COMUNICATO STAMPA 01/01/09 31/03/09

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1 COMUNICATO STAMPA Sommario Dati Economici Consolidati Trimestrali in Euro/ml 01/01/09 31/03/09 01/01/08 31/03/08 Diff.%le Valore della Produzione 20,91 20,97 (0,29) Costi Operativi (13,15) (15,40) (14,61) Risultato Operativo Lordo 7,76 5,58 39,07 Proventi (oneri) da cessione contratti calciatore Risultato ordinario 3,30 1,70 94,12 Proventi/Oneri non ricorrenti 0,01 5,36 (99,81) Utile Lordo Ante Imposte 3,31 7,06 (53,12) Imposte (0,47) (3,92) (88,00) Utile(Perdita) netto 2,84 3,14 (9,55) Dati Economici Consolidati Progressivi in Euro/ml 01/07/08 31/03/09 01/07/07 31/03/08 Diff.%le Valore della Produzione 57,86 70,91 (18,40) Costi Operativi (40,86) (40,64) 0,54 Risultato Operativo Lordo 17,00 30,28 (43,86) Proventi (oneri) da cessione 9,76 0 contratti calciatore Risultato ordinario 11,70 17,56 (33,37) Proventi/Oneri non ricorrenti 0,59 3,70 (84,05) Utile Lordo Ante Imposte 12,29 21,26 (42,19) Imposte (3,27) (13,46) (75,71) Utile(Perdita) netto 9,02 7,80 15,64 Dati Patrimoniali/finanziari 31/03/09 30/06/08 Diff.%le Consolidati in Euro/ml Patrimonio Netto (0,82) (9,84) (91,67) Posizione (indebitamento) 12,09 4,33 179,21 finanziaria netta Cash Flow 5,46 13,70 (60,15) Rapporto Debt/equity NA NA - Formello, 15 maggio Il Consiglio di Gestione della S.S. Lazio S.p.A., riunitosi nella tarda serata del 14 maggio 2009 ha approvato il Bilancio Intermedio consolidato per il trimestre 1 gennaio marzo Risultati reddituali consolidati trimestrali 1

2 Il valore dei ricavi consolidati della Vostra Società si attesta a Euro 21,22 milioni ed è diminuito rispetto al medesimo periodo della stagione precedente di Euro 5,41 milioni, influenzato dai proventi non ricorrenti rivenienti dalla transazione con la Banca di Roma. Il fatturato del trimestre è costituito da ricavi da gare per Euro 4,66 milioni, diritti TV ed altre Concessioni per Euro 10,68 milioni, sponsorizzazioni, pubblicità, royalties per Euro 5,04 milioni ed altri per Euro 0,84 milioni. I costi si sono decrementati di Euro 2,03 milioni. La seguente tabella ne evidenzia la composizione (in Euro milioni): 01/01/09 01/01/08 Diff.%le 31/03/09 31/03/08 Costi per il personale 6,29 7,58 (17,01) di cui non ricorrenti 0,00 0,00 Altri costi di gestione 7,15 8,08 (11,54) di cui non ricorrenti 0,32 0,30 Sub totale Costi Operativi 13,44 15,66 (14,19) TFR 0,03 0,04 (31,97) Ammortamento diritti prestazioni 3,01 2,67 12,78 Altri ammortamenti e accantonamenti 0,37 0,51 (27,05) di cui non ricorrenti 0,00 0,00 Sub totale Ammor.ti ed Accantonamenti 3,41 3,22 5,92 Totale costi 16,85 18,88 (10,76) La diminuzione del Costo del personale è dovuto alle cessioni temporanee dei diritti alle prestazioni sportive dei calciatori effettuate nella sessione invernale del calcio mercato. Il decremento degli Altri Costi di gestione è dovuto principalmente alla riduzione dei costi per cessioni temporanee dei diritti alle prestazioni sportive. L incremento della voce Ammortamenti diritti alle prestazioni è conseguenza degli acquisti fatti nell ultima campagna di trasferimenti, tesi al rafforzamento ed al ringiovanimento della rosa di prima squadra. L aumento degli Oneri finanziari netti per Euro 0,34 milioni è principalmente conseguenza dei minori proventi di attualizzazione legati a debiti/crediti a medio lungo termine. Situazione patrimoniale finanziaria Il capitale immobilizzato ha raggiunto l importo di Euro 82,87 milioni con un decremento di Euro 7,20 milioni, rispetto al valore al 30 giugno 2008, di Euro 90,07 milioni; tale diminuzione è dipesa principalmente dalla riduzione delle imposte differite attive per l effetto reversal. Il valore dei diritti alle prestazioni sportive dei calciatori della prima squadra ammonta ad Euro 32,85 milioni. Il decremento dell attivo circolante, al netto delle disponibilità liquide, rispetto al 30 giugno 2008 è pari ad Euro 2,59 milioni. La variazione è dovuta principalmente alla riduzione dei crediti per imposte anticipate, Euro 7,30 milioni, per l effetto reversal, ed all aumento dei crediti verso enti specifici, Euro 2,72 milioni, dei risconti attivi, Euro 0,76 milioni e dei crediti verso clienti, Euro 0,80 milioni. 2

3 Il Patrimonio Netto si è incrementato del 91,67%, manifestando la tendenza del suo costante miglioramento, ed è negativo per soli Euro 0,82 milioni. I fondi ammontano ad Euro 34,72 milioni con un decremento rispetto al 30 giugno 2008 di Euro 4,56 milioni. La variazione è dovuta principalmente alla riduzione delle imposte differite, Euro 5,04 milioni, per l effetto reversal in parte compensata dall incremento del fondo rischi tributario a seguito dell adeguamento dell accantonamento IRAP. L importo complessivo dei fondi è, pertanto, costituito principalmente da imposte differite, per Euro 24,66 milioni, e dall IRAP teorica, comprensiva delle sanzioni eventualmente dovute, per Euro 8,68 milioni, calcolata tenendo conto delle plusvalenze nette derivanti dalla cessione dei diritti pluriennali alle prestazioni dei giocatori. Il fondo per benefici ai dipendenti (ex TFR) registra, rispetto al 30 giugno 2008 un decremento netto di Euro 0,08 milioni. Rispetto al 30 giugno 2008, i Debiti, al netto dell esposizione verso Banche, sono diminuiti di Euro 6,41 milioni passando da Euro 131,10 milioni a Euro 124,69 milioni. La variazione è dipesa principalmente dall incremento dei risconti passivi in parte compensato dal decremento dei debiti verso società calcistiche, e dalla riduzione dei debiti verso i tesserati. La posizione finanziaria netta risulta positiva per Euro 12,09 milioni con un incremento di Euro 7,76 milioni, rispetto al 30 giugno 2008, dovuto principalmente all aumento delle disponibilità verso banche. Fatti di rilievo verificatisi nel periodo 01/01/09-31/03/09 Campagna Trasferimenti Nella sessione invernale della campagna di trasferimento dei diritti alle prestazioni sportive dei calciatori sono stati ceduti diritti alle prestazioni sportive dei giocatori Firmani, Belleri, Berni e Makinwa a titolo temporaneo gratuito. Iniziative commerciali In data 6 febbraio sono stati aperti due negozi diretti di significative superfici presso il centro commerciale Parco Leonardo, Fiumicino, ed in Via Calderini a Roma. Tali aperture hanno comportato l assunzione di 5 persone. Fatti di rilievo verificatisi dopo il 31 marzo 2009 Iniziative commerciali Dando seguito a quanto programmato la controllata S.S. Lazio Marketing & Communication S.p.A., nel corso del periodo, ha affiancato ai franchising di Valmontone, presso il locale Outlet e Frosinone agli inizi di aprile l apertura di un punto di vendita in Soratte. Licenza UEFA In data 7 maggio 2009 la S.S. Lazio S.p.A ha ottenuto la licenza UEFA per la stagione sportiva 2009/2010. Coppa Italia 3

4 In data 13 maggio 2009 la S.S. Lazio S.p.A ha vinto la sua quinta Coppa Italia ottenendo il diritto a partecipare alla Supercoppa Italiana ed alla UEFA Cup. Evoluzione prevedibile della gestione Il risultato del periodo e il divenire gestorio permettono di poter ragionevolmente affermare che l esercizio si chiuderà con il risultato in linea con quello conseguito nei primi mesi della stagione. Debiti scaduti Alla data del 31 marzo 2009 l importo dei debiti scaduti era pari a Euro 10,56 milioni principalmente verso Fornitori, Ex dipendenti non tesserati e Procuratori. Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari (Marco Cavaliere) dichiara ai sensi del comma 2 articolo 154 bis del Testo Unico della Finanza che l informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alla risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili. 4

5 Gruppo S.S. Lazio 5

6 Conto Economico Riclassificato fonte note 01/01/ /01/ /07/2008 prospetti 31/03/ /03/ /03/2009 IAS Euro/Ml % Euro/Ml % 01/07/ /03/2008 5;(5.4.2;5.5.1;5. Valore della produzione 21,22 100,0% 26,63 100,0% 58,80 100,0% 78,11 100,0% 5.2;5.5.3) di cui non ricorrenti 0,31 5,66 0,94 7,20 6;(6.3.2;6.5.8) Costi operativi (13,47) -63,5% (15,70) -59,0% (41,93) -71,3% (41,13) -52,7% di cui non ricorrenti (0,32) (0,30) (1,07) (0,49) Risultato operativo lordo 7,75 36,5% 10,93 41,0% 16,87 28,7% 36,98 47,3% 7;8 Ammort. svalutazioni e accantonamenti (3,38) -15,9% (3,18) -11,9% (11,16) -19,0% (12,83) -16,4% di cui non ricorrenti 0,00 0,00 (0,46) (3,01) Proventi da cessione contratti calciatori (0,00) 0,0% 0,00 0,0% 9,76 16,6% 0,00 0,0% Oneri da cessione contratti calciatori 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% Risultato operativo netto dopo i proventi netti da 4,36 20,6% 7,75 29,1% 15,46 26,3% 24,15 30,9% cess. contratti calciat. 10 Proventi ed Oneri finanziari netti da partecipazioni (0,12) -0,6% (0,10) -0,4% (0,34) -0,6% (0,25) -0,3% Proventi ed Oneri 11 finanziari netti (0,93) -4,4% (0,59) -2,2% (2,83) -4,8% (2,64) -3,4% Utile lordo ante imposte 3,31 15,6% 7,06 26,5% 12,29 20,9% 21,26 27,2% 12;13 Imposte sul reddito (0,47) -2,2% (3,92) -14,7% (3,27) -5,6% (13,46) -17,2% Utile (Perdita) netto 2,84 13,4% 3,14 11,8% 9,02 15,3% 7,80 10,0% fonte note 31/03/ /06/2008 prospetti IAS Euro/Ml % Euro/Ml % 15;16;17;18;19; 20;22 Immobilizzazioni Nette 82,87-641,87% 90,07-357,58% 23;24;25;26;27; 29;30;31;35;36; Circolante Netto 1 (95,06) 736,31% (103,43) 454,49% 37;38;41.2;41.3; 41.4;41.5;41.6;4 2;43;44;45 39 Fondo TFR (0,72) 5,56% (0,80) 3,09% Capitale Investito Netto (12,91) 100,00% (14,17) 100,00% finanziato da: 33 Patrimonio Netto (0,82) 6,34% (9,84) 103,85% Indebitamento Finanziario Netto (12,09) 93,66% (4,33) -3,85% Tot. Fonti di Finanziamento (12,91) 100,00% (14,17) 100,00% 28;32;40;41.1 Note Stato Patrimoniale Riclassificato 1) dal Circolante Netto sono stati riclassificati le disponibilità liquide e l'indebitamento bancario nella voce Indebitamento finanziario netto 6

7 Euro/mg RENDICONTO RENDICONTO 31/03/09 31/03/08 UTILE (PERDITA) DI PERIODO Ammortamento costi diritti pluriennali prestazioni calciatori Ammortamento altre immobilizzazioni immateriali Ammortamento immobilizzazioni materiali Variazione T.F.R. (84) 205 Variazione Fondi per rischi e oneri ed imposte differite AUTOFINANZIAMENTO ECONOMICO (A) Variazione rimanenze 374 (47) Variazione crediti verso società calcistiche (188) Variazione crediti verso clienti 795 (1.749) Variazione crediti tributari (109) 308 Variazione crediti diversi (0) 9 Variazione attività finanziarie 157 (755) Variazione ratei e risconti attivi Totale (B) (912) Variazione debiti verso società calcistiche (5.154) (5.927) Variazione debiti commerciali Variazione debiti tributari (4.996) (524) Variazione debiti diversi (5.834) (8.483) Variazione ratei e risconti passivi Totale (C) (6.405) (5.785) VARIAZIONI NELLE ATTIVITÁ E NELLE PASSIVITÁ CORRENTI (D= B-C) FLUSSO DI CASSA DELLA GESTIONE CORRENTE (E= A-D) Incremento (Decremento) netto diritti pluriennali prestazioni calciatori Incremento (Decremento) netto altre immobilizzazioni immateriali (4.682) 44 Incremento (Decremento) netto immobilizzazioni materiali (21) 190 Incremento (Decremento) netto immobilizzazioni finanziarie (339) 556 FLUSSO DI CASSA GENERATO DALL'ATTIVITÁ DI INVESTIMENTO (F) (2.974) (7.776) Obbligazioni ordinarie e convertibili 0 Debiti verso soci per finanziamenti 0 Debiti verso banche (2.306) Debiti verso altri finanziatori (0) Debiti di natura finanziaria collegati a partecipazioni 0 Apporti di capitale 0 Distribuzione di utili 0 FLUSSO DI CASSA GENERATO DALL'ATTIVITÁ FINANZIARIA (G) (2.306) INCREMENTO (DECREMENTO) DISPONIBILITA' LIQUIDE (H= E-F+G) Disponibilità liquide all'inizio del periodo Disponibilità liquide alla fine del periodo SALDO A PAREGGIO