COMUNICATO STAMPA. Patrimonio Netto 19,96 9,09 119,51 Posizione (indebitamento) finanziaria (8,08) (10,44) (22,58)

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1 Sommario COMUNICATO STAMPA Dati Economici Consolidati 01/01/14 01/01/13 Diff.%le Trimestrali 31/03/14 31/03/13 in Euro/ml Valore della Produzione (*) 20,56 22,99 (10,58) Costi Operativi (*) (22,57) (21,22) 6,33 Risultato Operativo Lordo (2,01) 1,77 (213,93) Proventi (oneri) da cessione contratti 16,94 1,71 0,00 calciatore Risultato ordinario 8,56 (4,07) (310,19) Proventi/Oneri non ricorrenti 0,15 1,31 (88,31) Utile Lordo Ante Imposte 12,05 (2,76) (535,74) Imposte (1,18) (0,14) 758,95 Utile(Perdita) netto 10,87 (2,90) (474,51) (*) al netto dei proventi ed oneri non ricorrenti Dati Economici Consolidati 01/07/13 01/07/12 Diff.%le 31/03/14 31/03/13 in Euro/ml Valore della Produzione (*) 64,41 70,67 (8,86) Costi Operativi (*) (63,06) (67,74) (6,91) Risultato Operativo Lordo 1,35 2,93 (53,96) Proventi (oneri) da cessione contratti 23,08 1, ,86 calciatore Risultato ordinario 10,84 (13,21) (182,08) Proventi/Oneri non ricorrenti 2,37 (0,55) (533,29) Utile Lordo Ante Imposte 13,21 (13,75) (196,05) Imposte (1,96) 4,30 (145,62) Utile(Perdita) netto 11,25 (9,46) (218,95) (*) al netto dei proventi ed oneri non ricorrenti Dati Patrimoniali/finanziari Consolidati 31/03/ /06/2013 Diff.%le in Euro/ml Patrimonio Netto 19,96 9,09 119,51 Posizione (indebitamento) finanziaria (8,08) (10,44) (22,58) netta Cash Flow (0,98) (0,26) 271,87 Rapporto Debt/equity 0,40 1,15 (64,73) Formello, 13 maggio Il Consiglio di Gestione della S.S. Lazio S.p.A., riunitosi nella tarda serata del giorno 12 maggio 2014, ha approvato la Relazione Finanziaria Trimestrale Consolidata per il trimestre 1 gennaio marzo La Relazione è depositata e disponibile da oggi presso la sede legale della Società, presso la Borsa Italiana S.p.A., nonché sul sito Internet della Società - sezione Investor Relator. Dell avvenuto deposito è data notizia mediante avviso finanziario pubblicato oggi sul quotidiano Italia Oggi. Risultati reddituali consolidati Il valore dei ricavi consolidati della Vostra Società si attesta a Euro 22,51 milioni con un decremento di Euro 1,99 milioni rispetto al medesimo periodo della stagione precedente, 1

2 principalmente per la diversa allocazione temporale del contributo riconosciuto dalla L.N.P. Serie A alle squadre partecipanti alla Europa League e calcolato sulla base dei risultati raggiunti da ciascuna squadra nella competizione. Il valore della produzione del trimestre è costituito da ricavi da gare per Euro 4,02 milioni, diritti TV ed altre Concessioni per Euro 13,55 milioni, sponsorizzazioni, pubblicità, royalties per Euro 4,26 milioni, ed altri per Euro 0,68 milioni. I costi sono diminuiti e la seguente tabella ne evidenzia la composizione (in Euro milioni): 01/01/14 01/01/13 Diff.%le 31/03/14 31/03/13 Costi per il personale 13,56 15,47 (12,37) di cui non ricorrenti 0,00 0,37 Altri costi di gestione 9,41 7,79 20,73 di cui non ricorrenti -0,02 0,04 Sub totale Costi Operativi (*) 22,97 23,26 (1,28) TFR 0,06 0,03 80,77 Ammortamento diritti prestazioni 3,14 4,53 (30,73) Altri ammortamenti 0,23 0,23 1,10 Accantonamenti e svalutazioni 0,20-0,01 (2.061,61) di cui non ricorrenti 0,00 0,00 Sub totale Ammor.ti ed Accantonamenti 3,62 4,78 (24,21) Totale costi 26,59 28,04 (5,19) (*) al netto del TFR Il decremento del costo del personale è conseguenza della diminuzione delle retribuzioni fisse e variabili dei tesserati, dovuto sia al ringiovanimento della rosa della prima squadra e sia all assenza di premi collettivi, e del venire meno di indennità di buonuscita per la cessione di calciatori. Il decremento della voce Ammortamenti dei diritti alle prestazioni è conseguenza dello scadere di contratti di tesserati. Gli Oneri finanziari Netti presentano un decremento dovuto principalmente a minori oneri finanziari su procedimenti civili. L incremento delle imposte è conseguenza del maggiore imponibile fiscale del periodo. Situazione patrimoniale finanziaria Il capitale immobilizzato è pari ad Euro 110,08 milioni con un incremento di Euro 3,70 milioni, rispetto al valore al 30 giugno 2013 che ammontava ad Euro 106,38 milioni, per effetto dell acquisto dei diritti alle prestazioni sportive in parte mitigati degli ammortamenti di periodo. Il valore dei diritti alle prestazioni sportive dei tesserati ammonta ad Euro 34,02 milioni. L incremento dell attivo circolante, al netto delle disponibilità liquide, rispetto al 30 giugno 2013 è pari ad Euro 16,64 milioni. Tale variazione è dovuta principalmente all aumento dei crediti verso enti specifici in conseguenza delle operazioni di trasferimento dei diritti alle prestazioni sportive nella sessione invernale. Il Patrimonio Netto positivo è pari a Euro 19,26 milioni. 2

3 I fondi ammontano ad Euro 14,95 milioni con un decremento rispetto al 30 giugno 2013 di Euro 1,07 milioni. La variazione dei fondi è dovuta principalmente allo storno dell accantonamento prudenziale (Euro 0,65 milioni) effettuato sul credito vantato nei confronti della SDS-Società Diritti Sportivi S.r.l. in liquidazione come conseguenza dell avvenuta estinzione dell obbligazione. L importo complessivo dei fondi è costituito principalmente dalle imposte differite per Euro 13,81 milioni. Il fondo per benefici ai dipendenti (ex TFR), pari a Euro 1,15 milioni, registra, rispetto al 30 giugno 2013, un incremento netto di Euro 0,06 milioni. Rispetto al 30 giugno 2013, i Debiti, al netto dell esposizione finanziaria, sono aumentati di Euro 7,82 milioni passando da Euro 128,97 milioni a Euro 136,79 milioni. La variazione è dipesa principalmente dal ricorrente incremento, esclusivamente infrannuale, dei risconti passivi a fronte di anticipazioni ricevute, nella loro pressoché integralità, su servizi televisivi. La posizione finanziaria netta risulta negativa per Euro 8,09 milioni con un incremento di Euro 1,51 milioni, rispetto al 30 giugno 2013, dovuto sia alla momentanea riduzione delle disponibilità che all aumento dei debiti verso altri finanziatori, connesse alle tempistiche di incasso. Fatti di rilievo verificatisi nel periodo 01/01/14-31/03/14 Cambio guida tecnica In data 4 gennaio 2014 è stato assunto il sig. Reja quale allenatore della prima squadra in sostituzione del sig. Petkovic. Coppa Italia In data 29 gennaio 2014 la prima squadra perdendo con il Napoli è uscita dalla competizione. Campagna trasferimenti Successivamente al 31 dicembre 2013 per la rosa della prima squadra: sono stati acquisiti i diritti alle prestazioni sportive di due giocatori a titolo temporaneo, sino al 30 giugno 2014, con un aumento di retribuzioni ed oneri accessori nel semestre per Euro 2,27 milioni; sono stati ceduti i diritti alle prestazioni sportive di due giocatori a titolo definitivo, realizzando, per il secondo semestre una plusvalenza di Euro 16,88 milioni, minori ammortamenti per Euro 1,83 milioni ed un risparmio di retribuzione ed oneri accessori per Euro 2,43 milioni. sono stati ceduti i diritti alle prestazioni sportive di due giocatori a titolo temporaneo per il secondo semestre, con un risparmio di retribuzioni per Euro 0,77 milioni. Europa League In data 27 febbraio 2014 la prima squadra è uscita dalla competizione Europa League. Fatti di rilievo verificatisi dopo il 31 marzo 2014 Settore Giovanile In data 9 aprile 2014 la S.S. Lazio S.p.A. Primavera ha vinto la Tim Cup di categoria. 3

4 In data 4 maggio 2014 la S.S. Lazio S.p.A. Primavera si è qualificata, da prima nel girone, alle Final Eight per l aggiudicazione dello scudetto di categoria. Evoluzione prevedibile della gestione Gli introiti netti rivenienti anche dalle operazioni di trasferimento effettuate nella sessione invernale, cui concorrono favorevolmente le scadenze contrattuali dei tesserati, consentono la ragionevole attesa di conseguire gli obiettivi prefissati nel breve/medio periodo e di adempiere con regolarità agli impegni finanziari assunti. Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari (Marco Cavaliere) dichiara ai sensi del comma 2 articolo 154 bis del Testo Unico della Finanza che l informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alla risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili. 4

5 Gruppo S.S. Lazio 5

6 fonte prospetti 01/01/ /03/ /01/ /03/ /07/ /03/ /07/ /03/2013 IAS Euro/Ml % Euro/Ml % Euro/Ml % Euro/Ml % 29 Valore della produzione 22,51 100,0% 24,50 100,0% 66,36 100,0% 72,18 100,0% 29.5 di cui non ricorrenti 0,57 0,19 2,39 1,51 30;30,5 Costi operativi (23,02) -102,3% (23,29) -95,1% (63,50) -95,7% (69,80) -96,7% 31, di cui non ricorrenti 0,02 (0,41) (0,44) (2,06) Risultato operativo lordo (0,51) -2,3% 1,21 4,9% 2,86 4,3% 2,38 3,3% Ammort. svalutazioni e accantonamenti (3,57) -15,8% (4,75) -19,4% (10,79) -16,3% (15,06) -20,9% Proventi da cessione definitive e temporanea contratti calciatori Oneri da cessione/risoluzione contratti calciatori di cui non ricorrenti 0,00 0,00 0,86 0,00 Risultato operativo netto dopo i proventi netti da cess. contratti calciat. Conto Economico Riclassificato 17,99 79,9% 1,71 7,0% 24,13 36,4% 1,72 2,4% (1,05) -4,7% 0,00 0,0% (1,05) -1,6% 0,00 0,0% 12,87 57,2% (1,83) -7,4% 15,15 22,8% (10,96) -15,2% 33 Proventi ed Oneri finanziari netti da partecipazioni 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% Proventi ed Oneri 34 finanziari netti (0,82) -3,6% (0,94) -3,8% (1,94) -2,9% (2,80) -3,9% Risultato ordinario 12,05 53,5% (2,76) -11,3% 13,21 19,9% (13,75) -19,1% 35,36 Imposte sul reddito (1,18) -5,2% (0,14) -0,6% (1,96) -3,0% 4,30 6,0% Utile (Perdita) netto 10,87 48,3% (2,90) -11,8% 11,25 17,0% (9,46) -13,1% Stato Patrimoniale Riclassificato fonte prospetti 31/03/ /06/2013 IAS Euro/Ml % Euro/Ml % 1;2;3;4;5;6;7;3. 1 Immobilizzazioni Nette 110,08 392,58% 106,38 696,07% 8;9;10;11;12;1 3;14;15;18;19; 20;21;23;25;26 Circolante Netto (80,89) -288,48% (90,00) -588,93% 22 Fondo TFR (1,15) -4,10% (1,09) -7,14% Capitale Investito Netto 28,04 100,00% 15,28 100,00% finanziato da: 17 Patrimonio Netto 19,96 71,18% 8,71 57,00% 16;23.1 Indebitamento Finanziario Netto Tot. Fonti di Finanziamento 8,08 28,82% 6,57 43,00% 28,04 100,00% 15,28 100,00% 6

7 Rendiconto finanziario E/000 RENDICONTO RENDICONTO 31/03/14 31/03/13 UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO ,43 (9.457,78) Ammortamento costi diritti pluriennali prestazioni calciatori , ,34 Ammortamento altre immobilizzazioni immateriali 7,83 2,05 Ammortamento immobilizzazioni materiali 688,99 685,12 Variazione T.F.R. 58,82 8,78 Variazione Fondi per rischi e oneri ed imposte differite (1.218,83) (5.655,62) AUTOFINANZIAMENTO ECONOMICO (A) ,17 (101,11) Variazione rimanenze (415,82) 91,08 Variazione crediti verso società calcistiche 3.259,14 (5.877,35) Variazione crediti verso clienti ,05 827,37 Variazione crediti tributari (353,46) 141,89 Variazione crediti diversi (783,33) (783,33) Variazione attività finanziarie 306,12 780,66 Variazione ratei e risconti attivi 367, ,71 Totale (B) ,93 (3.804,97) Variazione debiti verso società calcistiche 1.284,91 (11.763,22) Variazione debiti commerciali 4.779,68 (6.642,48) Variazione debiti tributari (6.320,20) (2.539,07) Variazione debiti diversi (1.377,30) 6.216,06 Variazione ratei e risconti passivi 8.803, ,03 Totale (C) 7.170,90 (6.034,67) VARIAZIONI NELLE ATTIVITÁ E NELLE PASSIVITÁ CORRENTI (D= B-C) 8.547, ,71 FLUSSO DI CASSA DELLA GESTIONE CORRENTE (E= A-D) ,13 (2.330,82) Incremento (Decremento) netto diritti pluriennali prestazioni calciatori , ,53 Incremento (Decremento) netto altre immobilizzazioni immateriali 7,30 0,00 Incremento (Decremento) netto immobilizzazioni materiali 579,41 128,29 Incremento (Decremento) netto immobilizzazioni finanziarie 8,49 83,58 FLUSSO DI CASSA GENERATO DALL'ATTIVITÁ DI INVESTIMENTO (F) (15.353,27) (2.298,41) Obbligazioni ordinarie e convertibili 0,00 0,00 Debiti verso soci per finanziamenti 0,00 0,00 Debiti verso banche (0,06) 0,00 Debiti verso altri finanziatori 1.183, ,12 Debiti di natura finanziaria collegati a partecipazioni 0,00 0,00 Apporti di capitale 0,00 0,00 Distribuzione di utili 0,00 0,00 FLUSSO DI CASSA GENERATO DALL'ATTIVITÁ FINANZIARIA (G) 1.183, ,12 INCREMENTO (DECREMENTO) DISPONIBILITA' LIQUIDE (H= E-F+G) (975,53) (2.629,10) Disponibilità liquide all'inizio del periodo 8.361, ,61 Disponibilità liquide alla fine del periodo 7.386, ,51 SALDO A PAREGGIO (975,53) (2.629,10) 7

8 PROSPETTO VARIAZIONI PATRIMONIO NETTO fonte prospetto IAS Capitale Sociale da soprapprez zo delle azioni legale Riserve valutazione partecipazi Altre riserve oni in collegate da prima applicazio ne IAS Utile/Perdite portate a patrimonio netto Utili ( Perdite ) portati a nuovo Utile (Perdita) di periodo in Euro migliaia Totale patrimonio Saldo al (69.274) (42) (5.895) Destinazione a nuovo dell'utile netto dell'esercizio precedente (5.895) Copertura perdita 0 Aumento del capitale sociale 0 Variazione per applicazione IAS 0 riclassifica 0 Utile (perdita) partecipazioni valutate al PN 0 Utile netto di periodo Saldo al (69.274) (42) netto Azioni Utile per azione 0,17 PROSPETTO VARIAZIONI PATRIMONIO NETTO fonte prospetto IAS Capitale Sociale da soprapprez zo delle azioni legale valutazione partecipazi Altre riserve oni in collegate da prima applicazio ne IAS Utile/Perdite portate a patrimonio netto Utile ( Perdita ) di esercizio in Euro migliaia Totale patrimonio Saldo al (69.214) (42) Destinazione a nuovo dell'utile netto dell'esercizio precedente (4.222) 0 Copertura perdita 0 Aumento del capitale sociale 0 Variazione per applicazione IAS 0 riclassifica 0 Utile (perdita) partecipazioni valutate al PN 0 Utile netto di periodo (9.458) (9.458) Saldo al (69.214) (42) (9.458) Riserve Utili ( Perdite ) portati a nuovo netto 8