Analisi Risultati Differenziali: Accertamenti / Impegni Gestione Corrente

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1 Analisi Risultati Differenziali: Accertamenti / Impegni Gestione Corrente (RATING ENTE) Descrizione / /(Media ) Entrate Entrate Correnti , , , ,16-8,63-4,14 OO.UU. Avanzo Amministrazione Applicato Fondo Ordinario Investimenti Totale Accertamenti , , , ,16-8,63-4,14 Spese Spese Correnti , , , ,46-6,66-6,09 Quote Capitale Mutui , , , ,73 4,87 8,31 Totale Impegni , , , ,19-6,11-5,42 Pareggio / Avanzo Economico , , , ,97-35,63 21,45 Analisi Pareggio / Avanzo Economico Pareggio / Avanzo Economico

2 Analisi Entrate Entrate Correnti OO.UU. Avanzo Aministrazione Fondo Ordinario Investimenti Analisi Spese Spese Correnti Quota Capitale Mutui

3 ANALISI COMPOSIZIONE SPESE PER INTERVENTO DAL 2011 AL 2014 Situazione su Impegnato Conto del bilancio 2014/ /(Media ) Spese Correnti Personale , , , ,41-5,51-8,03 Acquisto di Beni , , , ,49-22,87-25,56 Prestazione di Servizi , , , ,12 46,19 48,32 Utilizzo di Beni di Terzi 7.244, , , ,76-15,06-2,35 Trasferimenti , , , ,57-66,37-66,02 Interessi Passivi , , , ,65-3,39 3,20 Imposte e Tasse , , ,46 3,81 23,37 Oneri Straordinari Ammortamento di Esercizio Fondo Svalutazione Crediti Fondo di Riserva TOTALE , , , ,46-6,66-6,09 Analisi Composizione Spese Correnti Personale Acquisto di Beni Prestazione di Servizi Utilizzo di Beni di Terzi Trasferimenti Interessi Passivi Imposte e Tasse Oneri Straordinari Ammortamenti di Esercizio Fondo Svalutazione Crediti Fondo di Riserva Descrizione / Note Aggiuntive

4 Conto del bilancio 2014/ /(Media ) Spese in Conto Capitale Acquisizione di Beni Immobili , , , ,54-26,80-86,75 Espropri e Servitù Onerose Acquisto di Beni Specifici ,20-10 Utilizzo di Beni di Terzi 1.065,80-10 Acquisizione di Beni Mobili 7.035, ,22 508,68 Incarichi Professionali Esterni Trasferimenti di Capitale , Partecipazioni Azionarie Conferimenti di Capitale Concessioni di Crediti e Anticipazioni TOTALE , , , ,76-8,70-84,39 Analisi Composizione Spese in Conto Capitale Acquisizione Beni Immobili Espropri e Servitù Onerose Acquisto di Beni Specifici Utilizzo di Beni di Terzi Acquisizione di Beni Mobili Incarichi Professionali Esterni Trasferimenti di Capitale Partecipazioni Azionarie Conferimenti di Capitale Concessioni di Crediti e Anticipazioni Descrizione / Note Aggiuntive

5 PROSPETTO RIEPILOGATIVO UTILIZZO AVANZO ESERCIZIO PRECEDENTE CC 35 CC 41 GC 101 Delibera 25/09/ /11/ /12/20 14 Prospetto Riepilogativo Utilizzo Avanzo Esercizio Precedente Quota Finanziamento Investimenti Quota Finanziamento Parte Corrente Debiti Fuori Bilancio ReIscrizione residui Totale Applicato Riepilogo Quota Utilizzata Avanzo di Amministrazione Ultimo Quadriennio Consuntivo 2011 Consuntivo 2012 Consuntivo 2013 Consuntivo 2014 Avanzo di Amministrazione , ,77 Media Avanzo di Amministrazione Applicato Anni ,79 RIEPILOGO QUOTA UTILIZZATA AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ULTIMO QUADRIENNIO Descrizione / Note Aggiuntive

6 PROSPETTO RIEPILOGATIVO UTILIZZO AVANZO ESERCIZIO PRECEDENTE CC 35 CC 41 GC 101 Delibera 25/09/ /11/ /12/20 14 Prospetto Riepilogativo Utilizzo Avanzo Esercizio Precedente Quota Finanziamento Investimenti Quota Finanziamento Parte Corrente Debiti Fuori Bilancio ReIscrizione residui Totale Applicato Riepilogo Quota Utilizzata Avanzo di Amministrazione Ultimo Quadriennio Consuntivo 2011 Consuntivo 2012 Consuntivo 2013 Consuntivo 2014 Avanzo di Amministrazione , ,77 Media Avanzo di Amministrazione Applicato Anni ,79 RIEPILOGO QUOTA UTILIZZATA AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ULTIMO QUADRIENNIO Descrizione / Note Aggiuntive

7 ANALISI COMPOSIZIONE ENTRATA PER TITOLI ANNO 2014 Situazione su Accertato ENTRATE ACCERTAMENTI % INCIDENZA Titolo I - Entrate Tributarie ,92 69,20% Titolo II - Trasferimenti Correnti ,88 4,66% Titolo III - Entrate ExtraTributarie ,36 17,50% Titolo IV - Entrate in Conto Capitale ,03 0,74% Titolo V - Entrate da Mutui e Prestiti % Titolo VI - Partite di Giro ,20 7,90% Avanzo di Amministrazione % Totale ,39 100% ANALISI COMPOSIZIONE DELL'ENTRATA 0% 8% 0% 1% Titolo I Titolo II 17% Titolo III Titolo IV 5% Titolo V 69% Titolo VI Avanzo Amministrazione Descrizione / Note Aggiuntive

8 ANALISI COMPOSIZIONE SPESA PER TITOLI ANNO 2014 Situazione su Impegnato Spese Imepgni % Incidenza Titolo I Spese Correnti ,46 84,68% Titolo II Spese in Conto Capitale ,76 2,30% Titolo III Spese per Rimborso di Prestiti ,73 4,79% Titolo IV Spese per Servizi per Conto di Terzi ,20 8,23% Totale ,15 100% Analisi Composizione della Spesa 8% 5% 2% Titolo I Titolo II Titolo III Titolo IV 85%

9 I.C.I. / I.M.U ,70 Personale ,41 Addizionale IRPEF Compartecipazione IRPEF Addiz.consumo Energia Elettrica Tassa smaltimento rifiuti Altre Entrate Tributarie TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE Trasferimenti Correnti dallo Stato ,94 Acquisto di beni ,49 Prestazioni di servizi ,12 Trasferimenti correnti , ,69 Interessi Passivi , ,59 Imposte e tasse , ,92 Altre Spese Correnti 7.960, ,69 TOTALE SPESE CORRENTI ,46 Trasferimenti Correnti dalla Regione Acquisto di Beni Immobili ,54 Altri Trasferimenti Correnti ,19 Acquisto di Beni Mobili ,22 TOTALE TRASFERIMENTI CORRENTI ,88 Trasferimenti di Capitale Proventi dei Servizi Pubblici ,44 Altre Spese in Conto Capitale Altre Entrate Extratributarie TOTALE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE TOTALE ENTRATE CORRENTI Alienazioni Trasferimenti in Conto Capitale dallo Stato Trasferimenti in Conto Capitale dalla Regione Altri Trasferimenti in Conto Capitale TOTALE TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE ACCENSIONI DI PRESTITI PARTITE DI GIRO TOTALE ACCERTAMENTI Differenza Finanziaria a Pareggio TOTALE A.A. Applicato al Bilancio: in parte corrente per investimenti TOTALE GENERALE CONTROLLO STRATEGICO a Livello di Ente: Analisi Accertato / Impegnato Entrate Accertate Spese Impegnate ,92 TOTALE SPESE IN CONTO CAPITALE , ,36 RIMBORSO DI PRESTITI , ,16 PARTITE DI GIRO , , , , ,39 TOTALE IMPEGNI ,15 Differenza Finanziaria a Pareggio , ,39 TOTALE , ,39 TOTALE GENERALE ,39

10 Analisi Accertato Entrate Correnti I.C.I. / I.M.U. Addizionale IRPEF Compartecipazione IRPEF Addiz.consumo Energia Elettrica Tassa smaltimento rifiuti Altre Entrate Tributarie Trasferimenti Correnti dallo Stato Trasferimenti Correnti dalla Regione Altri Trasferimenti Correnti Proventi dei Servizi Pubblici Altre Entrate Extratributarie Analisi Impegnato Spese Correnti Personale Acquisto di beni Prestazioni di servizi Trasferimenti correnti Interessi Passivi Imposte e tasse Altre Spese Correnti

11 Analisi Accertato Entrate TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE TOTALE TRASFERIMENTI CORRENTI TOTALE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE TOTALE TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE ACCENSIONI DI PRESTITI PARTITE DI GIRO Analisi Impegnato Spese TOTALE SPESE CORRENTI TOTALE SPESE IN CONTO CAPITALE RIMBORSO DI PRESTITI PARTITE DI GIRO

12 ANALISI INVESTIMENTI DAL 2011 AL 2014 Situazione su Impegnato Conto del bilancio 2014/ /(Media ) Funzione Generale di Amministrazione, di Gestione e di Controllo , , , ,46 153,81-18,45 Funzioni relative alla Giustizia Funzioni di Polizia Locale Funzione di Istruzione Pubblica , ,64-10 Funzioni relative alla Cultura ed ai Beni Culturali Funzioni nel Settore Sportivo e Ricreativo 4.307, ,00 171,89 Funzioni nel campo del Turismo Funzioni nel campo della Viabilità e dei Trasporti , , ,32-89,26 Funzioni riguardanti la gestione del Territorio e Ambiente , , ,98-68,75-59,53 Funzioni nel Settore Sociale , , ,03-88,36 Funzioni nel campo delle Sviluppo Economico Funzioni relative a Servizi Produttivi Totale , , , ,76-8,70-84,39 Variazione Annuale Assoluta , , ,72 Analisi Investimenti dal 2011 al Amministrazione Generale Giustizia Polizia Locale Istruzione Pubblica Cultura Settore Sportivo Turismo Viabilità Territorio e Ambiente Settore Sociale Sviluppo Economico Servizi Produttivi Descrizione / Note Aggiuntive

13 ANALISI RIEPILOGATIVA PROGRAMMI Programma 1 - Amministrazione generale Titoli Analisi Riepilogativa Programmi Anno 2014 Stanz. Iniziale (1) Stanz. Definitivi (2) Impegnato (3) Pagato (4) %Scost. (2/1) %Scost. (3/2) %Scost. (4/3) I e III , , , ,19-2,41-39,10-12,29 II , ,22-16,03-26, Opere pubbliche I e III , ,73 17,54-15, Sociale, ricreativo e sportivo 4 - Territorio e ambiente II , , , ,76-97,12-72,73 I e III , , , ,62 1,18-3,34-5,59 II ,00-2,40-10 I e III , , , ,27 4,61-1,22-27,02 II Viabilita' e trasporti I e III , , ,75 6,26-15,13-4,13 II , ,00-39,75-74,46-66, Istruzione e cultura I e III , , , ,27 1,77-15,69-10,87 II Totale Titolo I+III , , , ,83-0,06-26,16-13,10 Totale Titolo II , , , ,22-6,09-94,96-63,05 Totale , , , ,05-1,79-44,97-14,35 Analisi Impegnato Spese Correnti 11% 18% 9% 49% Programma 1 Programma 2 Programma 3 Programma 4 Programma 5 Programma 6 13% 0%

14 Analisi Impegnato Spese in Conto Capitale 0% 20% 34% 0% 5% 41% Programma 1 Programma 2 Programma 3 Programma 4 Programma 5 Programma 6 Riepilogo Totali Programmi , , Programma , ,41 Programma 3 Programma , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,73 Stanz. Iniziale Stanz. Definitivo Impegnato Programma 1 Programma 5 Programma 6 Pagato Descrizione / Note Aggiuntive

15 ANALISI SERVIZIO DOMANDA INDIVIDUALE DAL 2011 AL 2014 Servizio a Domanda Individuale 1 - Asilo nido Trend Storico Voci di Entrata 2014/ /(Med ia ) 221 / 2 / Contributo dalla Provincia per Asilo Nido , / 2 / Rette di frequenza dell'asilo nido e compensazioni , , , ,82-21,74-26, / 2 / Concorso della Comunita' Montana Valle di Mosso per spese di gestione asilo nido 487 / 2 / Quote Comuni in accordo per frequenza asilo nido 7.500,74 Totale , , , ,56-19,82-33,76 Trend Storico Voci di Spesa 2014/ /(Med ia ) 3750 / 2 / stipendi ed assegni fissi al personale , , ,09 3, / 4 / oneri previdenziali - assistenziali-assicurativi a carico del comune , , ,04-6, / 2 / acquisto materiale di consumo , , , ,00 1,44-6, / 1 / Indennità e rimborso spese per missioni effettuate dal personale 14,00 23,00 28, / 2 / spese per corso di formazione del personale 151, / 4 / spese per supporto educativo e sostituzioni , , , ,35 0,66-9, / 6 / Spese per riscaldamento, illuminazione, telefono ed 5.285, , , ,72-16,17-11,61 acquedotto 3770 / 8 / spese per manutenzione asilo nido 36 96, ,00 1,67 34,43 Totale , , , ,07 1,06-2,37 Differenza Passiva , , , ,51 Totale a Pareggio , , , ,07 Asilo nido - Trend Storico Entrata

16 Asilo nido - Trend Storico Spesa Asilo nido - Trend Differenza Passiva Descrizione / Note Aggiuntive

17 ANALISI SERVIZIO DOMANDA INDIVIDUALE DAL 2011 AL 2014 Servizio a Domanda Individuale 2 - Mensa scolastica Trend Storico Voci di Entrata 2014/ /(Med ia ) 211 / 2 / trasferimento della regione per assistenza scolastica 1.995, , / 2 / proventi del servizio mensa scolastica , , , ,93-13,13-15, / 2 / istituto comprensivo - contributo pasti insegnanti , ,02 63,79-19,52 Totale , , , ,95-9,22-16,87 Trend Storico Voci di Spesa 2014/ /(Med ia ) 1570 / 4 / spese per convenzione istituto comprensivo 1890 / 2 / spese per prodotti di consumo per le mense scolastiche 7,68 117,97 18, / 2 / spese per il servizio delle mense scolastiche , , , ,68-12,70-15,34 Totale , , , ,68-12,71-15,36 Differenza Passiva , , , ,73 Totale a Pareggio , , , ,68 Mensa scolastica - Trend Storico Entrata

18 Mensa scolastica - Trend Storico Spesa Mensa scolastica - Trend Differenza Passiva Descrizione / Note Aggiuntive

19 ANALISI SERVIZIO DOMANDA INDIVIDUALE DAL 2011 AL 2014 Servizio a Domanda Individuale 3 - Pesa pubblica Trend Storico Voci di Entrata ) 2014/(Med 2014/2013 ia / 2 / proventi peso pubblico , , ,00-44,49-49,79 Totale , , ,00-44,49-49,79 Trend Storico Voci di Spesa 2014/ /(Med ia ) 460 / 4 / spese per il peso pubblico 361,80 605,00 939, Totale 361,80 605,00 939, Differenza Passiva , , , ,00 Totale a Pareggio 361,80 605,00 939,40 Pesa pubblica - Trend Storico Entrata Pesa pubblica - Trend Storico Spesa

20 Pesa pubblica - Trend Differenza Passiva Descrizione / Note Aggiuntive

21 ANALISI SERVIZIO DOMANDA INDIVIDUALE DAL 2011 AL 2014 Servizio a Domanda Individuale 4 - Impianti sportivi Trend Storico Voci di Entrata ) 2014/(Med 2014/2013 ia Totale Trend Storico Voci di Spesa 2340 / 2 / Manutenzione impianti sportivi (campi tennis e campo sportivo) 2014/ /(Med ia ) 3.007, , , ,40-7,85 45,07 Totale 3.007, , , ,40-7,85 45,07 Differenza Passiva 3.007, , , ,40 Totale a Pareggio 3.007, , , ,40 Impianti sportivi - Trend Storico Entrata 1,00 0,90 0,80 0,70 0,60 0,50 0,40 0,30 0,20 0,10 Impianti sportivi - Trend Storico Spesa

22 Impianti sportivi - Trend Differenza Passiva Descrizione / Note Aggiuntive