BANCA DI CREDITO COOPERATIVO DI BARBARANO ROMANO S.C.

Transcript

1 BANCA DI CREDITO COOPERATIVO DI BARBARANO ROMANO S.C. Aderente al Fondo di Garanzia dei Depositanti del Credito Cooperativo Sede legale: Viale IV Novembre, Barbarano Romano (VT) Iscr. Reg. Imprese Viterbo n Codice fiscale e P.IVA n Iscritto all albo delle Società Cooperative n A * * * Iscritta all Albo delle Banche ex art.13 T.U.B. N. di matricola 4658 Codice ABI La BANCA DI CREDITO COOPERATIVO DI BARBARANO ROMANO S.C. con sede legale in Barbarano Romano (VT), Via IV Novembre n.5, legalmente rappresentata dal Presidente del Consiglio d Amministrazione Sig. Domenico Didoni, si assume la responsabilità di emittente, offerente, e responsabile del collocamento PROSPETTO PER LE EMISSIONI DI OBBLIGAZIONI BANCARIE C.D. PLAIN VANILLA OFFERTA DI OBBLIGAZIONI B. C. C. BARBARANO ROMANO / STEP-UP CODICE ISIN IT FINO AD UN AMMONTARE MASSIMO DI NOMINALI EURO ,00 Il presente prospetto non è sottoposto all approvazione della Consob ed è a disposizione del pubblico presso tutte le filiali della B.C.C. di Barbarano Romano

2 INDICE I - INFORMAZIONI SULLA BANCA EMITTENTE pag.4 1. PERSONE RESPONSABILI pag DENOMINAZIONE E FORMA GIURIDICA DELL EMITTENTE.pag.4 3. SEDE LEGALE E SEDE AMMINISTRATIVA. pag.4 4. NUMERO DI ISCRIZIONE ALL ALBO DELLE BANCHE.. pag.4 5. GRUPPO BANCARIO DI APPARTENENZA. pag.4 6. INDICATORI SULLA SITUAZIONE FINANZIARIA DELL EMITTENTE E DEI RISCHI RELATIVI ALL EMITTENTE pag.4 7. RATING DELL EMITTENTE E DELLO STRUMENTO FINANZIARIO.. pag EVENTUALI CONFLITTI DI INTERESSE ATTINENTI IL COLLOCAMENTO DEI TITOLI. pag.6 II INFORMAZIONI SULLE CARATTERISTICHE DELL EMISSIONE..pag. 7 1.PERSONE RESPONSABILI pag.7 2.FATTORI DI RISCHIO pag. 7 3.INFORMAZIONI FONDAMENTALI 3.1 INTERESSI DI PERSONE FISICHE E GIURIDICHE PARTECIPANTI ALL EMISSIONE...pag RAGIONI DELL OFFERTA E IMPIEGO DEI PROVENTI.. pag RAGIONI DELL OFFERTA DIVERSE DALLA RICERCA DEL PROFITTO E/O DALLA COPERTURA DI DETERMINATI RISCHI pag.8 4. INFORMAZIONI RIGUARDANTI GLI STRUMENTI FINANZIARI DA OFFRIRE 4.1 TIPO E CLASSE DEGLI STRUMENTI FINANZIARI OFFERTI AL PUBBLICO pag LEGISLAZIONE IN BASE ALLA QUALE GLI STRUMENTI FINANZIARI SONO STATI CREATI.pag CIRCOLAZIONE E DEMATERIALIZZAZIONE DELLE OBBLIGAZIONI. pag VALUTA DI EMISSIONE DEGLI STRUMENTI FINANZIARI.pag RANKING DEGLI STRUMENTI FINANZIARI OFFERTI AL PUBBLICO.pag DIRITTI CONNESSI AGLI STRUMENTI FINANZIARI, PROCEDURA PER IL LORO ESERCIZIO ED EVENTUALI LIMITAZIONI pag TASSO DI INTERESSE NOMINALE E DISPOSIZIONI RELATIVE AGLI INTERESSI DA PAGARE pag DATA DI SCADENZA, MODALITA DI AMMORTAMENTO DEL PRESTITO E PROCEDURE DI RIMBORSO pag TASSO DI RENDIMENTO.pag RAPPRESENTANZA DEGLI OBBLIGAZIONISTI..pag DELIBERE, AUTORIZZAZIONI E APPROVAZIONI.pag DATA DI EMISSIONE pag RESTRIZIONE ALLA TRASFERIBILITA pag REGIME FISCALE pag CONDIZIONI DELL OFFERTA 5.1 STATISTICHE RELATIVE ALL OFFERTA,CALENDARIO PREVISTO, MODALITA DI SOTTOSCRIZIONE DELL OFFERTA pag CONDIZIONI ALLE QUALI L OFFERTA E SUBORDINATA pag AMMONTARE TOTALE DELL OFFERTA pag PERIODO DI VALIDITA DELL OFFERTA E DESCRIZIONE DELLE PROCEDURE DI SOTTOSCRIZIONE..pag POSSIBILITA DI RIDUZIONE DELL AMMONTARE DELLE SOTTOSCRIZIONI pag AMMONTARE MINIMO E MASSIMO DELLE SOTTOSCRIZIONI pag MODI E TERMINI PER IL PAGAMENTO E LA CONSEGNA DEGLI STRUMENTI FINANZIARI. pag DIFFUSIONE DEI RISULTATI DELL OFFERTA pag DIRITTO DI PRELAZIONE pag PIANO DI RIPARTIZIONE E DI ASSEGNAZIONE pag CATEGORIE DI INVESTITORI CUI E RIVOLTA L OFFERTA pag.12 2

3 5.2.2 COMUNICAZIONE AI SOTTOSCRITTORI DELL AMMONTARE ASSEGNATO E DELLA POSSIBILITA DI INIZIARE LE NEZOZIAZIONI PRIMA DELLA COMUNICAZIONE. pag FISSAZIONE DEL PREZZO. pag PREZZO DI EMISSIONE E DI RIMBORSO pag COLLOCAMENTO E SOTTOSCRIZIONE pag SOGGETTI INCARICATI DEL COLLOCAMENTO pag DENOMINAZIONE E INDIRIZZO DELGI ORGANISMI OGGETTI INCARICATI DEL SERVIZIO FINANZIARIO.pag SOGGETTI CHE ACCETTANO DI SOTTOSCRIVERE/COLLOCARE L EMISSIONE SULLA BASE DI ACCORDI PARTICOLARI.pag DATA IN CUI SONO STATI O SARANNO CONCLUSI GLI ACCORDI DI CUI AL PUNTO pag AMMISSIONE ALLA NEGOZIAZIONE E MODALITA DI NEGOZIAZIONE. pag INFORMAZIONI SUPPLEMENTARI.pag.14 REGOLAMENTO DEL PRESTITO..pag.15 3

4 I - INFORMAZIONI SULLA BANCA EMITTENTE 1. PERSONE RESPONSABILI 1.1. La Banca di Credito Cooperativo di Barbarano Romano S.C., con sede in Barbarano Romano, Via IV Novembre n.5, legalmente rappresentata dal Presidente del Consiglio di Amministrazione Domenico Didoni munito dei necessari poteri ai sensi dell art. 40 dello statuto sociale, si assume la responsabilita di tutte le informazioni fornite nel presente prospetto La Banca di Credito Cooperativo di Barbarano Romano, in persona del Presidente del Consiglio di Amministrazione Domenico Didoni, avendo adottato tutta la ragionevole diligenza a tale scopo, dichiara che le informazioni contenute nel prospetto sono, per quanto a sua conoscenza, conformi ai fatti e non presentano omissioni tali da alterarne il senso. IL PRESIDENTE DELLA B.C.C. DI BARBARANO ROMANO S.C. Domenico Didoni IL PRESIDENTE DEL COLLEGIO SINDACALE DELLA B.C.C. DI BARBARANO ROMANO S.C. Mario Guerrini 2. DENOMINAZIONE E FORMA GIURIDICA DELL EMITTENTE La denominazione sociale dell emittente è Banca di Credito Cooperativo di Barbarano Romano S.C., in forma abbreviata B.C.C. Barbarano Romano. La Banca si è costituita in Barbarano Romano nel mese di ottobre del 1962 ed è regolata ed operante in base alle norme di diritto italiano. 3. SEDE LEGALE E SEDE AMMINISTRATIVA La B.C.C. di Barbarano Romano ha la propria Sede Legale e la propria Direzione Generale ed Amministrativa in Barbarano Romano (VT), Viale IV Novembre n.5, c.a.p NUMERO DI ISCRIZIONE ALL ALBO DELLE BANCHE La B.C.C. di Barbarano Romano è iscritta all Albo delle Banche tenuto dalla Banca d Italia al numero 4658, codice meccanografico ABI GRUPPO BANCARIO DI APPARTENENZA La B.C.C. di Barbarano Romano non appartiene ad alcun gruppo bancario. 6. INDICATORI SULLA SITUAZIONE FINANZIARIA DELL EMITTENTE E DEI RISCHI RELATIVI ALL EMITTENTE Con riferimento agli ultimi due esercizi di bilancio chiusi approvati dall assemblea sociale, rispettivamente al 31/12/08 ed al 31/12/07, si riportano in forma tabellare i dati e gli indicatori riferiti alla situazione finanziaria della B.C.C. di Barbarano Romano : Descrizione (valori in migliaia di euro) Esercizio 2008 Esercizio 2007 Patrimonio di Vigilanza Tier One Capital Ratio * 17,85% 17,00% Total Capital Ratio ** 18,56% 18,00% Sofferenze lorde/impieghi 3,40% 3,60% Sofferenze nette/impieghi 1,30% 1,32% Partite anomale/impieghi 7,00% 2,86% * Patrimonio di base/attività di rischio ponderato ** Patrimonio di vigilanza/attività di rischio ponderato 4

5 Si riportano inoltre i principali dati patrimoniali nonché i margini di conto economico riferiti agli ultimi due esercizi: STATO PATRIMONIALE Attivo Voci dell'attivo Cassa e disponibilità liquide Attività finanziarie detenute per la negoziazione 30 Attività finanziarie valutate al fair value 40 Attività finanziarie disponibili per la vendita Attività finanziarie detenute sino alla scadenza 60 Crediti verso banche Crediti verso clientela Derivati di copertura Adeguamento di valore delle attività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) 100 Partecipazioni 110 Attività materiali Attività immateriali avviamento Attività fiscali a) correnti b) anticipate Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione 150 Altre Attività Totale dell'attivo

6 Passivo Voci del passivo e patrimonio netto Debiti verso banche Debiti verso clientela Titoli in circolazione Passività finanziarie di negoziazione Passività finanziarie valutate al fair value 60 Derivati di copertura Adeguamento di valore della passività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) 80 Passività fiscali a) correnti b) differite Passività associate ad attività in via di dismissione 100 Altre passività Trattamento di fine rapporto del personale Fondi per rischi ed oneri a) quiescenza e obblighi simili b) altri fondi Riserve da valutazione Azioni rimborsabili 150 Strumenti di capitale 160 Riserve Sovrapprezzi di emissione Capitale Azioni proprie (-) 200 Utile (Perdita) d'esercizio (+/-) Totale del passivo e del patrimonio netto

7 CONTO ECONOMICO Voci Interessi attivi e proventi assimilati Interessi passivi e oneri assimilati ( ) ( ) 30 Margine di interesse Commissioni attive Commissioni passive (75.942) (78.619) 60 Commissioni nette Dividendi e proventi simili Risultato netto dell'attività di negoziazione (2.007) (23.181) 90 Risultato netto dell'attività di copertura 327 (5.015) 100 Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di: (382) (6.356) b) attività finanziarie disponibili per la vendita (4.037) (6.334) d) passività finanziarie (22) 120 Margine di intermediazione Rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento di: (63.545) ( ) a) crediti (63.545) ( ) 140 Risultato netto della gestione finanziaria Spese amministrative ( ) ( ) a) spese per il personale ( ) ( ) b) altre spese amministrative ( ) ( ) 170 Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali (75.813) (72.889) 180 Rettifiche/riprese di valore nette su attività immateriali (221) (180) 190 Altri oneri/proventi di gestione Costi operativi ( ) ( ) 250 Utile (Perdita) della operatività corrente al lordo delle imposte Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente ( ) ( ) 270 Utile (Perdita) della operatività corrente al netto delle imposte Utile (Perdita) d'esercizio

8 Non si segnalano deterioramenti della solvibilità aziendale successivi al bilancio chiuso al 31/12/2008, così come non sussistono rischi rilevanti ai fini della solvibilità della banca o di un suo sensibile deterioramento. 7. RATING DELL EMITTENTE E DELLO STRUMENTO FINANZIARIO Non sussistono rating rilasciati da agenzie specializzate né per la banca emittente né per il prestito obbligazionario oggetto del presente prospetto. 8. EVENTUALI CONFLITTI DI INTERESSE ATTINENTI IL COLLOCAMENTO DEI TITOLI Trattandosi di offerta di uno strumento finanziario di propria emissione, la B.C.C. di Barbarano Romano viene a trovarsi in una posizione di conflitto di interesse. II - INFORMAZIONI SULLE CARATTERISTICHE DELL EMISSIONE 1. PERSONE RESPONSABILI 1.1. La Banca di Credito Cooperativo di Barbarano Romano S.C., con sede in Barbarano Romano, Via IV Novembre n.5, legalmente rappresentata dal Presidente del Consiglio di Amministrazione Domenico Didoni munito dei necessari poteri ai sensi dell art. 40 dello statuto sociale, si assume la responsabilita di tutte le informazioni fornite nel presente prospetto La Banca di Credito Cooperativo di Barbarano Romano, in persona del Presidente del Consiglio di Amministrazione Domenico Didoni, avendo adottato tutta la ragionevole diligenza a tale scopo, dichiara che le informazioni contenute nel prospetto sono, per quanto a sua conoscenza, conformi ai fatti e non presentano omissioni tali da alterarne il senso. IL PRESIDENTE DELLA B.C.C. DI BARBARANO ROMANO S.C. Domenico Didoni IL PRESIDENTE DEL COLLEGIO SINDACALE DELLA B.C.C. DI BARBARANO ROMANO S.C. Mario Guerrini 2. FATTORI DI RISCHIO AL FINE DI COMPRENDERE I RISCHI GENERALI E SPECIFICI DERIVANTI DALL ACQUISTO DELLA PRESENTE OBBLIGAZIONE, SI INVITANO GLI INVESTITORI A LEGGERE ATTENTAMENTE IL PRESENTE PROSPETTO. RISCHIO EMITTENTE E il rischio rappresentato dalla probabilità che l emittente della presente obbligazione, non sia in grado di adempiere ai propri obblighi di pagare le cedole e/o rimborsare il capitale in caso di liquidazione. Il prestito risulta però garantito dal Fondo di Garanzia degli obbligazionisti del Credito Cooperativo. RISCHIO DI LIQUIDITÀ E rappresentato dalla difficoltà o dall impossibilità per un investitore di vendere prontamente le Obbligazioni prima della scadenza ad un prezzo che consenta al medesimo di realizzare un rendimento anticipato. Gli obbligazionisti potrebbero pertanto avere difficoltà a liquidare il loro investimento e potrebbero dover accettare un prezzo inferiore a quello di sottoscrizione. 8

9 RISCHIO DI PREZZO E il rischio rappresentato da possibili variazioni del prezzo dovuto alle mutevoli condizioni di mercato. COINCIDENZA DELL EMITTENTE CON L AGENTE DI CALCOLO Poiché l emittente opererà anche in veste di agente di calcolo, cioè quale soggetto incaricato della determinazione degli interessi e delle attività connesse, tale coincidenza di ruoli (emittente ed agente di calcolo) potrebbe determinare una situazione di conflitto di interessi nei confronti degli investitori. RISCHIO DI TASSO E il rischio rappresentato da eventuali variazioni in aumento dei livelli dei tassi d interesse; dette variazioni riducono, infatti, il valore di mercato della componente obbligazionaria a tasso fisso, riducendo conseguentemente per tale emissione il valore del titolo. RISCHIO DI RIDUZIONE DEL RENDIMENTO ATTESO PER EFFETTO DI VARIAZIONI DI ALIQUOTE FISCALI Sono ad esclusivo carico dell Obbligazionista le imposte e le tasse, presenti e future, che per legge colpiscano le Obbligazioni ed/o i relativi interessi, premi ed altri frutti. Non vi è certezza che il regime fiscale applicabile alla data del presente Prospetto e descritto all articolo 9 Regime Fiscale del Regolamento, non subisca variazioni durante tutto l arco di vita delle obbligazioni, con il rischio che, ove mutasse, potrebbe di conseguenza ridursi il rendimento netto atteso delle obbligazioni medesime. Pertanto, a seguito di eventuali modifiche al regime normativo applicabile che comportino, rispetto a quello attualmente in vigore, ulteriori prelievi aventi natura di imposta, contributo e/o onere governativo, l emittente tratterrà dai pagamenti agli investitori, inerenti alle obbligazioni, tale imposta, onere e/o contributo, e non corrisponderà agli investitori alcun importo aggiuntivo a compensazione delle somme trattenute. Di conseguenza gli investitori potrebbero ricevere quale pagamento netto delle cedole e/o quale rimborso del capitale, un importo inferiore a quello cui avrebbero avuto diritto nell ipotesi di mantenimento dell attuale normativa. L Emittente non è in grado di prevedere se modifiche normative, quali quelle sopra descritte, si verificheranno entro la scadenza delle obbligazioni e, ove ciò accadesse, quale sarà la misura delle somme che dovrà trattenere. In nessun caso potrà essere decisa qualsiasi trattenuta, avente la sopra citata natura, a discrezione dell Emittente. - Il rendimento effettivo su base annua del titolo, al netto dell effetto fiscale, alla data di emissione e sulla base del prezzo di emissione, pari al 100% del valore nominale, è pari a 2,0243%. Tale rendimento è stato determinato in regime di capitalizzazione composta. Un B.T.P. con scadenza 15/12/2013 al prezzo di chiusura del 24/09/2009 presenta un rendimento annuo effettivo a scadenza del 2,1901%, al netto della ritenuta fiscale. 3. INFORMAZIONI FONDAMENTALI 3.1. INTERESSI DI PERSONE FISICHE E GIURIDICHE PARTECIPANTI ALL EMISSIONE Si segnala che il presente collocamento rappresenta un operazione nella quale la B.C.C. di Barbarano Romano ha un interesse in conflitto in quanto avente ad oggetto strumenti finanziari di propria emissione RAGIONI DELL'OFFERTA E IMPIEGO DEI PROVENTI L offerta del presente prestito obbligazionario è riconducibile all esercizio della normale attività di raccolta dell emittente. I fondi raccolti vengono successivamente impiegati sia nell esercizio dell attività di erogazione del credito nei confronti dei soci e della clientela di riferimento della 9

10 Banca che in impieghi finanziari. Tutte le attività vengono sviluppate secondo le linee guida del piano strategico approvato dal C.d.A. della B.C.C. di Barbarano Romano. Non è prevista la corresponsione all emittente di alcun compenso di collocamento RAGIONI DELL'OFFERTA DIVERSE DALLA RICERCA DEL PROFITTO E/O DALLA COPERTURA DI DETERMINATI RISCHI Non sussistono particolari e ulteriori ragioni diverse da quelle menzionate al punto 3,2 del presente prospetto informativo. 4. INFORMAZIONI RIGUARDANTI GLI STRUMENTI FINANZIARI DA OFFRIRE 4.1. TIPO E CLASSE DEGLI STRUMENTI FINANZIARI OFFERTI AL PUBBLICO Il presente prospetto informativo si riferisce all emissione di obbligazioni bancarie a medio termine aventi una durata di trentasei mesi, sottoscrivibili fino ad un importo massimo di euro ,00. (cinquemilioni/00), e denominate: Banca di Credito Cooperativo di Barbarano Romano / STEP-UP codice ISIN IT Le obbligazioni saranno rimborsate al 100% (centopercento) del loro valore nominale e danno inoltre diritto al pagamento di n 8 (OTTO) cedole semestrali. Dalla data di godimento le obbligazioni fruttano, sul valore nominale, un interesse pagato in via posticipata cosi determinato: 1^anno 2,00% 2^anno 2,15% 3^anno 2,30% 4^anno 2,50% I tassi sopra indicati si intendono lordi e su base annua LEGISLAZIONE IN BASE ALLA QUALE GLI STRUMENTI FINANZIARI SONO STATI CREATI Il regolamento del prestito obbligazionario di cui al presente prospetto informativo è redatto secondo la legge italiana CIRCOLAZIONE E DEMATERIALIZZAZIONE DELLE OBBLIGAZIONI Le obbligazioni sono rappresentate da titoli al portatore di taglio minimo di euro ,00 (diecimila) e successivi multipli di euro 1.000,00 (mille) interamente ed esclusivamente immessi in gestione accentrata presso la Monte Titoli Società per Azioni, via Mantenga n.6, c.a.p Milano, ed assoggettati al regime di dematerializzazione di cui al Decreto Legislativo n. 213/98 ed alla delibera Consob 11768/98 e successive modificazioni VALUTA DI EMISSIONE DEGLI STRUMENTI FINANZIARI Sia il prestito obbligazionario che le relative cedole sono denominati in euro. 10

11 4.5. RANKING DEGLI STRUMENTI FINANZIARI OFFERTI AL PUBBLICO Non esistono clausole di subordinazione DIRITTI CONNESSI AGLI STRUMENTI FINANZIARI, PROCEDURA PER IL LORO ESERCIZIO ED EVENTUALI LIMITAZIONI Le obbligazioni incorporano i diritti previsti dalla normativa italiana vigente per i titoli della stessa categoria e quindi, segnatamente, il diritto alla percezione delle cedole, alle date di pagamento interesse, ed il diritto al rimborso del capitale, alla data di scadenza. Non sono al riguardo previste limitazioni TASSO DI INTERESSE NOMINALE E DISPOSIZIONI RELATIVE AGLI INTERESSI DA PAGARE Tasso d interesse. Descrizione del metodo di calcolo Dalla data di godimento le obbligazioni fruttano, sul valore nominale, un interesse pagato semestralmente in via posticipata e nelle seguenti misure: 1^anno 2^anno 3^anno 4^anno 2,00% lordo su base annua (1,00% lordo su base semestrale) 2,15% lordo su base annua (1,075% lordo su base semestrale) 2,30% lordo su base annua (1,15% lordo su base semestrale) 2,50% lordo su base annua (1,25% lordo su base semestrale) Data di godimento e di scadenza degli interessi Il prestito ha godimento in data 15/10/2009 e gli interessi calcolati su base ACT/ACT saranno pagati in n.8 (OTTO) rate semestrali posticipate alle date del 15/04/10, 15/10/10, 15/04/11, 15/10/11, 15/04/12, 15/10/2012, 15/04/2013, 15/10/2013 al netto dell imposta sostitutiva. Qualora il pagamento degli interessi cadesse in un giorno non bancario, lo stesso verrà eseguito il primo giorno lavorativo successivo. L ultima cedola interessi è pagabile il 15/10/2013. Termine di prescrizione degli interessi e del capitale I diritti degli obbligazionisti si prescrivono dopo cinque anni dalla data di scadenza delle cedole, per quanto riguarda gli interessi, e dopo dieci anni dalla data in cui l obbligazione è divenuta rimborsabile, per quanto riguarda il capitale DATA DI SCADENZA, MODALITÀ DI AMMORTAMENTO DEL PRESTITO E PROCEDUREDI RIMBORSO Il titolo scade in data 15/10/2013 e da tale data cesserà di produrre interessi. Le obbligazioni saranno rimborsate in unica soluzione. Il rimborso del capitale avverrà alla pari. Il pagamento delle cedole scadute ed il rimborso a scadenza avverrà mediante accredito in conto. Qualora il pagamento cadesse in un giorno non lavorativo per il sistema bancario, lo stesso verrà eseguito il primo giorno lavorativo successivo, senza che ciò dia diritto a maggiori interessi. 11

12 4.9. TASSO DI RENDIMENTO Il rendimento effettivo annuo del titolo, calcolato in regime di capitalizzazione composta alla data di emissione e sulla base del prezzo di emissione, pari al 100% del valore nominale, è pari al 2,3135% lordo ed al 2,0243% netto (*). (*) rendimento effettivo annuo netto, in regime di capitalizzazione composta, calcolato ipotizzando l applicazione dell imposta sostitutiva delle imposte sui redditi nella misura attuale del 12,50% RAPPRESENTANZA DEGLI OBBLIGAZIONISTI Non prevista in relazione alla natura degli strumenti finanziari offerti DELIBERE, AUTORIZZAZIONI E APPROVAZIONI L emissione del presente prestito obbligazionario è stata deliberata dal Consiglio di Amministrazione della B.C.C. di Barbarano Romano in data 23/09/ DATA DI EMISSIONE Le obbligazioni saranno emesse il giorno 15/10/ RESTRIZIONI ALLA TRASFERIBILITÀ Non vi sono limiti alla libera circolazione e trasferibilità delle obbligazioni REGIME FISCALE Gli interessi, i premi ed altri frutti sulle obbligazioni in base alla normativa attualmente in vigore (D. Lgs n. 239/96 e D. Lgs n. 461/97), sono soggetti all imposta sostitutiva pari al 12,50%. Alle eventuali plusvalenze realizzate mediante cessione a titolo oneroso ed equiparate, ovvero rimborso delle obbligazioni, saranno applicabili le disposizioni del citato D. Lgs 461/97. Le imposte e tasse che in futuro dovessero colpire le obbligazioni, i relativi interessi, i premi e gli altri frutti saranno a carico dei possessori dei titoli e dei loro aventi causa. Per tutti i titoli in custodia presso l emittente al momento dello stacco e/o realizzazione delle plusvalenze, l emittente stesso opererà in veste di sostituto d imposta, trattenendo, quindi, in sede di pagamento degli interessi e/o di realizzazione di plusvalenze, le imposte dovute. 5. CONDIZIONI DELL OFFERTA 5.1. STATISTICHE RELATIVE ALL'OFFERTA, CALENDARIO PREVISTO E MODALITÀ DI SOTTOSCRIZIONE DELL'OFFERTA Condizioni alle quali l offerta è subordinata L offerta non è subordinata ad alcuna condizione. 12

13 Ammontare totale dell'offerta L ammontare totale massimo del prestito obbligazionario è di nominali Euro ,00 (cinquemilioni/00) ed è sottoscrivibile per tagli da nominali Euro (diecimila/00) cadauna e successivi multipli di euro (mille/00) rappresentate da titoli al portatore Periodo di validità dell offerta e descrizione delle procedure di sottoscrizione Le obbligazioni saranno offerte dal 12/10/2009 al 14/10/2009 in fase di prenotazione, salvo chiusura anticipata per il raggiungimento della disponibilità di (cinquemilioni) di euro; dal 15/10/2009 al 15/02/2010 in fase di collocamento salvo proroga o chiusura anticipata del collocamento e comunque fino al raggiungimento del limite massimo di euro ,00, per il tramite delle filiali della banca emittente. La sottoscrizione avverrà presso le filiali della banca a mezzo apposita scheda di adesione. Copia del presente Prospetto sarà disponibile presso la sede e le filiali della banca emittente Possibilità di riduzione dell ammontare delle sottoscrizioni Non è prevista la possibilità di riduzione dell ammontare delle sottoscrizioni Ammontare minimo e massimo delle sottoscrizioni Le sottoscrizioni potranno essere accolte per importi minimi di euro Euro ,00 (diecimila/00) e per successivi multipli di euro 1.000,00 (mille/00). L importo massimo sottoscrivibile non potrà essere superiore all ammontare totale massimo previsto per l emissione Modalità e termini per il pagamento e la consegna degli strumenti finanziari Il pagamento mediante addebito in conto corrente sarà effettuato il giorno di sottoscrizione; i titoli saranno messi a disposizione degli aventi diritto in pari data e depositati presso la Monte Titoli S.p.A. al termine del Periodo di Offerta Diffusione dei risultati dell offerta Entro 5 giorni successivi alla conclusione del Periodo di Offerta, i risultati della medesima saranno comunicati mediante un annuncio esposto al pubblico presso le filiali della banca emittente Diritto di prelazione Non sono previsti in relazione alla natura delle obbligazioni offerte PIANO DI RIPARTIZIONE E DI ASSEGNAZIONE Categorie di investitori cui è rivolta l offerta 13

14 Le obbligazioni sono emesse e collocate interamente sul mercato italiano e destinate alla clientela retail della banca emittente Comunicazione ai sottoscrittori dell ammontare assegnato e della possibilità di iniziare le negoziazioni prima della comunicazione L assegnazione delle obbligazioni emesse avviene in base alla priorità cronologica delle richieste di sottoscrizione. Non sono previsti criteri di riparto. 5.3 FISSAZIONE DEL PREZZO Prezzo di emissione e di rimborso Le Obbligazioni saranno offerte in sottoscrizione ad un prezzo pari al 100% (centopercento)del loro valore nominale senza aggravio di commissioni o spese a carico del richiedente con l aumento dell eventuale rateo di interessi qualora la sottoscrizione avvenga in data successiva alla data di decorrenza di godimento del prestito. Il rimborso delle Obbligazioni avverrà alla pari e per tutto il loro valore nominale, senza alcuna deduzione di spesa, il 15/10/2012 Sono a carico del sottoscrittore le imposte per tempo previste per legge, attualmente indicate nell imposta sostitutiva del 12,50% (dodicivirgolacinquantapercento), su eventuali plusvalenze, e i bolli sul dossier titoli contenente le obbligazioni. 5.4 COLLOCAMENTO E SOTTOSCRIZIONE Soggetti incaricati del collocamento Le obbligazioni saranno offerte tramite collocamento presso le filiali della B.C.C. di Barbarano Romano che opererà quale responsabile del collocamento ai sensi della disciplina vigente Denominazione e indirizzo degli organismi oggetti incaricati del servizio finanziario Il pagamento degli interessi e il rimborso del capitale saranno effettuati presso la sede e le filiali della B.C.C. di Barbarano Romano, mediante accredito sul conto corrente dell investitore Soggetti che accettano di sottoscrivere/collocare l emissione sulla base di accordi particolari Non vi sono soggetti con i quali sono stati stipulati accordi particolari per la sottoscrizione/collocamento dell emissione Data in cui sono stati o saranno conclusi gli accordi di cui al punto Non vi sono soggetti con i quali sono stati stipulati accordi particolari per la sottoscrizione/collocamento dell emissione. 14

15 6. AMMISSIONE ALLA NEGOZIAZIONE E MODALITA' DI NEGOZIAZIONE 6.1. Lo strumento finanziario offerto non sarà oggetto di una domanda di ammissione alla negoziazione Il titolo non sarà trattato su alcun mercato regolamentato Il prestito obbligazionario non sarà oggetto di una domanda di ammissione alla negoziazione, quindi non vi sono soggetti intermediari operanti sul mercato secondario. 7. INFORMAZIONI SUPPLEMENTARI 7.1 Non vi sono consulenti legati all emissione Le informazioni contenute nel presente prospetto non sono state sottoposte a revisione o a revisione limitata da parte della società di revisione Non vi sono pareri o relazioni di esperti nel presente prospetto Non vi sono informazioni provenienti da terzi contenute nel presente prospetto La banca emittente e lo strumento finanziario oggetto del presente prospetto non sono forniti di rating da parte delle principali agenzie specializzate. 15

16 Regolamento del Prestito Obbligazionario Banca di Credito Cooperativo di Barbarano Romano / TASSO STEP-UP COD. ISIN IT Art. 1) Importo e taglio dei titoli Il prestito obbligazionario Banca di Credito Cooperativo di Barbarano Romano 15/10/ /10/2013, tasso STEP- UP, e' emesso, nell' ambito dell' attività di raccolta del risparmio per l'esercizio del credito, per un importo massimo di EURO (Cinquemilioni/00) ed e' costituito da obbligazioni al portatore aventi tagli pari ad un valore nominale minimo di ,00 EURO ciascuno e successivi multipli di 1.000,00 EURO. Le obbligazioni sono emesse esclusivamente al portatore e accentrate presso la Monte Titoli S.p.A., in regime di dematerializzazione, ai sensi dell art. 81 del D.Lgs n. 58, dell art 36 del D.Lgs n. 213 e del Regolamento di attuazione, delibera Consob n del 23/12/98. Non si procederà di conseguenza alla stampa dei certificati. Art. 2) Prezzo di emissione Le obbligazioni sono emesse alla pari (100), ossia al prezzo di EURO ,00 per ogni obbligazione e successivi multipli di 1.000,00 EURO oltre al rateo di interesse eventualmente maturato dalla data di godimento del prestito a quella di sottoscrizione. Art. 3) Modalità di collocamento e sottoscrizione Il prestito può essere sottoscritto presso gli sportelli dell' emittente dal 12/10/2009 al 14/10/2009 in fase di prenotazione, salvo chiusura anticipata per il raggiungimento della disponibilità massima di (cinquemilioni) di euro; dal 15/10/2009 al 15/02/2010 in fase di collocamento nei limiti della disponibilità residua e fino al raggiungimento dell' importo massimo di (cinquemilioni/00) di EURO con addebito ai sottoscrittori dei dietimi di interesse maturati dal 15/10/2009 incluso il giorno di regolamento. In ogni caso il collocamento verrà chiuso il 15 febbraio Qualora il prestito obbligazionario non sia integralmente sottoscritto alla data del 15/02/2010 la sottoscrizione si intenderà comunque effettuata nella misura parziale raggiunta. Art. 4) Durata del prestito Il prestito obbligazionario ha la durata di 48 mesi che decorrono dal 15/10/2009 e sarà integralmente rimborsato in una unica soluzione, alla pari, il 15/10/2013 e da tale data cesserà di essere fruttifero. Art. 5) Data di Godimento Il prestito obbligazionario ha godimento a partire dal 15/10/2009. Art. 6) Interessi e cedole. Dalla data di godimento le obbligazioni fruttano, sul valore nominale, un interesse pagato in via posticipata e calcolato sulla base dell anno civile e così determinato: 1^ anno 2,00% 2^ anno 2,15% 3^ anno 2,30% 4^ anno 2,50% I tassi sopra indicati si intendono lordi e su base annua. Gli interessi verranno erogati mediante cedole semestrali scadenti e pagate alle seguenti date: 15/04/2010, 15/10/2010, 15/04/2011, 15/10/2011, 15/04/2012, 15/10/2012, 15/04/2013, 15/10/2013. Qualora il pagamento degli interessi cada in un giorno non lavorativo per il sistema bancario, il pagamento sarà eseguito il primo giorno lavorativo successivo, senza che ciò dia diritto a maggiori interessi. L ultima cedola interessi è pagabile il 15/10/

17 Art.7) Servizio del prestito. Il pagamento delle cedole scadute ed il rimborso delle obbligazioni avranno luogo presso gli sportelli dell' emittente. Art. 8) Termine di prescrizione e di decadenza. I diritti degli obbligazionisti si prescrivono, per quanto riguarda gli interessi, decorsi cinque anni dalla data di scadenza delle cedole e, per quanto riguarda il capitale, decorsi dieci anni dalla data in cui l' obbligazione è divenuta rimborsabile. Art. 9) Regime fiscale. In base alla normativa attualmente vigente ( D.Lgs. n. 239/96 ), agli interessi, premi ed altri frutti sulle obbligazioni di cui al presente regolamento si applica l' imposta sostitutiva nella misura del 12,50%. Eventuali redditi diversi sono soggetti all imposta sostitutiva del 12.50% prevista dal D.Lgs 461/97. Sono a carico degli obbligazionisti le imposte o tasse presenti e future che per legge colpissero o dovessero colpire le obbligazioni e/o i relativi interessi, premi ed altri frutti. Art. 10) Garanzie. Le obbligazioni non rientrano tra gli strumenti di raccolta assistiti dal Fondo di Garanzia dei Depositanti del Credito Cooperativo. Il prestito è assistito dalla garanzia del Fondo di Garanzia dei portatori di titoli obbligazionari emessi da banche appartenenti al Credito Cooperativo, avente sede in Roma, con le modalità e i limiti previsti nello statuto del Fondo medesimo, depositato presso gli uffici dell Emittente. In particolare, i sottoscrittori ed i portatori delle obbligazioni, nel caso di mancato rimborso del capitale alla scadenza, da parte dell Emittente, hanno diritto di cedere al Fondo le obbligazioni da essi detenute a fronte del controvalore dei titoli medesimi. Per esercitare il diritto di cui al comma precedente il portatore dovrà dimostrare il possesso ininterrotto del titolo per i tre mesi antecedenti l evento di default dell Emittente. In nessun caso il pagamento da parte del Fondo potrà avvenire per un ammontare massimo complessivo delle emissioni possedute da ciascun portatore superiore a euro ,38. Sono comunque esclusi dalla garanzia i titoli detenuti, anche per interposta persona dagli amministratori, dai sindaci e dall alta direzione dell Emittente. L intervento del Fondo è comunque subordinato ad una richiesta del portatore del titolo se i titoli sono depositati presso l Emittente ovvero, se i titoli sono depositati presso altra banca, ad un mandato espresso a questa conferito. Art. 11) Varie. Il possesso delle obbligazioni comporta la piena accettazione di tutte le condizioni fissate nel presente regolamento. Tutte le comunicazioni dell' emittente agli obbligazionisti verranno effettuate, ove diversamente disposto dalla legge, mediante avviso pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale e su almeno un quotidiano a diffusione locale, nonche' esposto nei propri locali aperti al pubblico. Per la comunicazione del tasso cedolare, così come previsto dall art. 6 del presente regolamento, si provvederà solamente mediante adeguata affissione nei propri locali aperti al pubblico. L' esercizio dei diritti incorporati nel titolo spetta al soggetto legittimato sulla base del regime di circolazione vigente per il titolo stesso. Il cliente ha la facoltà di rinegoziare le obbligazioni sottoscritte, secondo i termini e le modalità consentite per lo scambio di valori mobiliari obbligazionari non negoziati in mercati regolamentati e nel rispetto della strategia di trasmissione della Banca di Credito Cooperativo di Barbarano Romano. Art. 13) Foro competente. Per qualsiasi controversia connessa con il prestito obbligazionario, con le obbligazioni o con il presente regolamento, e' competente in via esclusiva il Foro di Viterbo. La Banca di Credito Cooperativo di Barbarano Romano Società Cooperativa - ha un interesse in conflitto nell operazione di collocamento del presente prestito in quanto trattasi di valore mobiliare di propria emissione. 17

18 INFORMAZIONI SUI RISCHI DELL OPERAZIONE 1. Tipologia di rischi: l investimento nei titoli oggetto dell emissione è caratterizzato dal concorso di varie tipologie di rischio. Da un lato, sussistono i rischi propri dei titoli di debito; infatti, sottoscrivendo tali titoli si diventa finanziatori dell emittente, e si acquisisce il diritto al pagamento degli interessi previsti nel caso in cui si verificano le condizioni contemplate nel contratto e, a scadenza, al rimborso del capitale prestato. Dall altro l investimento comporta gli elementi di rischio propri di un investimento obbligazionario: a- RISCHIO EMITTENTE Acquistando il titolo si diventa finanziatore dell emittente assumendo il rischio che questi non sia in grado di onorare i propri obblighi relativamente al pagamento delle cedole e/o al rimborso del capitale fermo restando quanto previsto all art. 11 del regolamento. b - RISCHIO LIQUIDITA' Qualora l'investitore decidesse di procedere alla vendita del titolo, prima della scadenza, potrebbe incontrare difficoltà nel liquidare l'investimento e conseguentemente ottenere un valore inferiore a quello originariamente investito. 2. Disinvestimento dei titoli: essendo i titoli non quotati nei mercati ufficiali, essi potrebbero presentare problemi di liquidabilità prima della scadenza, a prescindere dall emittente e dall ammontare. 18