenti Riscossioni

6 Scosta Conto ANDAMENTO del Bilancio : DELLE ENTRATE Stanziamenti per Titoli Accertamenti e categoriemento Gestione di competenza ENTRATE Entrate Tributarie Realizzo Riscossioni Scosta mento Contributi e Trasferimenti Correnti Realizzo # Avanzo applicato alla gestione 0,0 0 Tributarie , ,94 13,46 86, ,46 19,47 80,53 Cat Imposte , , ,21 78, ,09 21,51 78,49 Cat. 2 - Tasse , ,07-2,21 102, ,10 20,74 79, Cat. 3 - Tributi speciali ed altre entr , ,08 0,11 99, ,27 5,34 94,66 Contributi e trasf. Correnti , ,55-37,08 137, ,03 51,71 48, Cat. 1 - Dallo Stato , , ,82 149, ,78 53,32 46,68 Cat. 2 - Da Regione , ,28 9,09 90, ,28 36,55 63, Cat. 3 - Da Regione x Funz. delegate 0,0 0 Cat Da organismi comunitari int. 0, Stanziamenti Stanziamenti Cat. 5 - Da altri enti del S.P , , ,97 60,40 39,60 Accertamenti Extratributarie Cat , ,83 5,69 Cat. 94,31 2 Riscossioni ,41 25,23 74,77 Riscossioni Cat. 3 Cat. 4 Cat. 1 Cat. 5 Cat. 1 - Proventi dei servizi pubblici Cat , ,20 4,58 95, ,18 28,74 71,26 Cat. 3 Cat. 2 - Proventi dei b eni d ell'ente , ,19-0,17 100, ,21 23,24 76,76 Cat. 3 - Interessi su anticip. e crediti 2.550, ,67-1,95 101, ,45 50,01 49,99 Entrate Extratributarie Alienazioni e trasferimenti di capitale Cat. 4 - Utili netti da aziende, divid , ,05-0,04 100, , Cat. 5 - Proventi diversi , ,72 16,78 83, ,52 49,15 50, Aliena zio ni, trasfer. di capitale , ,09 7,88 92, ,09 80,63 19,37 Cat Alienazioni di beni patrim , , ,64 57, ,69 10 Cat Dallo Stato 0, Cat Da Regione , ,74 71, Cat Da altri enti del settore p , , ,00 10 Cat Da altri soggetti , , ,23 100, ,40 89,07 10,93 Cat Riscossione di crediti 0, Accensione di prestiti , Stanziamenti Cat. 1 - Anticipazione di cassa ,0 Stanziamenti 0 10 Cat. 1 Cat. 2 Riscossioni Cat. 3 Cat. 4 Cat. 2 - Finanziamenti Cat. 1 Cat. a breve 2 term. Riscossioni 0,0 0 Cat. 5 Cat. 6 Cat. 3 Cat. 4 Cat. 3 - Mutui e prestiti Cat. 5 0,0 0 Cat. 4 - Prestiti obbligazionari 0,0 0 Servizi per conto terzi , ,94 45,84 54, ,04 4,12 95,88 Totale Accensione ,5 di prestiti ,35 17,98 82, ,03 Servizi per 33,62 c/terzi 66, Cat. 1 Cat. 2 Cat. 3 Cat. 4 Stanziamenti Riscossioni Accertamenti Riscossioni Stanziamenti Servizi per conto terzi 6

7 Conto del Bilancio : Gestione di competenza USCITE Stanziamenti Impegni Scostamento Scostamento Realizzo Pagamenti Realizz Disavan zo applicato alla gestione Correnti , ,67 10,53 89, ,33 28,26 71,74 In t. 1 - Personale , ,69 0,63 99, ,54 14,80 85,20 In t. 2 - Acquisto di beni , ,08 7,99 92, ,03 59,68 40,32 In t. 3 - Prestazione di servizi , ,62 3,67 96, ,34 26,25 73,75 In t. 4 - Utilizzo beni di terzi , ,82 3,79 96, ,53 0,13 99,87 In t. 5 - Trasferimenti , ,08 52,97 47, ,45 76,72 23,28 In t. 6 - Interessi passivi , ,91 0,24 99, ,91 10 In t. 7 - Imp oste e tasse , ,47 0,45 99, ,53 25,31 74,69 In t. 8 - Oneri straord inari ,15 95, ,00 94,43 5,57 In t. 9 - Ammortamenti In t. 10- Fondo svalutazione crediti 4.00 In t. 11- Fondo di riserva Conto Capitale , ,69 8,06 91, ,30 95,08 4,92 In t. 1 - Acquisizione beni immobili , ,69 6,26 93, ,87 95,41 4,59 In t. 2 - Espropri e servitù onerose In t. 3 - Acquisto beni x realiz. econ. In t. 4 - Utilizzo beni x realiz. econ. In t. 5 - Acquisizione beni mobili ecc ,00 75, 00 In t. 6 - Incarichi p rofessionali In t. 7 -Trasferimenti d i capitale ,76 24, ,43 44,78 55,22 In t. 8 - Partecipazioni azionarie In t. 9 - Conferimenti di cap itale In t. 10- Concessione crediti e an tic. Rimborso di prestiti , ,33 66,41 33, ,33 10 In t. 1 - Anticipazion i di cassa In t. 2 - Finanziamenti a breve In t. 3 - Quota capitale mutui e prest , ,33 0,07 99, ,33 10 In t. 4 - Prestiti obbligazionari In t. 5 - Quota capitale debiti plur. Servizi per conto terzi , ,94 45,84 54, ,10 13,84 86,16 Totale , ,63 18,47 81, ,06 39,67 60, , , , Andamento SPESE Stanziamenti Impegni C orrenti Conto Capitale Rimborso di prestiti Servizi per conto terzi Pa gament i 7

8 Conto del Bilancio : Gestione di competenza USCITE Stanziamenti Impegni Scostamento Realizzo Pagamenti Scostamento Andamento Realizzo SPESE CORRENTI Disavan zo applicato alla gestione Correnti , ,67 10,53 89, ,33 28,26 71,74 In t. 1 - Personale , ,69 0,63 99, ,54 14,80 85, In t. 2 - Acquisto di beni , ,08 7,99 92, ,03 59,68 40,32 In t. 3 - Prestazione di servizi , ,62 3,67 96, ,34 26,25 73,75 In t. 4 - Utilizzo beni di terzi , ,82 3,79 96, ,53 0,13 99, In t. 5 - Trasferimenti , ,08 52,97 47, ,45 76,72 23,28 In t. 6 - Interessi passivi , ,91 0,24 99, ,91 10 In t. 7 - Imp oste e tasse , ,47 0,45 99, ,53 25,31 74,69 In t. 8 - Oneri straord inari ,15 95, ,00 94,43 5,57 In t. 9 - Ammortamenti In t. 10- Fondo svalutazione crediti 4.00 In t. 11- Fondo di riserva Conto Capitale , ,69 8,06 91, ,30 95,08 4,92 In t. 1 - Acquisizione beni immobili Int , ,69 6,26 93, ,87 95,41 4,59 Int. 02 Stanziamenti Int. 03 In t. 2 - Espropri e servitù onerose Int. 04 Int. 0 5 Impegni Int. 06 In t. 3 - Acquisto beni x realiz. econ. Int. 07 Int. 08 Pagamenti Int. 09 In t. 4 - Utilizzo beni x realiz. econ. Int. 10 Int. 11 In t. 5 - Acquisizione beni mobili ecc ,00 75,00 In t. 6 - Incarichi p rofessionali In t. 7 -Trasferimenti d i capitale ,76 24, ,43 44,78 Andamento 55, In t. 8 - Partecipazioni azionarie SPESE In t. 9 - Conferimenti di cap itale C/CAPITALE In t. 10- Concessione crediti e an tic. Rimborso di prestiti , ,33 66,41 33, ,33 10 In t. 1 - Anticipazion i di cassa In t. 2 - Finanziamenti a breve In t. 3 - Quota capitale mutui e prest , ,33 0,07 99, , In t. 4 - Prestiti obbligazionari In t. 5 - Quota capitale debiti plur. Servizi per conto terzi , ,94 45,84 54, ,10 13,84 86,16 Totale , ,63 18,47 81, ,06 39,67 60, Int. 01 Int. 02 Int. 03 Int. 04 Int. 05 Int. 06 Int. 07 I nt. 08 Int. 09 Int. 10 Stanziamenti Impegni Pagamenti 8

9 IL RISULTATO DELLA GESTIONE PER PROGRAMMI L analisi finanziaria riassunta nel paragrafo precedente si basa sull articolazione proposta dai modelli ufficiali di bilancio, così come indicato dal D.P.R. 194/96, e non appare sufficiente ad esprimere un giudizio di efficacia dell azione condotta che si basa invece sul grado di raggiungimento di obiettivi strategici: occorre quindi riaggregare i dati del conto del bilancio per finalità di spesa secondo i programmi e i progetti approvati dal Consiglio ad inizio anno. LA GESTIONE DELLE RISORSE Le tabelle che seguono riportano l ammontare complessivo delle risorse destinate al finanziamento dei programmi di spesa e le risorse impiegate nei programmi stessi, al netto dei servizi per conto terzi, distinti per titoli. La prima colonna indica gli stanziamenti definitivi di entrata e di spesa che devono pareggiare; la seconda indica l ammontare degli accertamenti e degli impegni di competenza dell esercizio; la terza indica il precedente ammontare in percentuale; la quarta indica il volume complessivo delle riscossioni e dei pagamenti di competenza e la quinta la relativa percentuale. 9

10 Conto del Bilancio : programmi Gestione per Stanziamenti Accertamenti / Impegni Rea lizzo Riscossioni / Pagamenti Realizzo ENTRATE: Risorse destinate al finanziamento dei programmi Avanzo di amministrazione 0, 00 Tributarie , ,94 86, ,46 80,53 Con tributi e trasf. Correnti , ,55 137, ,03 48,29 Extratributarie , ,83 94, ,41 74,77 Alienazioni, trasf. Capitale , ,09 92, ,09 19,37 Da accensione di prestiti , 00 0,0 0 Totale , ,41 84, ,99 64,80 USCITE: Risorse impiegate nei programmi Correnti , ,67 89, ,33 71,74 Con to Capitale , ,69 91, ,30 4,92 Rimborso di prestiti , ,33 33, ,33 10 Totale , ,69 83, ,96 58,94 Risulta to della gestione per progranmmi 0, , , ,50 Risorse destinate al finanziamento dei programmi Stanzia menti Acc ertamenti Riscossioni Tributarie Contr ibuti e trasf. Correnti Extratributarie Alienazioni, trasf. Capitale Da accensione di prestiti ENTRATE: Grado di realizza zione delle previsioni ENTRATE: Grado di realizzazione degli accertamenti Scostamento 16 Scostamento 35 Riscossioni 65 Accertamenti 84 10

11 Conto del Bilancio : per programmi Gestione ENTRATE: Risorse destinate al finanziamento dei programmi Stanziamenti Avanzo di amministrazione Accertamenti / Impegni Riscossioni / Scostament Scostament Risorse o impiegate Pagamenti nei programmi o Tributarie , ,94 13, ,46 19, Stanziamenti Con tributi e trasf. Correnti , ,55-37, ,03 51, Impegni Extratributarie Pagamenti , ,83 5, ,41 25, Alienazioni, trasf. Capitale , ,09 7, ,09 80, Da accensione di prestiti Totale , ,41 15, ,99 35,20 Correnti Conto Capitale Rimborso di prestiti USCITE: Risorse impiegate nei programmi Correnti , ,67 10, ,33 28,26 USCITE: Grado di realizzazione delle previsioni USCITE: Gra do di realizzazione degli impegni Con to Capitale , ,69 8, ,30 95,08 Rimborso di prestiti , ,33 66, ,33 S co stamento 16 Totale , ,69 16, ,96 41,06 Risultato della gestione per programmi Scostamento ,7241 #DIV/0! ,03-901,50 Impegni 84 Pagamenti 59 11

12 ANALISI DELLA GESTIONE DEI PROGRAMMI Analizziamo ora i singoli programmi di spesa al fine di misurare l efficacia dell azione intrapresa dall Ente. Le tabelle che seguono riportano l elenco sintetico dei vari programmi e quelle successive indicano il dettaglio degli eventuali progetti associati. In tutte le tabelle l analisi è volta a valutare due aspetti fondamentali: lo stato di realizzazione dei programmi come scostamento tra previsione e impegno di spesa, e il grado di ultimazione dei programmi come scostamento tra impegno di spesa e pagamento. 12

13 PARTE SPESA Spese correnti Spese in conto capitale Spese per rimborso di prestiti (al netto anticipazione di cassa) TOTALE PROGRAMMA 0100 FUNZIONI GENERALI DI AMMINISTRAZIONE DI GESTIONE E DI CONTRO 0300 MANTENIMENTO E MIGLIORAMENTO DEL SERVIZIO DI POLIZIA MUNICIP 0400 MANTENIMENTO E FUNZIONAMENTO DELL' ISTRUZIONE 0500 MANTENIMENTO E FONZIONAMENTO OPPORTUNITA' CULTURALI 0600 MANTENIMENTO E MIGLIORAMENTO ATTIVITA' SPORTIVIVE RICREATIVE 0700 MANTENIMENTO MIGLIORAMENTO OPPORTUNITA' TURISTICHE 0800 MANTENIMENTO SERVIZI VIABILITA' E CIRCOLAZIONE STRADALE 0900 GESTIONE DEL TERRITORIO E DELL' AMBIENTE 1000 MANTENIMENTO E MIGLIORAMENTO SERVIZI ALLA PERSONA 1100 SVILUPPO ECONOMICO DEL TERRRITORIO E SERVIZI PRODUTTIVI Stanziamenti , ,44 Impegni , ,30 Pagamenti , , ,36 Realizzo Impegni 74,21 95,24 74,50 Realizzo Pagamenti 66,35 80,18 66,59 Stanziamenti Impegni , ,89 Pagamenti , ,96 Realizzo Impegni 97,81 97,81 Realizzo Pagamenti 69,60 69,60 Stanziamenti , ,42 Impegni , ,62 Pagamenti , ,60 Realizzo Impegni 98, ,71 Realizzo Pagamenti 76,97 74,36 Stanziamenti Impegni , ,74 Pagamenti , ,74 Realizzo Impegni 98,08 98,08 Realizzo Pagamenti 61,22 61,22 Stanziamenti , ,00 Impegni , ,81 Pagamenti , ,30 Realizzo Impegni 98, ,77 Realizzo Pagamenti 33,86 30,08 Stanziamenti , ,50 Impegni , ,50 Pagamenti , ,00 Realizzo Impegni 94,75 94,75 Realizzo Pagamenti 70,43 70,43 Stanziamenti , ,29 Impegni , ,28 Pagamenti , , ,26 Realizzo Impegni 96, ,50 Realizzo Pagamenti 75,73 3,84 34,96 Stanziamenti , , ,22 Impegni , , ,23 Pagamenti , , ,01 Realizzo Impegni 96,25 50,93 88,30 Realizzo Pagamenti 73,46 3,65 66,40 Stanziamenti , ,64 Impegni , ,28 Pagamenti , ,69 Realizzo Impegni 93, ,06 Realizzo Pagamenti 67,02 63,66 Stanziamenti , ,00 Impegni , ,71 Pagamenti , ,71 Realizzo Impegni 95,96 95,96 Realizzo Pagamenti 78,95 78,95 13

14 Nelle tabelle che seguono viene indicato il peso di ogni programma in percentuale sul totale della programmazione relativamente agli stanziamenti di competenza, agli impegni e ai pagamenti. PARTE SPESA Importi PROGRAMMA Peso del programma in 0100 FUNZIONI GENERALI DI AMMINISTRAZIONE DI GESTIONE E DI CONTRO 0300 MANTENIMENTO E MIGLIORAMENTO DEL SERVIZIO DI POLIZIA MUNICIP 0400 MANTENIMENTO E FUNZIONAMENTO DELL' ISTRUZIONE 0500 MANTENIMENTO E FONZIONAMENTO OPPORTUNITA' CULTURALI 0600 MANTENIMENTO E MIGLIORAMENTO ATTIVITA' SPORTIVIVE RICREATIVE 0700 MANTENIMENTO MIGLIORAMENTO OPPORTUNITA' TURISTICHE 0800 MANTENIMENTO SERVIZI VIABILITA' E CIRCOLAZIONE STRADALE 0900 GESTIONE DEL TERRITORIO E DELL' AMBIENTE 1000 MANTENIMENTO E MIGLIORAMENTO SERVIZI ALLA PERSONA 1100 SVILUPPO ECONOMICO DEL TERRRITORIO E SERVIZI PRODUTTIVI TOTALE Stanziamenti ,44 25,70 # # 0 Impegni ,30 21,27 # # 0 P agamenti ,36 24,83 # # 0 Stanziamenti ,77 # 0 0 Impegni ,89 1,92 # 0 0 P agamenti ,96 2,34 # 0 0 Stanziamenti ,42 14,68 # # 0 Impegni ,62 16,10 # # 0 P agamenti ,60 20,99 # 0 0 Stanziamenti ,28 # 0 0 Impegni ,74 0,30 # 0 0 P agamenti ,74 0,32 # 0 0 Stanziamenti ,00 0,44 # # 0 Impegni ,81 0,49 # # 0 P agamenti ,30 0,26 # 0 0 Stanziamenti ,50 0,05 # 0 0 Impegni ,50 0,05 # 0 0 P agamenti ,00 0,06 # 0 0 Stanziamenti ,29 30,10 # # 0 Impegni ,28 32,94 # # 0 P agamenti ,26 20,19 # # 0 Stanziamenti ,22 19,96 # # 0 Impegni ,23 19,58 # # 0 P agamenti ,01 22,79 # # 0 Stanziamenti ,64 6,94 # # 0 Impegni ,28 7,25 # # 0 P agamenti ,69 8,10 # 0 0 Stanziamenti ,00 0,08 # 0 0 Impegni ,71 0,09 # 0 0 P agamenti ,71 0,12 # 0 0 Stanziamenti ,51 # # 0 Impegni ,36 # # 0 P agamenti ,63 # # 0 14

15 DETTAGLIO PROGETTI PARTE SPESA Spese correnti Spese in conto capitale Spese per rimborso di prestiti (al netto anticipazione di cassa) TOTALE PROGETTI ORGANI ISTITU- ZIONALI, PARTECIPAZIO- NE E DECENTRAMENTO SEGRETERIA GENERALE, PERSONALE E ORGANIZZAZIONE GESTIONE ECO- NOMICA, FINANZIARIA, PROGRAMM, PERSONALE ECC GESTIONE EN- TRATE TRIBUTARIE E SERVIZI FISCALI GESTIONE BENI DEMANIALI E PATRIMO- NIALI UFFICIO TECNI- CO ANAGRAFE, STATO CIVILE, ELETTO- RALE LEVA E SERVIZIO STATISTIC ALTRI SERIVIZI GENERALI Stanziamenti , ,88 Impegni , ,10 Pagamenti , ,46 Realizzo Impegni 97,83 97,83 Realizzo Pagamenti 83,87 83,87 Stanziamenti , ,63 Impegni , ,62 Pagamenti , ,34 Realizzo Impegni 95,44 95,44 Realizzo Pagamenti 70,75 70,75 Stanziamenti , ,00 Impegni , ,40 Pagamenti , ,50 Realizzo Impegni 99,35 99,35 Realizzo Pagamenti 84,29 84,29 Stanziamenti , ,00 Impegni , ,57 Pagamenti , ,57 Realizzo Impegni 99,59 99,59 Realizzo Pagamenti 29,73 29,73 Stanziamenti , ,08 Impegni , ,33 Pagamenti , , ,29 Realizzo Impegni 96, ,10 Realizzo Pagamenti 93,31 96,83 93,71 Stanziamenti , ,85 Impegni , ,68 Pagamenti , ,94 Realizzo Impegni 98,61 97,77 Realizzo Pagamenti 78,23 78,23 Stanziamenti , ,00 Impegni , ,75 Pagamenti , ,79 Realizzo Impegni 99,38 99,38 Realizzo Pagamenti 86,42 86,42 Stanziamenti , ,00 Impegni , ,85 Pagamenti , , ,47 Realizzo Impegni 30, ,37 Realizzo Pagamenti 28,64 55,22 29,89 15

16 MANTENI- MENTO E MIGLIORA- MENTO SERVIZI DI POLIZIA MUNICIPALE MANTENI- MENTO SERVIZIO SCUOLA MATERNA MANTENI- MENTO SERVIZI SCUOLE ELEMENTARI MANTENI- MENTO SERVIZI I- STRUZIONE MEDIA ASSISTENZA SCOLASTI- CA,TRASPORTO,REFEZ IONE ED ALTRI SER- VIZI MANTENI- MENTO SERVIZI BI- BLIOTECA MANTENI- MENTO SERVIZI ATTI- VITA'CULTURALI MANTENI- MENTO IMPIANTI SPORTIVI MANTENI- MENTO ATTIVITA SPORTIVE E RICREA- TIVE Stanziamenti Impegni , ,89 Pagamenti , ,96 Realizzo Impegni 97,81 97,81 Realizzo Pagamenti 69,60 69,60 Stanziamenti , ,20 Impegni , ,52 Pagamenti , ,35 Realizzo Impegni 99, ,29 Realizzo Pagamenti 72,22 70,45 Stanziamenti Impegni , ,75 Pagamenti , ,33 Realizzo Impegni 97, ,47 Realizzo Pagamenti 68,44 66,40 Stanziamenti , ,00 Impegni , ,60 Pagamenti , ,92 Realizzo Impegni 99, ,63 Realizzo Pagamenti 79,81 63,20 Stanziamenti , ,22 Impegni , ,75 Pagamenti Realizzo Impegni 98,62 98,62 Realizzo Pagamenti 79,05 79,05 Stanziamenti Impegni 6.265, ,72 Pagamenti 3.496, ,72 Realizzo Impegni 99,93 99,93 Realizzo Pagamenti 55,81 55,81 Stanziamenti Impegni , ,02 Pagamenti 6.693, ,02 Realizzo Impegni 96,99 96,99 Realizzo Pagamenti 64,49 64,49 Stanziamenti , ,00 Impegni , ,81 Pagamenti 8.072, ,30 Realizzo Impegni 98, ,77 Realizzo Pagamenti 33,86 30,08 Stanziamenti Impegni Pagamenti Realizzo Impegni Realizzo Pagamenti 16

17 SERVIZIO MANI- FESTAZIONI TURISTICHE MANTENIMENTO SERVIZI VIABILITA' E CIRCOLAZIONE STRADA- LE MANTENIMENTO SERVIZI ILLUMINAZIONE PUBBLICA mantenimento servizi di trasporto pubblico locale MANTENIMENTO SERVIZI URBANISTI- CI/GESTIONE DEL TERRI- TORIO MANTENIMENTO SERVIZI EDILIZIA RESI- DENZIALE MANTENIMENTO SERVIZIO DI PROTEZIONE CIVILE MANTENIMENTO SERVIZI/SERVIZIO IDRI- CO INTEGRATO MANTENIMENTO SERVIZIO SMALTIMENTO RIFIUTI Stanziamenti 2.778, ,50 Impegni 2.632, ,50 Pagamenti 1.854, ,00 Realizzo Impegni 94,75 94,75 Realizzo Pagamenti 70,43 70,43 Stanziamenti , ,53 Impegni , ,50 Pagamenti , , ,72 Realizzo Impegni 95, ,31 Realizzo Pagamenti 74,08 3,86 28,17 Stanziamenti , ,76 Impegni , ,78 Pagamenti , ,54 Realizzo Impegni 99, ,75 Realizzo Pagamenti 79,39 77,48 Stanziamenti Impegni Pagamenti Realizzo Impegni Realizzo Pagamenti Stanziamenti , ,00 Impegni , ,00 Pagamenti , ,57 Realizzo Impegni Realizzo Pagamenti 64,74 64,74 Stanziamenti , ,00 Impegni , , ,53 Pagamenti 5.353, , ,19 Realizzo Impegni 86,71 50,93 52,91 Realizzo Pagamenti 49,39 3,65 7,79 Stanziamenti Impegni Pagamenti Realizzo Impegni 9,09 9,09 Realizzo Pagamenti Stanziamenti , ,00 Impegni , ,49 Pagamenti , ,49 Realizzo Impegni 90,34 90,34 Realizzo Pagamenti Stanziamenti , ,22 Impegni , ,94 Pagamenti , ,69 Realizzo Impegni 98,64 98,64 Realizzo Pagamenti 74,37 74,37 17

18 Stanziamenti , , MANTENIMENTO SERVIZI TUTELA PARCHI E VERDE PUBBLICO MANTENIMENTO SERVIZI PER L'INFANZIA E PER I MINORI MANTENIMENTO SERVIZI ALLA PERSONA MANTENIMENTO DEI SERVIZI CIMITERIALI MANTENIMENTO SERVIZI RELATIVI AL COMMERCIO MANTENIMENTO SERVIZI RELATIVI ALL'ARTIGIANATO E A- GRICOLTURA TOTALE Impegni , ,27 Pagamenti 9.465, ,07 Realizzo Impegni 90,14 90,14 Realizzo Pagamenti 46,56 46,56 Stanziamenti Impegni , ,00 Pagamenti , ,00 Realizzo Impegni 82,12 82,12 Realizzo Pagamenti 61,91 61,91 Stanziamenti , ,64 Impegni , ,39 Pagamenti , ,62 Realizzo Impegni 97,17 97,17 Realizzo Pagamenti 67,79 67,79 Stanziamenti , ,00 Impegni , ,89 Pagamenti , ,07 Realizzo Impegni 88, ,10 Realizzo Pagamenti 66,52 54,68 Stanziamenti Impegni Pagamenti Realizzo Impegni Realizzo Pagamenti Stanziamenti 4.752, ,00 Impegni 4.751, ,71 Pagamenti 3.751, ,71 Realizzo Impegni 99,99 99,99 Realizzo Pagamenti 78,95 78,95 Stanziamenti , , ,51 Impegni , , ,36 Pagamenti , , ,63 Realizzo Impegni 89,47 91,94 9 Realizzo Pagamenti 71,75 4,92 57,05 18

19 VALUTAZIONI CONCLUSIVE Il Conto del Bilancio evidenzia un dato positivo per la buona corrispondenza degli accertamenti alla previsione e soprattutto per una maggiore efficacia degli impieghi, a riprova di una gestione che cresce come efficienza e puntualità. L Amministrazione e tutte le strutture operative sono fortemente impegnate al raggiungimento degli obiettivi e all ottimizzazione dell erogazione dei servizi agli utenti. Relazione al Rendiconto Valutazioni Conclusive Comune di San Benedetto Val di Sambro 1