PRESENTAZIONE BILANCIO 2014 DEL CONSORZIO B.I.M. ADIGE TRENTO -

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1 PRESENTAZIONE BILANCIO 2014 DEL CONSORZIO B.I.M. ADIGE TRENTO - 1

2 Bilancio Entrate ENTRATE DA SOVRACANONE (Extra tributarie) ENTRATE DA RIENTRO MUTUI ENTRATE DIVERSE PARTITE DI GIRO (canoni aggiuntivi) 2

3 ENTRATE DA SOVRACANONE LA CAPACITA FINANZIARIA DEL CONSORZIO NON DIPENDE DA TRASFERIMENTI STATALI O PROVINCIALI MA IN GRAN PARTE DALLA RISCOSSIONE DEL SOVRACANONE IDROELETTRICO IL SOVRACANONE IDROELETTRICO (L959/53) E UNA SORTA DI INDENNIZZO A CARICO DEI CONCESSIONARI DI PRODUZIONE DI ENERGIA IDROELETTRICA PER LO SFRUTTAMENTO ECONOMICO DELLE ACQUE DEL TERRITORIO MONTANO 3

4 POTENZA NOMINALE I SOVRACANONI VENGONO CALCOLATI SULLA BASE DELLA POTENZA NOMINALE MEDIA DI CONCESSIONE ESPRESSA IN KW e VENGONO PAGATI DAI CONCESSIONARI DEGLI IMPIANTI IDROELETTRICI CON POTENZA NOMINALESUPERIOREAI220KWECON OPERE DI PRESA NEL TERRITORIO DEI COMUNI FACENTI PARTE DEL CONSORZIO I PARAMETRI UTILIZZATI PER LA DETERMINAZIONE DI TALE POTENZA SONO IL SALTO CONCESSO E LA PORTATA MEDIA. 4

5 SOVRACANONE 2014 LA TARIFFA PER IL CALCOLO DEL SOVRACANONE IDROELETTRICO CORRISPONDE PER IL BIENNIO 2014/2015 (decreto Minist. Amb. G.U ) AD 22,88 PER OGNI KW DI POTENZA NOMINALE PER GLI IMPIANTI INFERIORI A KW e AD 30,40 PER GLI IMPIANTI SUPERIORI AI KW. FINO AL 1980 LA MISURA DEL SOVRACANONE ERA FISSATA IN LIRE 1300PERKW,CONLALEGGE925/1980QUESTAMISURAE STATARIVALUTATAALIRE4.500E VIENE AGGIORNATA OGNI BIENNIO SULLA BASE DEI DATI ISTAT. L ENTRATA DA SOVRACANONE NEL BILANCIO 2014 È STATA ANCORA PREVISTA CON LE TARIFFE 2012/2013 ( 22,13 29,40) PARI AD POICHE NON SI DISPONEVANO DEI DATI AL MOMENTO DELLA FORMALIZZAZIONE DELLA PROPOSTA. IN SEDE DI APPROVAZIONE DEL CONTO CONSUNTIVO 2013 SI APPORTERANNO I NECESSARI AGGIUSTAMENTI OCCORRE INOLTRE RICORDARE CHE LA LEGGE 228/2012 (ART.1C.137) PREVEDE L ASSOGGETTAMENTO AL PAGAMENTO DEL SOVRACANONE BIM DEGLI IMPIANTI IDROELETTICI CON POTENZA NOMINALE MEDIA SUPERIORE AI 220 KW LE CUI OPERE DI PRESA RICADANO IN TUTTO O IN PARTE NEI TERRITORI DEI COMUNI COMPRESI NEL BACINO IMBRIFERO MONTANO ANCHE SE CON OPERE DI PRESA INFERIORE ALL ALTITUDINE DI 500MT. CONSIDERANDO LE CAUSE IN CORSO, IN VIA PRUDENZIALE NON SI SONO CONTEGGIATE QUESTE ENTRATE IN BILANCIO. 5

6 ENTRATE DA RIENTRO MUTUI UN ALTRA CONSISTENTE ENTRATA DEL BILANCIO E COSTITUITA DAL RIENTRO DEI MUTUI CONCESSI NEGLI ANNI PASSATI SULLA BASE DI APPOSITI PIANI DI VALLATA DI PREVISIONE DI DURATA QUINQUENNALE (attualmente Piano 2011/2015). SI TRATTA DI MUTUI DELLA DURATA MASSIMA DI 10 ANNI CONCESSI AI COMUNI CONSORZIATI PER LA REALIZZAZIONE DI OPERE PUBBLICHE O PER L ACQUISTO DI ATTREZZATURE O PER ALTRI UTILIZZI. TALE MODALITA DI GESTIONE DELLE RISORSE HA PERMESSO LA COSTITUZIONE DI UN CONSISTENTE FONDO DI RIENTRO CHE PERMETTE I FINANZIAMENTO DI NUOVE OPERE. PER IL 2014 SONO PREVISTI I SEGUENTI RIENTRI: - Piano Vallata (tasso 0%): Euro ,74 come quota capitale -Fondo Rotazione (tasso 1,5-2%): Euro ,69 come quota capitale Per un totale di ,44 (nel ,10 ) 6

7 ENTRATE DA PIANI VALLATA (0%) ADIGE AVISIO NOCE TOT , , , , , , , , , , , , , , , ,71 7

8 ENTRATE DA ROTAZIONE ADIGE AVISIO NOCE TOT , , , , , , , , , , , , , , , ,06 8

9 ALTRE ENTRATE Avanzo di ammin. applicato , ,57 Riscossione crediti altri soggetti , ,93 Interessi su mutui , ,47 Interessi attivi su conto tesoreria , ,00 Proventi da convenzione vendita metano (Adige e Avisio) , ,00 Rimborsi vari , Fitti attivi , ,00 Utili su partecipazioni ,00 TOTALE , ,97 9

10 PARTITE DI GIRO : (i canoni aggiuntivi) I CANONI AGGIUNTIVI SONO STATI INTRODOTTI CON LA PROROGA DECENNALE DELLE CONCESSIONI PER GRANDI DERIVAZIONI DI ACQUE A SCOPO IDROELETTRICO L ARTICOLO 1 BIS 1,COMMA 15 TER, DELLA LEGGE PROVINCIALE 6 MARZO 1998 N 4, COME MODIFICATO DALL ART. 44 DELLA LEGGE PROVINCIALE N.23 DEL 2007 CONSENTE ALLE SOCIETA CONCESSIONARIE DI RICHIEDERE LA PROROGA DECENNALE A CONDIZIONE DI CORRISPONDERE ALLA PROVINCIA AUTONOMA DI TRENTO UN CANONE AGGIUNTIVO. 10

11 CANONI AGGIUNTIVI IL CANONE AGGIUNTIVO E DOVUTO SOLAMENTE PER LE CONCESSIONI IDROELETTRICHE SUPERIORI A KW DI POTENZA NOMINALE MEDIASOGGETTE A PROROGA DECENNALE IL CANONE AGGIUNTIVO E STATO inizialmente FISSATO IN 62,50 PER OGNI KW DI POTENZA NOMINALE MEDIA CON RIFERIMENTO ALL ANNO 2008 E CON AGGIORNAMENTO ANNUALE 11

12 DESTINATARI DEI CANONI AGGIUNTIVI IL PROTOCOLLO D INTESA DEL 30 LUGLIO 2009 DISPONE CHE I PROVENTI DAL CANONE AGGIUNTIVO SIANO RICONOSCIUTI PER IL TRENTINO A TUTTI I COMUNI E PER ESSI A CIASCUN B.I.M. DI APPARTENENZA SULLA BASE DEL PRINCIPIO DELLA TERRITORIALITA COME PREVISTO DALLA LEGGE 27 DICEMBRE 1953 N. 959 IN BASE ALL ARTICOLO 6 DEL CITATO PROTOCOLLO D INTESA I PROVENTI RELATIVI AI CANONI AGGIUNTIVI, ALL INTERNO DI CIASCUN B.I.M. SONO COSI SUDDIVISI: CANONE AGGIUNTIVO 62,50 PER OGNI KW A) % PARI A 42,18/KW AI COMUNI (tot 2013 Euro ,02) B) 7,50 % PARI A 4,69/KW ALLE COMUNITA DI VALLE C) 25,00 % PARI A 15,63/KW AI COMUNI DIRETTAMENTE DANNEGGIATI DAGLI IMPIANTI IDROELETTRICI (tot 2013 Euro ,38) Tot ,40 Tot ,40 12

13 ANALISI ENTRATE con partite di giro sovracanone ,00 rientro mutui ,44 altre entrate ,40 avanzo amministr ,57 Partite giro ,40 TOT ,81 13

14 ANALISI ENTRATE senza partite di giro sovracanone ,00 rientro mutui ,44 Altre entrate ,40 Avanzo amministrazione ,57 TOT ,29 14

15 ENTRATE CONFRONTO sovracanone , , ,00 rientro mutui , , ,44 altre entrate , , ,40 avanzo amministr , , ,57 partite di giro (canoni agg.) , , ,40 TOT , , ,81 15

16 ENTRATE CONFRONTO

17 Bilancio Uscite SPESE CORRENTI SPESE IN CONTO CAPITALE (piani di Vallata) PARTITE DI GIRO (canoni aggiuntivi) 17

18 SPESE CORRENTI tipologia trasferimenti premio tesi laurea , , ,00 ammortamento e fondo riserva , , ,00 spese diverse (acquisto beni consumo, ) , , ,00 incarichi e consulenze giuridiche 45,000, , ,00 Atti difesa consorzio 60,000, , ,00 trasferimenti quota federbim e altri , , ,00 imposte e tasse , , ,00 trasferimenti convenzione coni 52,993, , ,20 spese manutenzione gestione ente (manut. locali sistemi informatici, spese condominiali) 94,900, , ,00 funzionamento ente (assemblea e commissioni) , , ,00 organi istituzionali 48,000, , ,00 personale 239,500, , ,00 totale 772,423, , ,20 18

19 SPESE CORRENTI 19

20 SPESE CORRENTI confronto

21 SPESE IN CONTO CAPITALE PIANO DI VALLATA 2011/2015 PER DEFINIRE E QUANTIFICARE L UTILIZZO DELLE RISORSE IN CONTO CAPITALE E STATO ELABORATO UN PIANO DI VALLATA QUINQUENNALE CHE TIENE CONTO DELLE ENTRATE DEL QUINQUENNIO E DELLE SCELTE DEI COMUNI SULLE PROPOSTE (A e B )IN FUNZIONE DELLE PROPRIE ESIGENZE. 21

22 IPOTESI A CONCESSIONE A TUTTI I COMUNI CONSORZIATI DI : UN CONTRIBUTO A FONDO PERDUTO, PARI AL 30% DELLA SOMMA COMPLESSIVA FRA IL PIANO DI VALLATA E FONDO DI ROTAZIONE. CONCESSIONE DEL 30% DEL FONDO A MUTUI DECENNALI A TASSO 0% ASSEGNATI AI COMUNI CON IL PARAMETRO DEL SOVRACANONE. IL 20% DELLA SOMMA COMPLESSIVA CONCESSIONI DIMUTUI DECENNALI ASSEGNATI AI COMUNI AL TASSO DEL 1,5% CON IL PARAMETRO DEL SOVRACANONE. IL20% DELLA SOMMA COMPLESSIVA DA GESTIRE COME CONSORZIO B.I.M. CREANDO UN FONDO DA UTILIZZARE PER LA CONCESSIONE DI MUTUI STRAORDINARI PER LA REALIZZAZIONE DI INTERVENTI SOVRACOMUNALI CON IL PREVENTIVO BENESTARE DELLE RISPETTIVE ASSEMBLEE DI VALLATA; 22

23 IPOTESI B CONCESSIONE A TUTTI I COMUNI CONSORZIATI DI UN CONTRIBUTO A FONDO PERDUTO, PARI AL 45% DELLA SOMMA COMPLESSIVA DEL SOVRACANONE, SOMMATO AL RIENTRO DEI MUTUI DEL PIANO DI VALLATA E FONDO DI ROTAZIONE. IL 55% DELLA SOMMA COMPLESSIVA DA GESTIRE COME CONSORZIO B.I.M. CREANDO UN FONDO DA UTILIZZARE PER LA CONCESSIONE DI MUTUI O CONTRIBUTI STARAORDINARI, PER LA REALIZZAZIONE DI INTERVENTI SOVRACOMUNALI O PER LA DIRETTA PARTECIPAZIONE AZIONARIA NELLE SOCIETÀ DI REALIZZAZIONE E GESTIONE DI CENTRALINE IDROELETTRICHE O PER L ACQUISTO DI ULTERIORI AZIONI DI DOLOMITI ENERGIA, CON IL PREVENTIVO BENESTARE DELLE RISPETTIVE ASSEMBLEE DI VALLATA; 23

24 SCELTA DEI COMUNI SULLE DUE PROPOSTE (A e B) I COMUNI, IN BASE ALLE LORO SITUAZIONE(PATTO DI STABILITA ) HANNO SCELTO: IL 60 % PARI A 77 COMUNI L OPZIONE A IL 40% PARI A 52 COMUNI L OPZIONE B 24

25 IL PIANO in cifre SULLA BASE DELLA SCELTA DEI COMUNI LA DISTRIBUZIONE DELLE RISORSE RISULTANO: QUINQUENNIO ANNO DISPONIBILITA TOTALE PIANO , ,70 TRASFERIMENTI A FONDO PERDUTO (A+B) , ,21 TOTALE MUTUI AL 0% , ,099,61 TOTALE MUTUI AL 1,5% , ,74 QUOTA A DISPOSIZIONE DEL CONSORIZIO , ,14 (utilizzata secondo le indicazioni Assemblee Vallata) 25

26 MUTUI ASSUNTI PIANO (0%) ADIGE AVISIO NOCE TOT , , , , , , , , , , , , , , , ,43

27 MUTUI ASSUNTI ROTAZ.(1,5%) ADIGE AVISIO NOCE TOT , , , , , , , , , , , , , , , ,45

28 MUTUI ASSUNTI FONTI ENER.(0%) ADIGE AVISIO NOCE TOT ,00 0, , , ,00 0, , , ,00 0, , , ,00 0, , ,00

29 MUTUI TOTALE ADIGE AVISIO NOCE TOT , , , , , , , , , , , , , , , ,30

30 SPESE IN CONTO CAPITALE Tipologia importi concessione di crediti ,22 trasferimenti ,43 conferimenti ,08 incarichi e acquisti vallate ,37 TOT ,10 30

31 SPESE IN CONTO CAPITALE confronto Tipologia concessione di crediti , , ,22 trasferimenti , , ,43 conferimenti 0,00 0, ,08 incarichi e acquisti vallate , , ,37 TOT , , ,10 31

32 Partite di giro CANONI AGGIUNTIVI COME INDICATO NELLA PARTE ENTRATE LE PARTITE DI GIRO CORRISPONDONO AD EURO ,903,40 DI CUI EURO ,40 PER INCASSO CANONE AGGIUNTIVI e LA RESTANTE PARTE PER CONTRIBUTI ERARIALI E PREVIDENZIALI, SPESE PERSONALE IN COMANDO E DISPONIBILITA PER RESTITUZIONE RATE ERRATE 32

33 ANALISI SPESE con partite di giro tipologia importo Spese correnti ,32 Acc DMV ,00 sp c/capit: crediti ,22 sp c/capit: trasfer ,43 sp c/capit conferimenti ,08 sp c/capit: acq e incarichi ,37 partite di giro ,40 TOT ,82 33

34 ANALISI SPESE senza partite di giro tipologia importo Spese correnti ,32 Acc DMV ,00 sp c/capit: crediti ,22 sp c/capit: trasfer ,43 sp c/capit conferimenti ,08 sp c/capit: acq e incarichi ,37 TOT ,42 34

35 SPESA confronto spese correnti acc DMV sp c/capit: crediti sp c/capit: trasfer sp c/capit conferim sp c/capit: acq e incarichi , , ,32 0, , , , , , , , ,43 0,00 0, , , , ,37 Totale , , ,42 35

36 SPESA confronto

37 QUADRO FINALE DI BILANCIO 2014 ENTRATE USCITE sovracanone ,00 spese correnti ,32 rientro mutui ,44 acc DMV ,00 altre entrate ,40 sp c/capit: crediti ,21 TOT ,84 sp c/capit: trasfer ,43 avanzo di amministr ,57 sp c/capit: conferim ,08 acqu e incarichi ,37 TOT ,41 TOT ,41 partite di giro ,40 partite di giro ,40 TOT ,81 TOT ,81 37

38 Considerazioni finali Il bilancio 2014, in linea con il lavoro svolto negli ultimi anni, mira ad un miglioramento dell economicità e dell efficienza dell ente ovvero ad un contenimento dei costi nella parte corrente mantenendo un servizio di qualità verso i comuni consorziati nella celerità di risposta per richieste di finanziamento, nella difesa del sovracanone, e nella trasparenza, salvaguardia ed equità di gestione delle risorse. L incidenza delle spese correnti ordinarie sul totale delle spese è passato in due anni da un 5% a meno del 4% con riduzione di circa Euro ,00 in termini assoluti; La difesa del sovracanone necessita di consulenze giuridiche specialistiche e costose che hanno una certa incidenza nelle spese correnti una tantum (prev Euro ,00) L apporto finanziario che il Consorzio può garantire ai Comuni consorziati può contare, oltre che sulla risorsa diretta derivante dalla riscossione annuale del sovracanone, anche su un rientro trimestrale derivante dai mutui che su base annuale raddoppia le risorse a disposizione. Sono state introdotte nel bilancio 2014 forme innovative di finanziamento che potranno consentire al Consorzio di affiancare i comuni consorziati nella produzione e salvaguardia di energia pulita e rinnovabile (conferimenti) Sulla base della scelta autonoma di ogni vallata le risorse disponibili del B.I.M verranno stanziate per aiutare i comuni negli investimenti soprattutto nel campo delle fonti rinnovabili. 38

39 GRAZIE PER L ATTENZIONE 39