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1 &RPXQHGL6DQ0DUWLQR%XRQOEHUJR %,/&,2',59,6,2 LDQRHVHFXWLYRGLJHVWLRQH P.E.G. Servizio: ECONOMICO FINANZIARIO RESPONSABILE: Firma:

2 " ) ) % ' # I Centro di Costo Bilancio e Ragioneria coordina le attività di pianificazione, approvvigionamento, gestione contabile, controllo delle risorse economiche finanziarie, in attuazione degli obiettivi definiti dai programmi e dai piani annuali e pluriennali. Sovrintende alla regolarità dei procedimenti contabili e delle modalità di gestione delle risorse economiche nel rispetto delle norme di legge e del regolamento di contabilità Più specificatamente: cura gli adempimenti fiscali e tributari del Comune, la raccolta e l elaborazione dei dati necessari per la predisposizione periodica delle varie denunce fiscali ed atti connessi con la tenuta delle relative contabilità, fornisce consulenza fiscale a tutti i settori comunali con risoluzione di quesiti e disposizioni in materia contabile per poter ottemperare agli obblighi fiscale attua la tenuta sistematica delle rilevazioni contabili attinenti alle entrate ed alle spese di parte corrente nelle varie fasi, con gestioni degli adempimenti connessi, compresi i rapporti con la Tesoreria Comunale. Cura tutte le fasi relativa alla richiesta, alla stipulazione ed alla gestione dei mutui passivi e delle altre forme di ricorso al mercato dei capitali. Attua la gestione delle risorse in conto capitale sia sul versante delle entrate che delle spese, con svolgimento di tutti i relativi adempimenti quali rilevazioni, emissioni di documenti, gestioni dei relativi rapporti. Con l entrata in vigore del D. Lgs 26/2000, le competenze riservate al Servizio Economico Finanziario sono venute alquanto a modificarsi in quanto per effetto di detta normativa il compito dell Ufficio riguarda quasi esclusivamente il controllo degli atti e i pagamenti di quelle spese che sono per legge obbligatorie, o liquidazioni a seguito di provvedimenti adottati dai vari servizi. Fondamentale per l ufficio è divenuto il controllo sul Patto di Stabilità. L art., comma della Legge /04 prevede di determinare i saldi programmatici per ogni trimestre nell arco dell esercizio finanziario. Ciò comporta un costante monitoraggio di cassa sia in entrata che in uscita, investendo anche il collegio dei revisori dei conti nel controllo e nella certificazione. Il mancato rispetto comporta notevoli sanzioni. Importante è altresì il nuovo ruolo assunto che è quello del coordinamento tra i vari Capi Servizio nella formazione del P.E.G., della Relazione Previsionale e Programmatica e del Bilancio di Previsione. E da rilevare che il Servizio Economico Finanziario comprende anche la gestione del Servizio Provveditorato Economato affinchè si possano espletare le funzioni quotidiane riguardanti l emissione di buoni di Economato, Gestione cassa economale, nonché la gestione e l aggiornamento degli inventari e le scritture contabili riguardanti gli ammortamenti, già chiarito che il patrimonio viene gestito dal settore LL.PP. # Gli obiettivi generali posti dall Amministrazione Comunale per l anno 2005 sono quelli individuati con deliberazione di Giunta Comunale n. 2 del : 2

3 , &&0 % %. -/., + % L ufficio ragioneria è dotato di materiale informatico nonché di programmi che si ritengono buoni per l espletamento delle funzioni previste dall ufficio stesso. L ufficio è dotato inoltre di arredi e piccola attrezzatura da valutare sufficiente. &&0 % %. -. Personale di ruolo a tempo pieno, di cui: - Cat. A - Cat. B - Cat. B - Cat. C 2 - Cat. D - Cat. D5 Personale di ruolo a part time, di cui: - Cat. A - Cat. B - Cat. B - Cat. C - Cat. D - Cat. D

4 # 5 4 & % RISORSA CAPITOLO Parziale Totale del Capitolo 0.02 Avanzo per finanziamento investimenti 0 TOTALE RISORSA CAPITOLO Parziale Totale del Capitolo Addizionale comunale sul consumo dell energia elettrica 4.00, Imposta comunale sull incremento di valore degli immobili INVIM - 00, Compartecipazione IRPEF.9.000, Ordinario 20.8, Altri contributi 6.58, Per lo sviluppo degli investimenti su mutui entro il , Iva su alienazioni o prestazioni di servizi ad IVA 8.500, Rimborso credito IVA 0.000, Alloggi ad equo canone 2.500, Altri fabbricati 5.000, Depositi bancari e postali interessi attivi 6.000, Somme non prelevate di mutui in ammortamento interessi attivi 9.2, Interessi su mutui attivi.600, Introiti e rimborsi diversi 5.000, Contributi da sponsor privati 5.000,00 TOTALE BUDGET ENTRATE CORRENTI %. 8/: 4

5 5 -< 0 ' 6 4 % ' RISORSA CAPITOLO Parziale Totale del Capitolo Anticipazione di tesoreria.549.0,00 L importo previsto è da considerarsi come posta figurativa, non viene mai utilizzato in quanto l Amministrazione dispone di un congruo Fondo di Cassa TOTALE BADGET &/: 9.. RISORSA CAPITOLO Parziale Totale Fondo nazionale ordinario per gli investimenti contributi dello stato 2.00, Costruzione di nuovi campi da calcio e spogliatoi c/o Borgo della Vittoria , Marciapiede di Via Roma cassonetto interrato per raccolta differenziata area ,00 Gambaretto SSD Manutenzione straordinaria della pubblica illuminazione mutuo SSD , Realizzazione uffici tecnici IV stralcio mutuo SSD , Realizzazione pista ciclabile Isola del Fibbio e realizzazione parcheggio via Salieri ,00 mutuo SSD Ampliamento della scuola Salvo D Acquisto con la costruzione di una nuova mensa ,00 mutuo SSD Adeguamento depuratore comunale mutuo ssd , Collegamento acquedotto comunale a rete AGSM in località Campagnetta mutuo ,00 ssd Realizzazione di un Centro Civico in piazza del Campagnol - mutuo ssd , Opere civili per parcheggio scalo ferroviario mutuo ssd , Lavori di allargamento e asfaltatura di via Puccini e realizzazione strada in zona ,00 artigianale e area verde in via Meucci mutuo ssd Ristrutturazione ex Municipio di Marcellise mutuo ssd ,00 TOTALE BUDGET ENTRATE + &&/: =. 0. 5

6 G G > RISORSA CAPITOLO Parziale Totale Lavoro autonomo , Ritenuta 4% imposta sul reddito) su contributi alle imprese 0.000, Imposta sostitutiva 20% da ritenere ai beneficiari delle somme pagate per 5.000,00 procedure espropriative Rimborso spese per servizi per conto terzi , Rimborso di anticipazione di fondi per il servizio economato 0.0,00 TOTALE BUDGET ENTRATE TOTALE GENERALE BUDGET ENTRATA - : -& 80 '. CDFE A@? 6

7 # ' INTERVENTO CAPITOLO Parziale x obiettivo Totale Organo di revisione economica finanziaria 25.82, Segretario Comunale diritti di rogito e relativi oneri contributivi.000, Diritti di segreteria di spettanza Agenzia Segretari.000, Interessi passivi ed oneri su mutui , Stipendi ed altri assegni fissi RAGIONERIA 02.04, Indennità e rimborso spese missioni RAGIONERIA 86, Oneri previdenziali assistenziali ed assicurativi obbligatori a carico ente 26.62,00 RAGIONERIA Spese gestione ufficio ragioneria.000, Assistenza programmi e consulenze 2.500, Formazione personale gestione economica finanziaria 600, Servizio di Tesoreria spese diverse.000, Interessi passivi su anticipazioni.000, Inventario beni comunali formazione ed aggiornamento 5, Interessi passivi ed oneri su mutui , Interessi passivi ed oneri su mutui 5, Iva a debito del Comune da versare all erario 56, Fondo di riserva 0.000, Interessi passivi ed oneri su mutui 4.959, Interessi passivi ed oneri su mutui 9.4, Interessi passivi ed oneri su mutui.559, Interessi passivi ed oneri su mutui , Interessi passivi ed oneri su mutui 5., Interessi passivi ed oneri su mutui Credito Sportivo 8.80, Interessi passivi ed oneri sui mutui 9.4, Interessi passivi ed oneri su mutui.22, Interessi passivi ed oneri su mutui 6.,00

8 % =0 H 6 # Gestione case di proprietà comunale e destinate a locazione prestazione di 5.500,00 servizi Interessi passivi ed oneri su mutui 9.9, Interessi passivi ed oneri su mutui depurazione comunale , Interessi passivi ed oneri su mutui acquedotti 6.20, Interessi passivi ed oneri su mutui 8.289, Interessi passivi ed oneri su mutui 40, Interessi passivi ed oneri su mutui , Interessi passivi ed oneri su mutui 2.8,00 TOTALE BUDGET & <. : INTERVENTO CAPITOLO Parziale x obiettivo Totale TOTALE BUDGET SPESA CODICE DESCRIZIONE IMPORTI anno 2004 INTERVENTO CAPITOLO Parziale x obiettivo Totale Anticipazione di cassa rimborso.549.0, Quota capitale di mutui e prestiti rimborso ,00 TOTALE BUDGET SPESA %. 8' : < < 0. > 8

9 > IH > G G INTERVENTO CAPITOLO Parziale x obiettivo Totale Lavoro autonomo , Ritenuta 4% imposta sul reddito) su contributi alle imprese 0.000, Imposta sostitutiva 20% da ritenere ai beneficiari delle somme pagate per 5.000,00 procedure espropriative Spese per servizi per conto di terzi , Anticipazione di fondi per il servizio economato 0.0,00 TOTALE BUDGET SPESA - : -& 80 '. ADFE K J D DJ 9