Compilazione del modello per la presentazione dei Bilanci con Fedra 6.0

Transcript

1 Compilazione del modello per la presentazione dei Bilanci con Fedra 6.0 Premessa Dati di Lavoro Il programma Fedra 6 permette di utilizzare la funzione di acquisizione dei dati dalla Scheda Dati di Lavoro il cui costo è di euro 1. Per accedere a questo servizio occorre collegarsi a entrare nella sezione Pratiche e selezionare Dati di Lavoro. Il programma chiede di fornire, in alternativa, il Codice Fiscale o il Numero REA dell'impresa e la provincia nel cui registro è iscritta. Occorre poi individuare l'adempimento o gli adempimenti che si intendono eseguire, ad esempio Deposito Bilancio. Per modificare e completare la pratica occorre selezionare l'opzione Scarica file U3T-XML per salvarla in una cartella locale. Successivamente, utilizzando la voce Importa Dati RI del Menu Pratiche di Fedra 6 (o analoghe funzioni di altri software gestionali compatibili), i dati del file U3T-XML andranno a precompilare i modelli e i riquadri della pratica corrispondenti agli adempimenti richiesti. La pratica Fedra dovrà essere poi controllata, modificata ed integrata ove necessario, perché i dati della precompilazione sono quelli esistenti nel Registro Imprese e non tengono conto, ad esempio, delle variazioni delle quote dei soci intervenute in seguito a trasferimenti della partecipazione. Per preparare una nuova pratica con Fedra 6 occorre inserire i dati delle le anagrafiche delle Imprese e delle persone. Figura 73 Ciò è possibile cliccando su Anagrafiche. Successivamente inserire i dati dell impresa e quelli delle persone (amministratori, soci che variano la partecipazione e nuovi soci non presenti nell elenco dei soci presentato con il precedente bilancio). Terminato l inserimento dei dati nell anagrafica, possiamo cliccare su Pratiche e su Nuova per preparare la nostra pratica. Ci apparirà una schermata suddivisa in tre schede: Tipologia soggetto, Adempimenti e Modello Base. Nel nostro caso, sappiamo che per depositare il bilancio occorre presentare il mod. B. Pertanto basterà cliccare su modello Base e ci apparirà la schermata che possiamo vedere nell immagine n

2 Figura 74 A questo punto selezionare il modello B e cliccare su Avanti. Quindi si presenterà la schermata della figura n 75 in cui tramite i menù a tendina (anagrafica impresa e anagrafica persone) potremo iniziare a compilare il nostro modello B. Compilata questa parte cliccare su Avanti. 48

3 Figura 75 In alto a sinistra, sulla barra degli strumenti, è necessario selezionare Aggiungi modulo. L utente dovrà aggiungere l Int S nel caso in cui occorre presentare l elenco dei soci in seguito a una variazione della compagine sociale avvenuta nell ultimo anno (si fa riferimento alla data di approvazione del bilancio dell'anno precedente fino alla data di approvazione dell attuale bilancio) e il modello Note per riportare i dati del professionista incaricato alla presentazione (commercialista o esperto contabile). A questo punto evidenziare la voce Deposito Bilanci/Elenco Soci vedi la freccia della figura n. 75 e comparirà la figura n

4 Figura n. 76 Selezionare entrambi gli adempimenti che sono visualizzati a destra (Deposito Bilancio e Situazione Patrimoniale e Deposito per l Iscrizione Elenco Soci). Fare doppio click sul modello B a sinistra del riquadro comparirà la schermata della figura n

5 Figura 77 Ci apparirà la schermata della figura n. 77 dove occorre indicare il tipo di bilancio depositato (la cui data sarà quella di chiusura dell esercizio ad esempio: ) E necessario indicare anche la data di approvazione del bilancio (data del verbale di assemblea da allegare alla pratica). 51

6 Per la parte relativa alla riconferma o al deposito dell elenco soci occorre selezionare la scheda Deposita per l iscrizione Elenco Soci, in alto a sinistra della scheda. A questo punto comparirà la schermata che possiamo vedere alla figura n. 78 Figura 78 Nel caso in cui si riconfermi l ultimo elenco dei soci basterà selezionare la seconda voce (508 Conferma elenco soci precedente), cliccare su Chiudi e procedere alla validazione e scarico della pratica che esamineremo tra poco. Se invece occorre comunicare l elenco dei soci, in seguito a variazioni della compagine sociale, selezioneremo la prima voce (come illustrato nella figura 78) e poi dovremo compilare il mod. INT S, precedentemente aggiunto al modello B, con l elenco soci aggiornato. Cliccare Applica e Chiudi. 52

7 Figura 79 Evidenziare il modello 2 Intercalare S). Selezionare i riquadri dell Int. S da compilare che visualizzati nella parte a destra della scheda (vedi Figura 79). Aprire il modello Int. S con doppio click. 53

8 Figura 80 Nella voce generalità, prima colonna in alto a sinistra del modello, inseriremo quindi l ammontare sottoscritto del capitale sociale e sotto, al riquadro Sottoscritto al, dovrà essere indicata a fianco la data di approvazione del bilancio (data dell assemblea). Selezionare Applica e cliccando su Elenco Soci avremo la schermata della Figura

9 Figura 81 Cliccando su Nuovo avremo la schermata della figura n

10 Figura 82 E necessario inserire il valore nominale della prima quota e cliccare su Avanti. A questo punto il programma ci chiede se la quota è di un unico titolare o in contitolarità. Se, ad esempio, la quota appartiene a un unico socio (proprietario), dovrà essere selezionata la voce Da un solo titolare, come è riportato nella figura 83. Figura 83 56

11 Quindi inserire i dati del titolare e digitare Inserisci. Figura 84 Digitare Nuovo e consideriamo il caso di una quota posseduta da un nudo proprietario e da un usufruttuario (la stessa procedura si applicherà anche in caso di più usufruttuari). Nel riquadro del nuovo pacchetto della quota (figura 84) dovrà essere selezionata la voce Da più contitolari. Inserire i dati del nudo proprietario (vedi figura 85) e digitare Inserisci. Figura 85 Cliccare su Nuovo e inserire il contitolare e il titolo che adesso sarà usufruttuario (vedi figura 86). 57

12 Figura 86 Cliccando nuovamente su Inserisci, avremo un riassunto di questa quota, come possiamo notare dalla figura n. 87. Figura 87 58

13 La figura 87 mostra la compagine sociale di una SRL con capitale composto da tre quote di cui la prima in piena proprietà, la seconda con il nudo proprietario e un usufruttuario e la terza con nudo proprietario e due usufruttuari. NOTA BENE Prima di procedere alla chiusura della colonna Elenco Soci, si raccomanda di effettuare la Quadratura selezionando l apposito pulsante nella barra delle funzioni in basso. Questo permetterà di verificare se la somma del valore nominale delle partecipazioni dei soci è uguale al totale del capitale sociale. Si eviteranno così gli errori in fase di validazione. La terza colonna è quella relativa ai trasferimenti. Questa parte deve essere compilata per indicare i trasferimenti di quote o azioni che si sono verificati dalla data di approvazione del precedente bilancio fino alla data di approvazione dell'attuale bilancio. Figura 88 Selezionare Nuovo in basso a sinistra e apparirà la figura 89. Dovranno essere compilati i campi del riquadro e successivamente selezionare Avanti. 59

14 Figura 89 Nella schermata successiva, figura 90, dovrà essere indicato se il soggetto che trasferisce la quota è uno solo oppure se sono più titolari. Figura 90 Cliccando su Avanti, apparirà una scheda relativa al soggetto cedente e dovrà essere selezionata la funzione Nuovo, a destra, procedendo all inserimento dei dati della persona fisica o giuridica del soggetto cedente.terminato l inserimento dei dati occorrerà selezionare Inserisci e successivamente la funzione Avanti. 60

15 A questo punto il programma chiederà la compilazione della parte relativa al soggetto che riceve il trasferimento della partecipazione ossia dell avente causa, vedi Figura 91. Figura 91 Ripetere gli stessi passaggi effettuati precedentemente per il dante causa (cedente). Ripetere i pacchetti dei trasferimenti tante volte quanti sono stati i trasferimenti delle partecipazioni. Alla fine la colonna dei trasferimenti mostrerà l immagine indicata nella figura

16 Figura 92 Sarà quindi possibile visualizzare i trasferimenti contrassegnati dal soggetto avente causa, dal valore nominale della partecipazione trasferita e dal soggetto avente causa. Cliccando su Chiudi, avremo finito la compilazione del nostro INT S. Per le SPA seguire lo stesso procedimento descritto. 62

17 ALLEGATI Compilare il modello note nel caso in cui il bilancio sia presentato da un professionista incaricato (vedi figura 93) Figura 93 Per inserire gli allegati (Bilancio, verbale etc), occorre cliccare su Riepilogo RP. Ci apparirà la schermata della figura n

18 Figura 94 Cliccando su Aggiungi, verrà inserita una nuova riga per il nostro allegato. Quindi cercheremo il file da allegare tramite il tasto Sfoglia e dopo aver inserito il codice tipo documento, atto, pagina iniziale, pagina finale e data potremo cliccare su Chiudi se abbiamo finito oppure nuovamente su Aggiungi per inserire un nuovo allegato. 64

19 Figura 95 Per firmare la pratica e gli allegati torneremo sul nostro Indice della pratica e procederemo allo scarico. I file da firmare digitalmente sono evidenziati in rosso nella colonna da firmare nella scheda RP di Riepilogo (figura n. 95). Per procedere con lo scarico occorre cliccare su Avvia (vedere figura n. 96) A questo punto occorrerà compilare la distinta di accompagnamento indicando chi presenta il mod. B, la data di presentazione e la modalità di assolvimento del bollo, come indicato nella figura n

20 Figura 96 Prima di avviare lo scarico della pratica (vedi figura 96), si consiglia di procedere alla validazione della pratica (funzione sulla barra degli strumenti in alto) per verificare l esistenza di eventuali errori. Procedere allo scarico della pratica e verificare i dati che compariranno della distinta di presentazione. 66

21 Figura 97 Una volta compilata questa parte si può cliccare su Continua. Il sistema ci dirà che la pratica è stata correttamente scaricata e se desideriamo visualizzare la cartella il programma mostrerà dove fisicamente la nostra pratica viene memorizzata nel PC. Infine, comparirà la maschera di riepilogo con la visualizzazione dei file firmati digitalmente e dei file da firmare digitalmente, come illustrato nella figura n. 98. Per firmare gli allegati, basterà posizionarsi sulla riga dell allegato e cliccare su Firma. A questo punto si aprirà il programma DIKE e possiamo procedere alla firma del file. 67

22 Figura 98 Come possiamo vedere, lo stato della pratica della figura 98 segnala che è necessario firmare digitalmente la distinta di presentazione della pratica (semaforo rosso e scritta in rosso sull ultima colonna). Per firmare occorrerà selezionare il file da firmare e si attiverà la funzione Firma sotto la tabella dei file. Digitare su Firma e procedere. Se desideriamo presentare la pratica su floppy allo sportello, sarà da questa schermata che cliccheremo su Scarica su Floppy. Quindi cliccheremo su Chiudi e avremo finito la nostra pratica e se presentiamo il bilancio con la modalità telematica potremo andare su per la spedizione. 68