Il bilancio del mio Comune BILANCIO DI PREVISIONE 2018

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1 Il bilancio del mio Comune BILANCIO DI PREVISIONE 2018 Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre

2 verifica equilibrio di parte corrente Quadro generale riassuntivo In migliaia di euro Entrate tributarie trasferimenti extratributarie da Fondo pluriennale vincolato per spese correnti 0 Spese correnti di cui acc.to a rischi/fcde rimborso prestiti ripianamento disavanzo tecnico (**) 57 da Fondo pluriennale vincolato per investimenti Alienazione partecipazioni Titolo IV: alienazioni, entrate in c/capitale Entrate da accensione mutui Totale complessivo (*) investimenti Totale complessivo (*) (*) per semplicità espositiva non riportiamo le «partite di giro» quali entrate ed uscite per conto terzi e le anticipazioni di tesoreria. (**) disavanzo tecnico : 30 = ripianamento in 30 anni cfr delibera CC. *** equilibrio corrente = le entrate correnti + FPV coprono spese correnti e rimborso prestiti con un avanzo di che va a investimenti Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre

3 La spesa corrente 2018 riepilogo 1 in euro/ Nr. Missione Spesa Servizi istituzionali e generali Ordine pubblico e sicurezza Istruzione e diritto allo studio Beni e attività culturali Giovani, sport e tempo libero Territorio ed edilizia abitativa Nr. Missione Spesa Tutela territorio e dell ambiente Trasporti e diritto Soccorso civile Diritti, politiche sociali e famiglia (*) Sviluppo economico e competitività Fondi e accantonamenti Totale Previsione iniziale 2017 Previsione assestata 2017 (*) di cui spesa sociale nell ambito del Piano di Zona: (**) (**) nel 2017 Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017

4 Programmi MISSIONE 01 servizi generali e di gestione parte corrente / (prev.def) Previsione Organi istituzionali Segreteria generale Gestione Economica, Programmazione Gestione entrate e servizi fiscali (*) riferiti alla Previsione 2018 segue di cui principali Capitoli (k ) (*) per la comunicazione istituzionale (65); indennità di carica (118); indennità per presenze in Cons.Comunale (4) Compensi Segretario (126); stipendi (78) Iva a debito (190); stipendi (96); interessi per anticipazioni tesoreria (da 30 a 20) per riscossione coattiva entrate (150) ; riscossione entrate (65); sgravi a indigenti (da 40 a 30) Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre

5 MISSIONE 01 servizi generali e di gestione - parte corrente/2 6 Programmi 2017 (prev.def) Previsione 2018 di cui principali Capitoli (k ) 5 Gestione beni demaniali e patrimoniali Assicurazioni (200); utenze (144); riscaldamento (103) interessi passivi (210) 6 Ufficio tecnico Stipendi (245) 7 Anagrafe e stato civile Stipendi (172); consultazioni elettorali (100); allo Stato per carte d identità elettroniche (da 15 a 67) 8 Statistica e sistemi informativi Locazione servizi informatici (105); centro elettronico (70); stipendi (96); archivio (da 7 a 15) Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre

6 MISSIONE 01 servizi generali e di gestione - parte corrente/3 Programmi 2017 (prev.def) Previsione 2018 di cui principali Capitoli (k ) 10 Risorse umane Altri servizi generali Fondo di produttività (da 924 a 704) Stipendi (da 610 a 707); leasing parco mezzi (66); studi e progetti (da 42 a 80); TOTALE SPESA CORRENTE MISSIONE investimenti: nel corso del 2018 previsti investimenti per complessivi euro riferibili ai programmi 1, 5 e 8 (vedi slides 29 e 30) Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre

7 MISSIONE 04 istruzione e diritto allo studio parte corrente Programmi 2017 (prev.def) Previsione Istruzione prescolastica Altri ordini di istruzione Servizi ausiliari all istruzione Diritto allo studio TOTALE SPESA CORRENTE MISSIONE vi sono entrate correlate a questa missione: in particolare proventi da refezione scolastica euro di cui principali Capitoli (k ) Riscaldamento Materne (57); utenze per Materne (55); contributi a scuole private (15) Riscaldamento e utenze per Elementari (279); per Medie (140); interessi (115) Spese refezione scolastica (1.365); fondo di solidarietà (20) Libri di testo (38); contrib.a dir. didattiche (da 9 a 14) Referente in Giunta: Sindaco Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre

8 MISSIONE 09 sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell ambiente parte corrente Programmi 2017 (prev.def) Previsione 2018 di cui principali Capitoli (k ) 2 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale Rifiuti Interventi per la tutela dell ambiente (62); gestione canile Trezzano(11) Servizio igiene ambientale (2.324) 4 Servizio idrico integrato Interessi passivi (20) 5 Aree protette Interventi diversi su aree verdi (400); interessi (50) Totale missione entrate correlate: TARI euro Referente in Giunta: Valeria Mulas Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre

9 MISSIONE 12 diritti sociali, politiche sociali e famiglia / 1 Programmi 2017 (prev.def) Previsione 2018 di cui principali Capitoli (k ) 1 Interventi per l infanzia e i minori e per asili nido tutela Minori (199); Affidi (488); asili nido: refezione (150); asili nido: manutenzioni, utenze e riscaldamento (35); asili nido: compensazioni al concessionario (827) 2 Interventi per la disabilità alunni diversamente abili (da 368 a 460); progetto su disabilità (da 2 a 40); servizi diurni (98) 3 Interventi per gli anziani Assistenza indigenti ricoveri in Istituto (320); contributi sostitutivi di ricovero (150) entrate correlate: previste nel Titolo 2 (trasferimenti correnti da Amministrazioni Locali) per mila euro ( euro nell ambito del Piano di Zona) Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017 segue

10 MISSIONE 12 diritti sociali, politiche sociali e famiglia / 2 Referente in Giunta: Mara Rubichi Programmi 2017 (prev.def) Previsione 2018 di cui principali Capitoli (k ) 4 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale indigenti (92); borse lavoro (da 7 a 15); sostegno profughi (309) 6 Interventi per il diritto alla casa soggetto a variazioni di bilancio in corso d anno 7 Governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali Stipendi (234); contributo su progetto aree degradate (da 304 a 0) 7 PDZ Governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali piano di zona risorse ricevute e gestite in quanto Comune capofila del Piano di Zona 9 Servizio necroscopico e cimiteriale Totale missione Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre

11 La spesa corrente 2018 riepilogo 1 in euro/ Nr. Missione Spesa Servizi istituzionali e generali Ordine pubblico e sicurezza Istruzione e diritto allo studio Beni e attività culturali Giovani, sport e tempo libero Territorio ed edilizia abitativa Nr. Missione Spesa Tutela territorio e dell ambiente Trasporti e diritto Soccorso civile Diritti, politiche sociali e famiglia (*) Sviluppo economico e competitività Fondi e accantonamenti Totale Previsione iniziale 2017 Previsione assestata 2017 (*) di cui spesa sociale nell ambito del Piano di Zona: (**) (**) nel 2017 Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017

12 spesa corrente per aggregati - riepilogo 2 A conclusione della prima parte proponiamo qui una diversa riclassificazione delle uscite viste nelle precedenti slides. I dati si riferiscono alla previsione 2018 Nella slide seguente un esame della componente «lavoro dipendente» macroaggregati Prev % 101 Lavoro dipendente ,7% 102 Imposte e tasse 244 1,2% 103 Acquisto beni e servizi ,1% 104 trasferimenti ,4% 107 Interessi passivi 720 3,6% 110 Altre spese correnti % Totale titolo % in euro/1000 Commissione Economica 30 marzo

13 la spesa corrente: il necessario legame con le entrate correnti in euro/1000 Nr. Missione Spesa * Totale spesa corrente (da slide n.15) di cui: Accantonamenti a fondo di riserva e altri fondi di cui: Accantonamento a fondo svalutazione crediti (FCDE) Accantonamento a fondo crediti di dubbia esigibilità: rappresenta la quota delle entrate previste per il 2018 che non viene destinata a specifiche voci di spesa in quanto si presume che non si riuscirà a riscuoterle, pur avendone titolo. Questo importo dipende da + Rimborso mutui = Quota annua disavanzo amministrazione 2015 (30 anni) Totale da coprire con entrate correnti Il totale delle spese correnti e accantonamenti + rimborso mutui + quota disav.tecnico deve trovare copertura con le entrate correnti (vai a slide 28) Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre

14 Entrate tributarie/ titolo 1 e 2 tipologia Categoria TITOLO 1 Previsioni def previsione 2018 *101 Entrate da accertamenti IMU Imposta sulla pubblicità e pubbliche affissioni Addizionale IRPEF TARI Compartecipazioni Fondi perequativi dello Stato tipologia In migliaia di euro TITOLO 1 totale entrate correnti di natura tributaria Categoria TITOLO 2 Previsioni def previsione 2018 div. da Stato e Regione per finalità sociali PDZ Trasferimenti per finalità sociali tramite Piano di Zona TITOLO 2 totale trasferimenti correnti Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre

15 Entrate extratributarie / titolo 3 tipologi a Categoria 100 Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 200 Attività di controllo e repressione irregolarità e illeciti 300/ 400 Interessi attivi e dividendi 500 Altre entrate extratributarie previsioni def previsioni 2018 di cui capitoli più significativi (k ): proventi refezione scolastica (1.060); parchimetro (100); concessione Italcogim (260); canoni di occupazione spazi e aree pubbliche (315) Violazioni ai regolamenti comunali codice della strada (2.550) Partecipazioni (60) Rimborso spese «asili gratis» (258); rimborso consultazioni elettorali (100); introito Iva da «split payment» (190) Titolo 3 - Totale In migliaia di euro Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre

16 IL SERVIZIO DI GESTIONE DEI RIFIUTI URBANI Voce Produzione Pro-Capite Giornaliera di rifiuti (in kg/die) -dati OrSO ,20 1,23 1,19 1,13 1,06** **stima con proiezione per gli ultimi 4 mesi Costi di gestione ciclo servizi su Rifiuti Urbani indifferenziati Costi di gestione ciclo di raccolta differenziata Previsione 2017 Consuntivo Costi comuni I COSTI DEL SERVIZIO AREA consuntivo Anno 2014 Costi d uso del capitale Ricavi da vendita prodotti della raccolta differenziata (e altri) Totale consuntivo Commissione Economica 5 dicembre ,78 AREA consuntivo Anno 2015 (non approvato) ,73 16

17 LA TASSA RIFIUTI TARI utenza domestica esempio su abitazione di 60 mq: Variazione bolletta VARIAZIONE 2018/2017 Famiglia TARI 2018 TARI 2017 Euro % 2 componenti 128,65 137,19-8,53-6,22% esempio su abitazione di 100 mq: Variazione bolletta VARIAZIONE 2018/2017 Famiglia TARI 2018 TARI 2017 Euro % 4 componenti 218,76 229,09-10,32-4,51% Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre

18 le entrate che finanziano gli investimenti In migliaia di euro Titolo/ Tipologia Categoria previsione 2018 Avanzo di parte corrente (rinegoziazione mutui) destinato a inv. 130 Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese in c/capitale Accensione nuovi mutui Permessi di costruire (OO.UU) Cessione di terreni e di beni demaniali Alienazione di partecipazioni Sentenza piscina e altri trasferimenti TITOLO 4 5 6: totale Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre

19 gli investimenti / 1 Fonte entrate (indicativa) Categoria previsione 2018 avanzo di gestione Opere da bilancio partecipativo (2018) 100 avanzo di gestione Sito comunale/ monumento 30 FPV Contenitore edifici 146 FPV Strade e marciapiedi 380 mutui Strade e marciapiedi 500 mutui Illuminazione pubblica 1900 Permessi di costruire Sicurezza strutture scolastiche 300 Permessi di costruire Manutenzione straordinaria del verde 200 In migliaia di euro segue Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre

20 gli investimenti / 2 In migliaia di euro Fonte entrate (indicativa) Categoria previsione 2017 Permessi di costruire Interventi di viabilità e servizi connessi permesso costruire Interventi per pianificazione urbanistica 30 permesso costruire Decoro urbano 100 alienazioni Interventi su strade 433 alienazioni Incarichi professionali 50 sentenza Piscina opere di ripristino danni Totale investimenti Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre

21 Verifica del rispetto dei vincoli di finanza pubblica (ex «patto di stabilità») Il prospetto raffronta le diverse modalità di calcolo che portano da un lato a soddisfare l equilibrio di bilancio (saldo entrate uscite = zero) e dall altro lato al rispetto dei vincoli di finanza pubblica (saldo uguale o maggiore di zero) bilancio «patto» entrate correnti entrate in conto capitale alienazioni accensione prestiti FPV applicato in entrata totale entrate spese correnti accantonamento a FCDE accantonamento fondo rischi 4 - rimborso prestiti spese in conto capitale disavanzo applicato - 57 totale uscite saldo entrate meno uscite «patto» rispettato! l saldo deve infatti essere positivo o pari a zero Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre