Relazione del Presidente Relazione del Collegio dei Revisori Contabili Variazione Preventivo economico Centrale riepilogativo Variazione Preventivo

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1 Relazione del Presidente Relazione del Collegio dei Revisori Contabili Variazione economico Centrale riepilogativo Variazione economico Centrale analitico Variazione Piano investimenti/dismissioni Variazione Piano flussi di tesoreria

2 RELAZIONE DEL PRESIDENTE ALLA SECONDA NOTA DI VARIAZIONE AL BILANCIO PREVENTIVO ECONOMICO ESERCIZIO 2016 Dopo la prima nota di variazione al bilancio di esercizio 2016, deliberata nel Consiglio Direttivo Federale del 29 aprile 2016 si rende necessario effettuare una seconda nota di variazione al Bilancio della Federazione, per adeguare gli stanziamenti dei costi per l'attività Sportiva ed il Funzionamento. La seconda nota di variazione prevede, maggiori costi per finanziati tramite l'utilizzo delle riserve patrimoniali disponibili della Federazione, generate dagli avanzi positivi di gestione dei bilanci degli anni 2013, 2014 e I costi per sono così divisi: A) ATTIVITA' SPORTIVA CENTRALE dei quali: Al) per adeguamento spese di trasferta e soggiorno degli atleti, per la partecipazione alle manifestazioni internazionali finalizzate alla preparazione Olimpica. A2) per far fronte allo stanziamento per allenamenti e stages finalizzati alla preparazione Olimpica e più precisamente, per le spese di trasferta e soggiorno ed per costi di utenze e servizi presso le Accademie Federali dovuti una maggiore attività in vista dei Giochi Olimpici di Rio de Janeiro A3) per adeguamento contributi agli atleti del Team Italia e altri soggetti, dei quali, per somme da erogare (atleti e tecnici), sulla base dei risultati ottenuti negli incontri internazionali, mentre per i restanti per erogare i contributi alla scuole di ginnastica relativamente al rinnovo delle attrezzature sportive in loro possesso. 1

3 A4) così ripartiti: per incrementare le quote di ammortamento dovute all'acquisto di attrezzature sportive sia dalla sede che dai Comitati Regionali, per la partecipazione ai Campionati del mondo di Aerobica spese previste ma inizialmente sottostimate, 2.00 per i costi di formazione e ricerca. B) FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI Gli incrementi si sono resi necessari per adeguare, gli stanziamenti per le trasferte dei dipendenti federali 1O.000, 00 resesi necessarie nell'anno Olimpico, ed per le spese di trasferta e soggiorno degli Organi Collegiali e Commissioni Federali, dovute alla maggiore attività degli stessi. Si evidenzia, infine, che la seconda variazione di Bilancio risulta neutrale con riferimento al Fondo di Dotazione riserva non disponibile della Federazione, confermato in Roma, 20 luglio 2016 IL PRESIDENTE ~ ~ic _...._ 2

4 federazione ginnastica d'italia PALAZZO DELLE FEDERAZIONI SPORTIVE VIALE TIZIANO N 70 - TEL ROMA ALLEGATO A AL VERBALE N (Relazione alla 2" nota di variazione al bilancio preventivo 2016) Il Collegio dei Revisori dei conti, letta la relazione del Presidente Federale e presa in esame la documentazione relativa alla prima nota di variazione al Bilancio, esercizio 2016, predispone il seguente parere: ENTRATE Provengono dalle riserve patrimoniali disponibili per un ammontare di USCITE Maggiori Costi TOTALE USCITE DIFFERENZA Si evidenzia che le variazioni di costo riguardano: L' Attività Sportiva Centrale per Funzionamento e costi generali Attività Centrale per Totale Q_Q Si evidenzia, altresì, che la variazione in questione presenta uno sbilancio tra costi e ricavi, pari ad interamente coperto dalle riserve disponibili al 31/12/2015 di ,10.

5 FEDERAZIONE G INNASTICA D 'ITA LIA Tenuto conto di quanto suesposto, il Collegio esprime il proprio parere favorevole alla 2/\ nota di variazione al bilancio di previsione per l'esercizio Letto, confermato e sottoscritto. Roma li, 20 luglio 2016 Artidoro D'AURIA Tommaso COPPOLA

6 VARIAZIONI AL PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO RIEPILOGATIVO) VALORE DELLA PRODUZIONE 1. Attività Centrale Contributi CONI , ,49 Contributi dello Stato, Regione, Enti Locali Quote degli associati: Ricavi da Manifestazioni Internazionali Ricavi da Manifestazioni Nazionali Ricavi da pubblicità e sponsorizzazioni Altri ricavi della gestione ordinaria Contributi Comitato Italiano Paralimpico Attività Centrale , ,49 In % sul Valore della produzione 10% 10% 2. Attività Struttura Territoriale Quote degli associati Ricavi da manifestazioni Altri ricavi della gestione Attività Struttura Territoriale In % sul Valore della produzione VALORE PRODUZIONE , ,49 1. ATTIVITA' SPORTIVA Costi per l'attività Sportiva Centrale Costi PO/AL Attività Naz. ed Internaz. P.O. ed A.L , ,50 08/07/ :40:52 Pagina: 1

7 VARIAZIONI AL PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO RIEPILOGATIVO) Attività rappresentative nazionali Totale Costi PO/AL , , Costi attività sportiva Organizzazione Manifestaz. Sportive Intern.li Organizz. Manifestazione Sportive Nazionali Partecipazione ad organismi internazionali Formazione ricerca e documentazione , , Promozione Sportiva Contributi per l'attività sportiva Gestione impianti sportivi Altri costi per l'attività sportiva Ammortamenti attività sportiva Accantonamento per rischi ed oneri afferenti all'attività sportiva (Delta) rimanenze di materiale di consumo Totale Costi attività sportiva , ,50 Costi per l'attività Sportiva Centrale , ,00 In % sul Costo della produzione 56,28% 57,99% Costi per att. sportiva della Strutt. Terr. Costi per att. sportiva della Strutt. Terr In % sul Costo della produzione 14,56% 13,92% ATTIVITA' SPORTIVA , , In % sul Valore della Produzione 70,40% 74,74% In % sul Costo della produzione 70,84% 71,91% FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI Funz. e costi generali attività centrale 08/07/ :40:52 Pagina: 2

8 VARIAZIONI AL PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO RIEPILOGATIVO) Costi per il personale e collaborazioni , ,49 Organi e Commissioni federali Costi per la comunicazione Costi generali Ammortamenti per funzionamento Accantonamento per rischi ed oneri afferenti al funzionamento (Delta) rimanenze matriale di consumo Rimborsi Stato per applicazione norme di contenimento spesa pubblica amministrazione Funz. e costi generali attività centrale , ,49 In % sul Costo della produzione 26,45% 25,51% Funz. e costi gen. Struttura Terr. Funz. e costi gen. Struttura Terr In % sul Costo della produzione 2,71% 2,59% FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI , ,49 In % sul Valore della Produzione 28,97% 29,20% In % sul Costo della produzione 29,16% 28,09% , ,49 In % sul Valore della Produzione 99,37% 103,95% Diff. Valori e Costi della In % sul Valore della Produzione 0,63% -3,95% Oneri e Proventi finanziari /07/ :40:52 Pagina: 3

9 VARIAZIONI AL PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO RIEPILOGATIVO) Oneri e Proventi straordinari Imposte sul reddito RISULTATO D'ESERCIZIO /07/ :40:52 Pagina: 4

10 VALORE DELLA PRODUZIONE 1. Attività Centrale 1.01 Contributi CONI CEA.001 Attività sportiva , ,00 CEA.002 Prepar. Olimpica e Alto Livello CEA.003 Contributi per uffici federali CEA.005 Contributi per la promozione sportiva CEA.032 Altri contributi CONI , ,00 CEA.100 Contributi CONI per il Club Olimpico CEA.500 CEA.501 CEA.502 CEA.503 CEA.504 Contributi per uffici federali Contributi personale già con contratto federale Contributi costo lavoro personale ex CONI servizi Spa Contributi per impianti sportivi Contributi per progetti speciali , , , ,96 Totale Contributi CONI , , CEA Contributi dello Stato, Regione, Enti Locali Contributi dello Stato, Regione, Enti Locali, altri soggetti Totale Contributi dello Stato, Regione, Enti Locali Quote degli associati: CEA.007 Quote di affiliazione CEA.008 Quote di tesseramento CEA.009 Multe e tasse gara CEA.010 Diritti di segreteria CEA.011 Quote iscrizione a corsi CEA.012 CEA.013 CEA.030 Quote abbonamento alla rivista federale Rilascio Brevetti Quote per licenze Totale Quote degli associati: Ricavi da Manifestazioni Internazionali 08/07/ :43:34 Pagina: 1

11 VALORE DELLA PRODUZIONE CEA.014 Contributi dalla Federazione Internazionale CEA.015 Contributi e rimborsi da altre organizzazioni CEA.016 Pubblicità, sponsorizzazioni CEA.017 Diritti televisivi CEA.018 CEA.019 CEA.600 Vendita di materiale promozionale Vendita biglietti Vendita di servizi Totale Ricavi da Manifestazioni Internazionali CEA.015 Ricavi da Manifestazioni Nazionali Contributi e rimborsi da altre organizzazioni CEA.016 Pubblicità, sponsorizzazioni CEA.017 CEA.018 CEA.019 Diritti televisivi Vendita di materiale promozionale Vendita biglietti Totale Ricavi da Manifestazioni Nazionali Ricavi da pubblicità e sponsorizzazioni CEA.016 Pubblicità, sponsorizzazioni CEA.020 Sponsors istituzionali CEA.021 Fornitori ufficiali della Federazione CEA.022 Pubblicità su mezzi di comunicazione federale Totale Ricavi da pubblicità e sponsorizzazioni CEA.015 CEA.023 CEA.024 CEA.025 Altri ricavi della gestione ordinaria Contributi e rimborsi da altre organizzazioni Plusvalenze per cessione materiale fuori uso Vendita di Pubblicazioni, materiale didattico e altro materiale sportivo Rimborsi dal CONI per scambi tecnici CEA.026 Recuperi e rimborsi da terzi CEA.028 Altre prestazioni da terzi 08/07/ :43:34 Pagina: 2

12 VALORE DELLA PRODUZIONE Totale Altri ricavi della gestione ordinaria Contributi Comitato Italiano Paralimpico CEA.601 Contributi per attività paralimpica / A. L. CEA.602 Contributi costo lavoro personale ex Comitato Paralimpico Totale Contributi Comitato Italiano Paralimpico Totale Attività Centrale , ,49 In % sul Valore della produzione 10% 10% CEA.007 CEA.008 CEA.010 Attività Struttura Territoriale Quote degli associati Quote di affiliazione Quote di tesseramento Diritti di segreteria Totale Quote degli associati 2.04 CEA.017 CEA.018 CEA.019 CEA.600 Ricavi da manifestazioni Diritti televisivi Vendita di materiale promozionale Vendita biglietti Vendita di servizi Totale Ricavi da manifestazioni 2.05 CEA.019 CEA.024 CEA.027 Altri ricavi della gestione Vendita biglietti Vendita di Pubblicazioni, materiale didattico e altro materiale sportivo Fitti attivi e convenzioni con terzi Totale Altri ricavi della gestione Totale Attività Struttura Territoriale In % sul Valore della produzione VALORE PRODUZIONE , ,49 08/07/ :43:34 Pagina: 3

13 1. ATTIVITA' SPORTIVA Costi per l'attività Sportiva Centrale Costi PO/AL Attività Naz. ed Internaz. P.O. ed A.L. Partecipazione a Manif. Sport. Naz. - Intern. finalizzate alla Prep. Olimp.-Alto Livello CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno , ,00 CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari CEB.003 CEB.004 Compensi per staff tecnico Compensi per staff sanitario CEB.005 Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili CEB.006 Spese mediche CEB.008 CEB.010 CEB.012 CEB.014 CEB.016 CEB.018 CEB.025 CEB.063 CEB Premi di assicurazione Noleggio matriale tecnico sportivo, attrezzature, impianti, automezzi e sw Quote di iscrizione e partecipazione a manifestazioni Trasporto e facchinaggio Altre spese Acquisto materiale di consumo Spese controlli antidoping Servizi di pulizia e sorveglianza Oneri previdenziali arbitri Totale Partecipazione a Manif. Sport. Naz. - Intern. finalizzate alla Prep. Olimp.-Alto Livello Allenamenti e stages , ,00 CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno , ,17 CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari CEB.003 Compensi per staff tecnico CEB.004 Compensi per staff sanitario /07/ :43:34 Pagina: 4

14 CEB.005 Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili CEB.006 Spese mediche CEB.008 CEB.010 Premi di assicurazione Noleggio matriale tecnico sportivo, attrezzature, impianti, automezzi e sw CEB.014 Trasporto e facchinaggio CEB.016 Altre spese , ,00 CEB.018 Acquisto materiale di consumo CEB.022 Contributi ad atleti ed altri soggetti CEB.063 Servizi di pulizia e sorveglianza CEB.064 Utenze e servizi CEB.065 Canoni ed oneri locativi CEB.120 Contributi ad associazioni e terzi CEB.602 Costi per altri servizi e prestazioni Totale Allenamenti e stages , , Funzionamento Commissioni Tecniche CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari CEB.016 Altre spese Totale Funzionamento Commissioni Tecniche Compensi per prestazioni contrattuali CEB.003 Compensi per staff tecnico CEB.004 Compensi per staff sanitario CEB.009 Compensi per distaccati Ministero Totale Compensi per prestazioni contrattuali Interventi per gli atleti CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno CEB.007 Premi di classifica CEB.019 Tutela assicurativa 08/07/ :43:34 Pagina: 5

15 CEB.020 Tutela previdenziale CEB.021 Borse di studio CEB.022 Contributi ad atleti ed altri soggetti CEB.026 Tutela sanitaria CEB.120 Contributi ad associazioni e terzi , ,33 CEB.400 Borse di studio agli atleti per il Club Olimpico CONI Totale Interventi per gli atleti , , Spese per antidoping CEB.001 CEB.023 CEB.024 CEB.025 CEB.040 Spese di trasferta e soggiorno Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Commissioni Antidoping Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) Spese controlli antidoping Compensi per servizi tecnico scientifici (costi per servizi da società) Totale Spese per antidoping Totale Attività Naz. ed Internaz. P.O. ed A.L. Attività rappresentative nazionali , , Partecipaz. a Manif. sportive naz./inter. CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno CEB.002 CEB.003 CEB.004 CEB.005 CEB.006 CEB.008 CEB.010 CEB.011 Indennità, diarie e rimborsi forfettari Compensi per staff tecnico Compensi per staff sanitario Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili Spese mediche Premi di assicurazione Noleggio matriale tecnico sportivo, attrezzature, impianti, automezzi e sw Coppe e medaglie, altro materiale premiazionale e onoreficenza 08/07/ :43:34 Pagina: 6

16 CEB.012 Quote di iscrizione e partecipazione a manifestazioni CEB.013 Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità ufficiali di gara, arbitri, commissari, cronometristi CEB.014 Trasporto e facchinaggio CEB.016 Altre spese CEB.018 Acquisto materiale di consumo CEB.030 Manutenzione ordinaria CEB.063 Servizi di pulizia e sorveglianza CEB.064 Utenze e servizi CEB.084 Oneri previdenziali arbitri Totale Partecipaz. a Manif. sportive naz./inter. Allenamenti e stages CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari CEB.003 Compensi per staff tecnico CEB.004 CEB.005 CEB.006 CEB.010 CEB.014 CEB.016 CEB.018 CEB.063 Compensi per staff sanitario Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili Spese mediche Noleggio matriale tecnico sportivo, attrezzature, impianti, automezzi e sw Trasporto e facchinaggio Altre spese Acquisto materiale di consumo Servizi di pulizia e sorveglianza Totale Allenamenti e stages CEB.001 CEB.002 CEB.016 Funzionamento Commissioni Tecniche Spese di trasferta e soggiorno Indennità, diarie e rimborsi forfettari Altre spese Totale Funzionamento Commissioni Tecniche 08/07/ :43:34 Pagina: 7

17 Compensi per prestazioni contrattuali CEB.003 Compensi per staff tecnico CEB.004 Compensi per staff sanitario Totale Compensi per prestazioni contrattuali Interventi per gli atleti CEB.006 CEB.007 CEB.019 CEB.020 CEB.021 CEB.026 Spese mediche Premi di classifica Tutela assicurativa Tutela previdenziale Borse di studio Tutela sanitaria Totale Interventi per gli atleti Spese per antidoping CEB.001 CEB.023 CEB.024 CEB.040 Spese di trasferta e soggiorno Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Commissioni Antidoping Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) Compensi per servizi tecnico scientifici (costi per servizi da società) Totale Spese per antidoping Totale Attività rappresentative nazionali Totale Costi PO/AL , , Costi attività sportiva Organizzazione Manifestaz. Sportive Intern.li CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno CEB.002 CEB.005 CEB.007 CEB.008 Indennità, diarie e rimborsi forfettari Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili Premi di classifica Premi di assicurazione 08/07/ :43:34 Pagina: 8

18 CEB.010 Noleggio matriale tecnico sportivo, attrezzature, impianti, automezzi e sw CEB.011 Coppe e medaglie, altro materiale premiazionale e onoreficenza CEB.012 Quote di iscrizione e partecipazione a manifestazioni CEB.013 Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità ufficiali di gara, arbitri, commissari, cronometristi CEB.014 Trasporto e facchinaggio CEB.016 Altre spese CEB.018 Acquisto materiale di consumo CEB.024 Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) CEB.028 Contributi a Comitati Organizzatori CEB.029 Corrispettivo per ingaggio squadre partecipanti CEB.030 Manutenzione ordinaria CEB.031 Assistenza medica, antidoping CEB.033 Promozione, comunicazione e marketing CEB.040 Compensi per servizi tecnico scientifici (costi per servizi da società) CEB.045 Produzione diffusione e diritti per la trasmissione televisiva/radiofonica CEB.084 Oneri previdenziali arbitri CEB.120 Contributi ad associazioni e terzi Totale Organizzazione Manifestaz. Sportive Intern.li Organizz. Manifestazione Sportive Nazionali CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno CEB.002 CEB.005 CEB.010 CEB.011 Indennità, diarie e rimborsi forfettari Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili Noleggio matriale tecnico sportivo, attrezzature, impianti, automezzi e sw Coppe e medaglie, altro materiale premiazionale e onoreficenza 9.778, , /07/ :43:34 Pagina: 9

19 CEB.013 Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità ufficiali di gara, arbitri, commissari, cronometristi CEB.014 Trasporto e facchinaggio CEB.016 Altre spese CEB.018 Acquisto materiale di consumo CEB.029 CEB.040 Corrispettivo per ingaggio squadre partecipanti Compensi per servizi tecnico scientifici (costi per servizi da società) CEB.120 Contributi ad associazioni e terzi CEB.001 CEB.002 CEB.034 CEB.035 CEB.036 CEB.042 CEB.087 CEB.121 Totale Organizz. Manifestazione Sportive Nazionali Partecipazione ad organismi internazionali Spese di trasferta e soggiorno Indennità, diarie e rimborsi forfettari Quote di adesione ad organismi internazionali Spese componenti organismi internazionali Partecipazione a congressi e comitati Organizzazione e partecipazione a convegni, seminari, congressi e conferenze stampa Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Organi di gestione Spese per licenze , , Totale Partecipazione ad organismi internazionali Formazione ricerca e documentazione Corsi di formaz.quadri tecnici e ufficiali di gara CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno CEB.002 CEB.016 CEB.018 CEB.024 Indennità, diarie e rimborsi forfettari Altre spese Acquisto materiale di consumo Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) CEB.038 Spese di organizzazione corsi /07/ :43:34 Pagina: 10

20 CEB.040 Compensi per servizi tecnico scientifici (costi per servizi da società) CEB.043 Costi per acquisti di materiale didattico e per servizi di traduzione / video CEB.001 CEB.002 CEB.018 CEB Totale Corsi di formaz.quadri tecnici e ufficiali di gara Corsi di formazione per ufficiali di gara Spese di trasferta e soggiorno Indennità, diarie e rimborsi forfettari Acquisto materiale di consumo Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) Totale Corsi di formazione per ufficiali di gara Corsi di formazione per altri soggetti CEB.001 CEB.002 CEB.016 CEB.018 CEB.024 Spese di trasferta e soggiorno Indennità, diarie e rimborsi forfettari Altre spese Acquisto materiale di consumo Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) CEB.038 Spese di organizzazione corsi CEB.040 CEB Compensi per servizi tecnico scientifici (costi per servizi da società) Costi per acquisti di materiale didattico e per servizi di traduzione / video Totale Corsi di formazione per altri soggetti Ricerca e documentazione CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno CEB.016 Altre spese CEB.024 Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) CEB.038 Spese di organizzazione corsi /07/ :43:34 Pagina: 11

21 CEB.040 Compensi per servizi tecnico scientifici (costi per servizi da società) CEB.043 Costi per acquisti di materiale didattico e per servizi di traduzione / video CEB.045 CEB Produzione diffusione e diritti per la trasmissione televisiva/radiofonica Comunicati, opuscoli, annuari e servizi fotografici Totale Ricerca e documentazione Totale Formazione ricerca e documentazione Promozione Sportiva CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno CEB.005 CEB.008 CEB.011 CEB.013 CEB.014 CEB.018 CEB.021 CEB.024 CEB.030 CEB.033 CEB.045 Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili Premi di assicurazione Coppe e medaglie, altro materiale premiazionale e onoreficenza Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità ufficiali di gara, arbitri, commissari, cronometristi Trasporto e facchinaggio Acquisto materiale di consumo Borse di studio Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) Manutenzione ordinaria Promozione, comunicazione e marketing Produzione diffusione e diritti per la trasmissione televisiva/radiofonica CEB.048 Sport nella scuola CEB.054 CEB.056 CEB.061 CEB.065 Formazione di quadri tecnici e altri soggetti Stampa opuscoli e materiale di propaganda Contributi ad altri soggetti Canoni ed oneri locativi 08/07/ :43:34 Pagina: 12

22 CEB.084 Oneri previdenziali arbitri CEB.120 Contributi ad associazioni e terzi Totale Promozione Sportiva Contributi per l'attività sportiva CEB.058 CEB.060 CEB.061 CEB.601 Contributi a Società e Associazioni Sportive Contributi a Sezioni Convenzionate Contributi ad altri soggetti Contributi a Leghe Totale Contributi per l'attività sportiva Gestione impianti sportivi CEB.005 CEB.008 Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili Premi di assicurazione CEB.016 Altre spese CEB.018 CEB.024 CEB.030 CEB.040 CEB.063 CEB.064 CEB.065 Acquisto materiale di consumo Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) Manutenzione ordinaria Compensi per servizi tecnico scientifici (costi per servizi da società) Servizi di pulizia e sorveglianza Utenze e servizi Canoni ed oneri locativi CEB.602 Costi per altri servizi e prestazioni Totale Gestione impianti sportivi Altri costi per l'attività sportiva CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno CEB.008 Premi di assicurazione CEB.064 CEB.065 Utenze e servizi Canoni ed oneri locativi 08/07/ :43:34 Pagina: 13

23 CEB.098 CEB.122 CEB.123 Spese per manutenzione e sviluppo sistemi informativi e sito internet Acquisto modulistica per attività sportiva Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Commissioni sportive CEB.602 Costi per altri servizi e prestazioni Totale Altri costi per l'attività sportiva Ammortamenti attività sportiva CEB.067 CEB Ammortamento immobilizzazioni materiali Ammortamento immobilizzazioni immateriali Totale Ammortamenti attività sportiva Accantonamento per rischi ed oneri afferenti all'attività sportiva CEB.069 Accantonamento altri fondi rischi e oneri CEB.070 CEB CEB.140 Accantonamento cause legali in corso Accantonamento Fondo svalutazione crediti Totale Accantonamento per rischi ed oneri afferenti all'attività sportiva (Delta) rimanenze di materiale di consumo (Delta ) rimenenze di materiali di consumo Totale (Delta) rimanenze di materiale di consumo Totale Costi attività sportiva , ,50 Totale Costi per l'attività Sportiva Centrale , ,00 In % sul Costo della produzione 56,28% 57,99% Costi per att. sportiva della Strutt. Terr. Totale Costi per att. sportiva della Strutt. Terr In % sul Costo della produzione 14,56% 13,92% Totale ATTIVITA' SPORTIVA , ,00 08/07/ :43:34 Pagina: 14

24 In % sul Valore della Produzione 70,40% 74,74% In % sul Costo della produzione 70,84% 71,91% FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI Funz. e costi generali attività centrale Costi per il personale e collaborazioni CEB.071 CEB.072 CEB.073 Personale CONI - rimborso spese missione Personale CONI - rimborsi spese di trasferta a piè di lista Personale Federale - retribuzione ordinaria , ,70 CEB.074 Personale Federale - straordinari , ,20 CEB.075 CEB.076 CEB.077 CEB.078 CEB.079 CEB.080 CEB.081 CEB.082 CEB.083 CEB.085 CEB.086 Personale Federale - oneri previdenziali Premi assicurativi personale Personale Federale - Trattamento di fine rapporto Personale Federale - rimborso spese missione Personale Federale - rimborsi spese di trasferta a piè di lista Collaboratori - compensi Collaboratori - oneri previdenziali Collaboratori - assicurazione INAIL Collaboratori - Rimborso spese missioni Contratti per lavoratori interinali Costi di formazione del personale , , , , CEB.200 CEB.201 CEB.202 CEB.203 Personale ex CONI servizi spa retribuzione ordinaria Personale ex CONI servizi spa retribuzione straordinaria Oneri a carico azienda personale ex CONI servizi Spa Funzionamento commissioni ex CONI servizi spa , , , , , ,11 CEB.204 Indennità varie ex CONI servizi Spa 8.596, ,00 CEB.205 Premi di produzione ex CONI , ,00 CEB.206 accantonamento TFR ex coni servizi spa , ,64 08/07/ :43:34 Pagina: 15

25 CEB.207 CEB.208 CEB.210 Indennità varie Personale già Federale Premi di produzione Personale già Federale Accantonamento Fondo di previdenza complementare 9.824, , , , CEB.300 Buoni Pasto / Ticket Restaurant , ,20 CEB.800 Interventi assistenziali al personale Totale Costi per il personale e collaborazioni Organi e Commissioni federali , ,49 CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno CEB.087 CEB.088 CEB.089 Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Organi di gestione Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Collegio dei Revisori dei conti Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Organi di giustizia sportiva CEB.090 Assemblea nazionale CEB.091 CEB Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Commissioni federali Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Consulta federale Totale Organi e Commissioni federali Costi per la comunicazione CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno CEB.033 CEB.042 CEB.044 CEB.093 CEB.095 CEB.097 Promozione, comunicazione e marketing Organizzazione e partecipazione a convegni, seminari, congressi e conferenze stampa Acquisto giornali, riviste, pubblicazioni tecniche Stampa e spedizione costo rivista federale Comunicati, opuscoli, annuari e servizi fotografici Compensi per prestazioni connesse alla pubblicità e promozione Totale Costi per la comunicazione Costi generali 08/07/ :43:34 Pagina: 16

26 CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno CEB.008 Premi di assicurazione CEB.010 Noleggio matriale tecnico sportivo, attrezzature, impianti, automezzi e sw CEB.014 Trasporto e facchinaggio CEB.016 Altre spese CEB.018 Acquisto materiale di consumo CEB.030 Manutenzione ordinaria CEB.042 CEB.043 CEB.044 Organizzazione e partecipazione a convegni, seminari, congressi e conferenze stampa Costi per acquisti di materiale didattico e per servizi di traduzione / video Acquisto giornali, riviste, pubblicazioni tecniche CEB.065 Canoni ed oneri locativi CEB.096 CEB.097 CEB.098 CEB.099 Servizi giuridici, amministrativi e fiscali (costi per servizi da società) Compensi per prestazioni connesse alla pubblicità e promozione Spese per manutenzione e sviluppo sistemi informativi e sito internet Prestazioni giuridiche amministrative e fiscali (costi per servizi da professionisti) CEB.100 Spese per liti, arbitrati e risarcimenti CEB.101 Spese postali e telefoniche CEB.105 Spese di rappresentanza CEB.106 Commissioni bancarie e postali CEB.107 Provvigioni per intermediazione pubblicitaria CEB.108 Imposte indirette, tasse e contributi CEB.602 Costi per altri servizi e prestazioni Totale Costi generali Ammortamenti per funzionamento CEB.067 CEB.068 Ammortamento immobilizzazioni materiali Ammortamento immobilizzazioni immateriali /07/ :43:34 Pagina: 17

27 Totale Ammortamenti per funzionamento Accantonamento per rischi ed oneri afferenti al funzionamento CEB.069 Accantonamento altri fondi rischi e oneri CEB.070 CEB CEB.140 Accantonamento cause legali in corso Accantonamento Fondo svalutazione crediti Totale Accantonamento per rischi ed oneri afferenti al funzionamento (Delta) rimanenze matriale di consumo (Delta ) rimenenze di materiali di consumo Totale (Delta) rimanenze matriale di consumo CEB.604 Rimborsi Stato per applicazione norme di contenimento spesa pubblica amministrazione Accantonamento somme da riversare allo Stato per applicazione disposizioni di finanza pubblica Totale Rimborsi Stato per applicazione norme di contenimento spesa pubblica amministrazione Totale Funz. e costi generali attività centrale , ,49 In % sul Costo della produzione 26,45% 25,51% Funz. e costi gen. Struttura Terr. Totale Funz. e costi gen. Struttura Terr In % sul Costo della produzione 2,71% 2,59% Totale FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI , ,49 In % sul Valore della Produzione 28,97% 29,20% In % sul Costo della produzione 29,16% 28,09% , ,49 In % sul Valore della Produzione 99,37% 103,95% Diff. Valori e Costi della In % sul Valore della Produzione 0,63% -3,95% 08/07/ :43:34 Pagina: 18

28 CEC. Oneri e Proventi finanziari CEC.001 Interessi attivi CEC.003 CEC.004 Interessi passivi su mutui Altri oneri e proventi finanziari Totale Oneri e Proventi finanziari CED. CED.001 CED.002 CED.003 CED.004 CED.009 Oneri e Proventi straordinari Minusvalenze Plusvalenze Sopravvenienze attive Sopravvenienze passive contributo ex art 22 decreto Bersani Totale Oneri e Proventi straordinari CEE. Imposte sul reddito CEE.002 IRAP CEE.003 IRES CEE.004 Interessi e Sanzioni su imposte dirette Totale Imposte sul reddito RISULTATO D'ESERCIZIO /07/ :43:34 Pagina: 19

29 VARIAZIONI AL PIANO DEGLI INVESTIMENTI / DISMISSIONI Federazione : codice Descrizione incrementi patrimoniali PREV. INIZIALE 2016 decrementi patrimoniali saldi incrementi / decrementi + 1 variazione _ PREV. INV. AGG variazione _ PREV. INV. AGG SPA.B.01 IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI SPA.B SPA.B OPERE DELL'INGEGNO (ROYALTIES), IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI IN Totale IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI SPA.B.02 IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI SPA.B SPA.B SPA.B SPA.B ATTREZZATURE SPORTIVE ATTREZZATURE SCIENTIFICHE ALTRI BENI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI IN , , , , , , , , , , , ,92 Totale IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI , , , , ,92 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI , , , , ,92 08/07/ :45:07 Pagina: 1

30 VARIAZIONI ALLA PIANIFICAZIONE FLUSSI DI TESORERIA Descrizione A) SALDO INIZIALE DI TESORERIA AL 1/1/ , ,10 FLUSSI DI TESORERIA DA ESERCIZI PRECEDENTI: + incassi di crediti da esercizi precedenti , ,00 - pagamenti di debiti da esercizi precedenti B) Saldo flussi di tesoreria da esercizi precedenti: , ,00 FLUSSI TESORERIA DA GESTIONE ESERCIZI CORRENTI: 1. Incassi da gestione economica 1.01 da contributi dal CONI , , da contributi dallo stato, regioni ed enti da quote degli associati da ricavi da manifestazioni internazionali da ricavi da manifestazioni nazionali da ricavi da pubblicità e sponsorizzazione da altri ricavi della gestione ordinaria Contributi Comitato Italiano Paralimpico Totale Incassi da gestione economica , ,49 2. Entrate da dismissioni 2.01 di immobilizzazioni materiali 2.02 di immobilizzazioni immateriali 2.03 di immobilizzazioni finanziarie Totale Entrate da dismissioni 3. Entrate da gestione finanziaria 3.01 da accensione mutui 3.02 da accensione prestiti 3.03 da interessi attivi Totale Entrate da gestione finanziaria C1) Totale flussi in entrata Esercizio , ,49 1. Uscite da gestione economica 1.01 per attività sportiva centrale , , per attività sportiva periferica per funzionamento centrale , , per funzionamento periferico Totale Uscite da gestione economica , ,49 08/07/ :45:18 Pagina: 1

31 VARIAZIONI ALLA PIANIFICAZIONE FLUSSI DI TESORERIA Descrizione 2. Uscite da investimenti 2.01 per immobilizzazioni materiali per immobilizzazioni immateriali 2.03 per immobilizzazioni finanziarie Totale Uscite da investimenti Uscite da gestione finanziaria 3.01 per rimoborso mutui 3.02 per rimborso prestiti 3.03 per quote interessi Totale Uscite da gestione finanziaria C2) D) = C1-C2 Totale flussi in uscita Esercizio , ,49 SALDO FLUSSI DA GESTIONE ES. CORRENTE A+B+D) SALDO FINALE DI TESORERIA , ,10 08/07/ :45:18 Pagina: 2