RELAZIONE TECNICO FINANZIARIA ALLA CONTRATTAZIONE INTEGRATIVA D ISTITUTO A.S. 2016/2017

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1 1 RELAZIONE TECNICO FINANZIARIA ALLA CONTRATTAZIONE INTEGRATIVA D ISTITUTO A.S. 2016/2017 IL DIRETTORE DEI SERVIZI GENERALI E AMMINISTRATIVI VISTO l articolo 40 del D. LGS. N.165/2001, in forza del quale le pubbliche amministrazioni nella stipulazione dei contratti integrativi devono tenere conto dei limiti stabiliti dai contratti collettivi nazionali o degli oneri previsti nei propri strumenti di programmazione, VISTO, in particolare, il comma 3 sexies dell art. 40 del D.Lgs n. 165/2001, il quale prevede che le amministrazioni pubbliche a corredo dei contratti integrativi predispongano una relazione tecnica finanziaria; VISTA la circolare n. 25 del 19 luglio 2012 emanata dalla Ragioneria Generale dello Stato e contenente lo schema standard della relazione tecnico finanziaria; VISTA il Contratto Integrativo di Istituto siglato in data 22/03/2017 prot. 2353, concernente i criteri generali per l impiego delle risorse del fondo dell istituzione scolastica e degli altri finanziamenti destinati ai compensi accessori del personale; VISTA la NOTA MIUR prot. n del 29/09/2016 con oggetto: A.F a.s. 2016/2017 avviso assegnazione risorse finanziarie per funzionamento amministrativo didattico ed altre voci (integrazione al Programma Annuale 2016 periodo settembre dicembre 2016) e comunicazione preventiva delle risorse finanziarie per funzionamento amministrativo didattico ed altre voci del Programma Annuale 2017 periodo gennaio agosto 2017, con la quale si comunicano gli importi pari ai 4/12 e agli 8/12 lordo dipendente, per l a.s. 2016/2017, finalizzati a retribuire gli istituti contrattuali del personale della scuola relativamente al fondo delle istituzioni scolastiche, alle funzioni strumentali all offerta formativa, agli incarichi specifici del personale Ata, le ore eccedenti l orario settimanale d obbligo effettuate in sostituzione di colleghi assenti; VISTA la Nota MIUR, senza protocollo, pubblicata in Web Intranet News il 07/10/2016 con oggetto Ripartizione del MOF anno scolastico con la quale si rendono noti gli importi del MOF per l a.s. 2016/2017 (sia lordo dipendente che lordo stato), finalizzati a retribuire gli Istituti contrattuali del personale della scuola relativamente al Fondo per l istituzione scolastica, alle Funzioni strumentali, agli Incarichi specifici, alle Ore eccedenti per la sostituzione dei colleghi assenti, sia per il periodo settembre dicembre 2016 (4/12) che per il periodo gennaio agosto 2017 (8/12); VISTE le economie di fondo di istituto (giacenze POS non utilizzate) provenienti dagli esercizi precedenti; VISTI i fondi dedicati ai corsi di recupero iscritti nel bilancio della scuola nel Progetto P01 Sportelli e Corsi di Recupero ; CONSIDERATO che la spesa prevista dal Contratto Integrativo deve essere compatibile con gli stanziamenti previsti e non comportare oneri aggiuntivi per il bilancio dell istituzione scolastica; DICHIARA CHE: Modulo I La costituzione del fondo per la contrattazione integrativa

2 2 Sezione I Risorse fisse aventi carattere di certezza e di stabilità Risorse storiche consolidate La parte stabile del fondo per le risorse decentrate per l a.s. 2016/2017 è stata quantificata ai sensi delle disposizioni contrattuali vigenti, in ,02 lordo stato e ,90 lordo dipendente, come di seguito dettagliato: FONDO DELL'ISTITUZIONE SCOLASTICA A.S. 2016/2017 Importi calcolati come indicazioni Miur ricevute: 4/12 8/12 TOTALE TOTALE 4/12: rif. Nota Miur prot. n del 29/09/16 ASSEGNATO ASSEGNATO 8/12: rif. Nota Miur n del 29/09/16 STATO STATO STATO DIP. Economie: stampa interna-da confermare dal Miur Punti di erogazione del servizio - nr , , , ,62 (parametro 2.594,16 x 4 = ,64) Posti totali in organico di diritto , , , ,42 docenti 73 + ata 25 (con DSGA) = 98 (parametro 339,65 x 98 = ,70) Posti in org.dir.solo docenti (73) per att.rec.e did , , , ,36 (parametro 372,53 x 73 = ,69) TOTALE GENERALE , , , ,41 FUNZIONI STRUMENTALI DOCENTI A.S. 2016/2017 Importi calcolati come indicazioni Miur ricevute: 4/12 8/12 TOTALE TOTALE 4/12: rif. Nota Miur prot. n del 29/09/16 ASSEGNATO ASSEGNATO 8/12: rif. Nota Miur n del 29/09/16 STATO STATO STATO DIP. Economie: stampa interna-da confermare dal Miur Quota base per tutte le istituzioni scolastiche 563, , , ,17 (parametro 1.689,49) Quota in funzione delle complessità organizzative 526, , , ,20 (parametro 790,36 x nr. 2 complessità = 636,66) Quota in funzione dei docenti in organico di diritto 1.120, , , ,82 (parametro 46,06 x 73 = 3.362,38) TOTALI GENERALE 2.210, , , ,18

3 3 ATTIVITA' COMPLEMENTARI DI EDUCAZIONE FISICA A.S. 2016/2017 Importi calcolati come indicazioni Miur ricevute ACCONTO SALDO TOTALE TOTALE (come da monitoraggio) ASSEGNATO ASSEGNATO STATO STATO STATO DIP. Classi in organico di diritto (33) 3.735, ,90 (parametro 113,19 x 33 classi = 3.735,27) (Classi in organico di fatto : 17 IPC + 11 ITC + 5 IPSIA = 33) TOTALE GENERALE 3.735, ,90 ORE SOSTITUZIONE COLLEGHI ASSENTI A.S. 2016/2017 Importi calcolati come indicazioni Miur ricevute: 4/12 8/12 TOTALE TOTALE 4/12: rif. Nota Miur prot. n del 29/09/16 ASSEGNATO ASSEGNATO 8/12: rif. Nota Miur n del 29/09/16 STATO STATO STATO DIP. Economie: stampa interna-da confermare dal Miur Posti di docente in organico di diritto (73) 1.245, , , ,85 (parametro 51,17 x 73 docenti (senza il sostegno) = 3.735,41) TOTALE GENERALE 1.245, , , ,85 INCARICHI SPECIFICI PERSONALE ATA A.S. 2016/2017 Importi calcolati come indicazioni Miur ricevute: 4/12 8/12 TOTALE TOTALE 4/12: rif. Nota Miur prot. n del 29/09/16 ASSEGNATO ASSEGNATO 8/12: rif. Nota Miur n del 29/09/16 STATO STATO STATO DIP. Economie: stampa interna-da confermare dal Miur Posti Ata in organico di diritto esclusi il DSGA 1.212, , , ,56 (parametro 151,53 x 24 Ata (13 C.S.+ 6 A.A.+ 5 A.T.) = 3.636,72) TOTALE GENERALE 1.212, , , ,56

4 4 RIEPILOGO RISORSE FISSE, STORICHE E CONSOLIDATE STATO DIP. FONDO DELL'ISTITUZIONE SCOLASTICA A.S. 16/ , ,41 FUNZIONI STRUMENTALI DOCENTI A.S. 16/ , ,18 ATTIVITA' COMPLEMENTARI DI EDUCAZIONE FISICA 3.735, ,90 INCARICHI SPECIFICI ATA A.S. 16/ , ,56 TOTALE MOF ASSEGNATO A.S. 2016/ , ,05 TOTALE SEZIONE I (senza ore sostituzione colleghi assenti) ORE ECCEDENTI DOCENTI PER SOSTITUZIONE COLLEGHI ASSENTI 16/ , ,85 TOTALE GENERALE MOF ASSEGNATO A.S. 2016/ , ,90 TOTALE SEZIONE I (con ore sostituzioni colleghi assenti) Sezione II Risorse variabili Le risorse variabili sono così determinate : - economie fondo di istituto anno precedente 3.184,80 lordo stato 2.400,00 lordo dip. - economie funzioni strumentali docenti 0 lordo stato 0 lordo dip. - economie ore sostituzione colleghi assenti 0 lordo stato 0 lordo dip. - economie attività complement. di educaz. fisica 0 lordo stato 0 lordo dip. - economie su finanziamenti anni precedenti per corsi di recupero (comunicati dopo l avvio dei corsi, già garantiti con le risorse certe) e quindi che l istituto ha ritenuto di accantonare per corsi di recupero fondi dentro progetto P ,91 lordo stato 5.646,50 lordo dip. TOTALE RISORSE VARIABILI ,71 lordo stato 8.046,50 lordo dip.

5 Sezione III Eventuali decurtazione del fondo 5 Non sono previste decurtazioni. Sezione IV Sintesi della costituzione del fondo sottoposto a certificazione Totale risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità (come da sezione I CON ORE sostituzione colleghi assenti) Totale risorse variabili (come da sezione II) ,02 lordo stato ,90 lordo dip ,71 lordo stato 8.046,50 lordo dip. Eventuali decurtazioni (come da sezione III) 0,00 0,00 TOTALE FONDO SOTTOPOSTO A CERTIFICAZIONE ,73 lordo stato ,40 lordo dip. con ORE SOSTITUZIONI COLLEGHI ASSENTI ( 3.735,31 lordo stato ,85 lordo dip.) TOTALE FONDO SOTTOPOSTO A CERTIFICAZIONI SENZA ORE SOSTITUZIONE COLLEGHI ASSENTI ,42 lordo stato ,55 lordo dip. Sezione V Risorse temporaneamente allocate all esterno del fondo Non previste. Modulo II Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa Sezione I - Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione Quota variabile dell indennità di direzione del D.S.G.A ,63 lordo stato 3.690,00 lordo dip. Compenso per il sostituto del D.S.G.A. 274,62 lordo stato 206,95 lordo dip. (quota fissa e quota variabile) TOTALE 5.171,25 lordo stato 3.896,95 lordo dip. Sezione II - Destinazioni specificamente regolate dal Contratto Integrativo

6 Le attività da retribuire, compatibilmente con le risorse finanziarie disponibili, sono quelle relative alle diverse esigenze didattiche e organizzative, in correlazione con il PTOF presentato e deliberato dai competenti organi collegiali e sono le seguenti: ATTIVITA RETRIBUITE PERSONALE DOCENTE DIPENDENTE CONTRIB. STATO (IRAP 8,50% - INPDAP 24,20%) TOTALE STATO Attività aggiuntive di insegnamento (art. 88, comma 2, lett. b) (sportello) CCNL 29/11/ ,00 743, ,92 Ore aggiuntive per l attuazione dei corsi di recupero (art. 88, comma 2, lettera c) CCNL 29/11/2007) 9.100, , ,70 Attività aggiuntive e funzionali all insegnamento (art. 88 comma 2 lett. d CCNL 29/11/2007) (compensi vari ,00, compenso per sicurezza 1.580,00) , , ,91 Compensi ai collaboratori del dirigente scolastico (art. 88 comma 2 lett. f CCNL 29/11/2007) 1 e 2 collaboratore 3.000,00 981, ,00 Funzioni strumentali al POF (art. 33 CCNL 29/11/2007) 4.998, , ,53 Compensi per attività complementari di educazione fisica (art.87 CCNL 29/11/2007) 2.797,72 914, ,57 Compensi per progetti aree a rischio, etc. (art. 9 CCNL 29/11/2007) 0,00 0,00 0,00 Compensi per il personale docente per ogni altra attività deliberata nell ambito del POF (art. 88, comma 2 lett. k CCNL 29/11/2007): Parte per gestione sito, albo, amministr. traspar. a carico docenti 1.000,00 Accoglienza 490,00 Qualità 157,50 Orientamento 3.500,00 Progetti sede di Adria 280,00 Progetti sede di Porto Viro 1.137,50 Progetti sede di Porto Tolle 280, , , ,32 TOTALE DOCENTI , , ,95 Ore sostituzione colleghi assenti 2.814,85 920, ,31 INPS prevista su corsi di recupero da pagare con fondi interni 61,71 61,71 TOTALE GENERALE DOCENTI , , ,97 6

7 7 ATTIVITA RETRIBUITE PERSONALE ATA DIPENDENTE CONTRIB. (IRAP 8,50% - INPDAP 24,20%) TOTALE STATO Compensi per altre attività deliberate nell ambito del POF (art. 88 comma 2 lett. k) CCNL 29/11/2007) ore da progetti: Collaboratori Scolastici 1.300,00 Assistenti Amministrativi 725,00 Assistenti Tecnici 725, ,00 899, ,25 Prestazioni aggiuntive del personale ATA (art. 88, comma 2, lettera e) CCNL 29/11/2007) straordinario e attività varie : Collaboratori Scolastici 4.662,50 Assistenti Amministrativi 5.345,04 Assistenti Tecnici 2.610,00 (già senza i 1.000,00 a carico docenti per albo etc) , , ,48 Incarichi specifici (come da incarichi) Collaboratori Scolastici 1.500,00 Assistenti Amministrativi 940,56 Assistenti tecnici 300, ,56 896, ,72 Compensi per aree a rischio (art. 9 CCNL 29/11/2007) 0,00 0,00 0,00 TOTALE PERSONALE ATA , , ,45 Sezione III - (eventuali) Destinazioni ancora da regolare Il contratto integrativo dell istituzione scolastica deve risolversi in un unica sessione negoziale. Si specifica, comunque, che l ipotesi di accordo siglato, all articolo 51 prevede la costituzione di un fondo di riserva di 700,00 (arrotondato) lordo stato - 527,51 lordo dipendente (pari al 1% circa arrotondato, di ,03 cioè del fis lordo stato a.s. 2016/17) da destinare ad eventuali attività non programmate in quanto imprevedibili.

8 8 Sezione IV - Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione Il totale destinazioni specificatamente regolate dal contratto integrativo sono quindi le seguenti: DESCRIZIONE IMPORTO IMPORTO STATO DIP. ATTIVITA' RETRIBUITE PERSONALE DOCENTE , ,86 ATTIVITA' RETRIBUITE PERSONALE ATA , ,10 INDENNITA' D.S.G.A , ,00 COMPENSO SOSTITUTO D.S.G.A. 274,62 206,95 FONDO DI RISERVA 700,00 527,51 TOTALE DESTINAZIONI REGOLATE DAL CONTRATTO , ,42 SENZA ORE SOSTITUZIONE COLLEGHI ASSENTI TOTALE DESTINAZIONI REGOLATE DAL CONTRATTO CON ORE sostituzione colleghi assenti ( 3.735,31 lordo stato ,85 lordo dip.) e INPS ( 61,71) su corsi di recupero previsto con fondi interni scuola , ,27 Sezione V - Destinazioni temporaneamente allocate all esterno del Fondo Parte non pertinente allo specifico accordo illustrato. Sezione VI - Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale A fronte di un assegnazione complessivamente quantificata (senza conteggiare le ore di sostituzione colleghi assenti) in ,42 lordo stato ,55 lordo dipendente (come da riepilogo modulo I sezione IV), è stata prevista un utilizzazione totale (senza conteggiare le ore di sostituzione colleghi

9 assenti) di ,65 lordo stato ,42 lordo dipendente (come da riepilogo modulo II sezione IV), in percentuale pari al 99,836% circa e pertanto compatibile con quanto stanziato. Il totale risorse disponibili, al netto dell indennità di direzione del DSGA, del compenso del sostituto del DSGA e del fondo di riserva, sono state assegnate per il 70% al personale docente (nr. 73 docenti in organico di diritto) e per il 30% al personale ata (nr. 24 unità in organico di diritto escluso il DSGA). Al personale docente sono state poi aggiunte le risorse specifiche per le funzioni strumentali, la sostituzione dei colleghi assenti, i fondi per la pratica sportiva e i fondi interni per i corsi di recupero iscritti nel bilancio della scuola. Al personale ata sono state poi aggiunte le risorse specifiche per gli incarichi aggiuntivi. 9 Modulo III Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell anno precedente Anno scolastico 2015/2016 (lordo stato) Anno scolastico 2016/2017 (lordo stato) Fondo certificato Fondo impegnato e speso Fondo Totale (dati del modulo 1) Totale poste di destinazione (dati del modulo 2) , , , ,65 Modulo IV Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio Sezione I - Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economicofinanziaria dell Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione Le risorse disponibili, quantificate nel modulo I, saranno utilizzate per retribuire le attività aggiuntive del personale docente e ata come indicato nel modulo II, coerentemente con quanto previsto dal

10 PTOF, dal Programma Annuale 2017 approvato il 14/12/2016 e dalle disponibilità nei vari capitoli del cosiddetto cedolino unico comunicate dal Miur. I fondi gestiti internamente dal nostro istituto (per i quali pagheremo direttamente i compensi) sono i fondi per i corsi di recupero allocati nel progetto denominato P01 Corsi di recupero, sportelli, idei per 7.492,91 lordo stato 5.646,50 lordo dipendente. Le restanti somme saranno gestite tramite la procedura MEF del cedolino unico. La disponibilità nei vari capitoli e la previsione di spesa è quella di seguito indicata (si specifica che tutti i sotto indicati importi sono lordo dipendente): 10 CAPITOLO PIANO DESCRIZIONE IMPORTO IMPORTO GESTIONALE ASSEGNATO CONTRATTATTO DAL MIUR DIPENDENTE fis, funzioni strumentali, incarichi aggiuntivi, economie da anni precedenti , , ore eccedenti (sostituz.colleghi assenti e 5.629, ,57 partica sportiva) , ,26 + fondo riserva 527,51 + risorse interne della scuola per corsi di recupero 5.646,50 Totale come da modulo II sezione IV ,27 Sezione II - Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell anno precedente risulta rispettato Rispetto all utilizzo del fondo relativo all anno precedente si registrano economie pari a 3.184,80 lordo stato ,00 lordo dipendente che sono state destinate ad incremento del fondo dell anno successivo a titolo di risorse variabili come dettagliatamente risulta dalla sezione II del Modulo 1. Sezione III - Verifica delle disponibilità finanziarie dell Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo

11 Si è verificato che le destinazioni al personale docente e ata sono conformi agli istituti contrattuali e ai vari progetti previsti. Si è verificato che gli impegni di spesa sono compatibili con le varie disponibilità. 11 Considerato tutto quanto sopra, ATTESTA che i fondi impegnati nell ipotesi di contrattazione di istituto siglata in data 22/03/2017 sono compatibili con le risorse assegnate e la capienza finanziaria è rispettata. La presente relazione, a corredo dell ipotesi di contratto integrativo siglato il 22/03/2017, viene redatta al fine di ottenere la certificazione di compatibilità economico finanziaria da parte dei Revisori dei Conti. Il Direttore dei Servizi Generali e Amministativi Catia Spigolon Adria, 23/03/2017