Adempimenti Precompilati: gestione di Servizi aggiuntivi ISA - Bolli su FE - prelievo CU e Corrispettivi Telematici

Transcript

1 : gestione di Servizi aggiuntivi ISA - Bolli su FE - prelievo CU e Corrispettivi Telematici

2 Premessa Gli Studi di Settore sono un modulo software, incluso nelle procedure fiscali Bluenext, che consente l imputazione manuale dei dati richiesti dall Agenzia delle Entrate e sviluppa alcuni calcoli nel rispetto delle istruzioni ministeriali fornite. Di fatto un modulo fiscale come tutti gli altri. Senza la presenza di questo modulo è sostanzialmente impossibile predisporre correttamente una Dichiarazione dei Redditi. Dal 2019 scompaiono gli Studi di Settore e vengono sostituiti dal modello ISA standard incluso nel canone complessivo dei Fiscali Bluenext, esattamente come per gli ex SdS. La recente normativa impone inoltre alcune nuove modalità operative. In particolare è stato reso obbligatorio lo scaricamento dal Cassetto Fiscale dei dati precompilati ISA che devono poi essere riportati sul Modello medesimo, all interno dei Fiscali Bluenext. La gestione Il giudizio di affidabilità fiscale espresso dagli ISA richiede l utilizzo: - dei dati contabili e strutturali riferiti all attività d impresa o di lavoro autonomo per il periodo d imposta di riferimento, come richiesti dai modelli ISA; - degli ulteriori dati contenuti nelle banche dati dell Agenzia delle Entrate che saranno resi disponibili nel Cassetto fiscale del contribuente. I dati precompilati dei nuovi Indici Sintetici di Affidabilità ISA che sostituiscono gli Studi di Settore sono disponibili sul Cassetto Fiscale del contribuente. Lo stesso può delegare il proprio consulente fiscale o intermediario a scaricarli e utilizzarli. L operatività di Studio prevede, pertanto, che il professionista o intermediario abilitato vada nel Cassetto Fiscale dell AdE, cliente per cliente, scarichi i dati precompilati e li imputi manualmente nel pag. 2

3 modello per la dichiarazione ISA standard. Questa procedura può presentare alcune complessità operative legate alla gestione delle deleghe di accesso ai dati del Cassetto Fiscale. Per semplificare e velocizzare l acquisizione e l imputazione dei dati messi a disposizione dall Agenzia dell Entrate, Bluenext ha realizzato un software che automatizza tutto il processo, dallo scaricamento, al controllo, alle eventuali modifiche, al passaggio sui modelli fiscali: tutto in maniera automatica e massiva. La nuova procedura dà una gran vantaggio allo Studio in termini di riduzione di errori e risparmio di tempo. Bluenext ha realizzato sia il modello ISA 2019 standard, che sostituisce gli Studi di Settore ed è compreso nelle procedure fiscali della suite Espando senza alcun costo aggiuntivo, sia la nuova gestione, integrata in Espando Telematici e TuttOK. Questo modulo comprende i seguenti servizi: Prelievo ISA precompilato da Cassetto Fiscale (Servizi aggiuntivi) Bolli su Fatture Elettroniche Prelievo CU da Cassetto Fiscale Prelievo Corrispettivi Telematici NOTA BENE Tutti i servizi prevedono l integrazione automatica con le procedure fiscali o contabili Bluenext. Il Cassetto Fiscale non è un pre-requisito necessario per l'utilizzo di questi servizi. La gestione è acquistabile anche da chi non è in possesso di una licenza Espando Telematici o TuttOK. pag. 3

4 I nuovi servizi PRELIEVO ISA PRECOMPILATO DA CASSETTO FISCALE La novità sostanziale presente negli ISA consiste nel fatto che l Agenzia delle Entrate metterà a disposizione dei dati precompilati, calcolati nel periodo d imposta degli 8 anni precedenti, il cui risultato costituirà una componente del valore finale dell Indice Sintetico di Affidabilità fiscale. Il contribuente può accedere autonomamente al proprio Cassetto Fiscale, scaricare il file e inviarlo all intermediario. In alternativa gli intermediari abilitati alla trasmissione delle dichiarazioni acquisiscono i dati per l operatività degli ISA attraverso i programmi Espando Telematici e Tuttok: 1. L'intermediario CON DELEGA al Cassetto Fiscale e CON modulo Cassetto Fiscale, accede singolarmente e in modo puntuale al cassetto del cliente e scarica il file. 2. L'intermediario, CON o SENZA DELEGA e senza modulo Cassetto Fiscale, richiede i dati da scaricare in modo massivo mediante invio di apposita richiesta all Agenzia delle Entrate, secondo un procedimento simile previsto a quello per l accesso al 730 precompilato. In caso di delega al cassetto fiscale, la richiesta di accesso all Isa è più snella e si è esonerati dalla tenuta del registro delle deleghe. In caso di assenza di delega al cassetto fiscale, la richiesta è più elaborata e vi è l obbligo di tenuta del registro delle deleghe. pag. 4

5 Il nuovo servizio aggiuntivo Prelievo ISA precompilato da Cassetto Fiscale, integrato in Espando Telematici e TuttOK, gestisce questi casi con notevoli vantaggi: OPZIONE 1 2 SITUAZIONE CLIENTE Espando Telematici/TuttOK CON modulo Cassetto Fiscale Espando Telematici/TuttOK SENZA modulo Cassetto Fiscale Con servizio BLUENEXT Prelievo ISA Scaricamento MASSIVO dati ISA in formato elaborabile File telematico per la richiesta del precompilato o con delega: casella apposita o senza delega: recupero dati di riscontro (DAI SdS 2018) Registro deleghe. Recupero dati precompilati (XML). Imputazione automatica nel modello ISA VANTAGGI NON occorre fare altro se non scaricare i dati precompilati. Automazione completa e snellimento del processo, con notevole riduzione di errori e risparmio di tempo. Tutti gli adempimenti aggiuntivi sono gestiti in automatico. I dati scaricati sono importati automaticamente nelle procedure contabili o fiscali della suite Bluenext. 3 SENZA Espando Telematici/TuttOK Il servizio è disponibile anche stand alone, come in opzione 2. Tutti gli adempimenti aggiuntivi sono gestiti in automatico. pag. 5

6 Il servizio consentirà quindi allo Studio di velocizzare e automatizzare l intero processo per: interrogare il Cassetto Fiscale per tutti i clienti di studio e scaricare, per i soggetti di cui si possiede la delega, i dati degli ISA in formato elaborabile; effettuare la richiesta massiva per gli altri; gestire il registro delle deleghe, in relazione al punto precedente. NOTA BENE Per i clienti Espando Studio i dati scaricati vengono imputati e integrati direttamente nel modello ISA 2019, ma qualsiasi Professionista, studio e intermediario, può utilizzarli nel proprio gestionale. BOLLI SU FATTURE ELETTRONICHE Grazie al servizio già disponibile in Espando Telematici e TuttOK, è possibile: recuperare i soggetti di cui il professionista possiede la delega di accesso ai servizi B2B del portale Fatture e Corrispettivi ; scaricare massivamente tutti i tabulati di dettaglio degli importi dei bolli e i PDF degli F24 di tutti i clienti di cui dispone della delega; convertire i valori presenti nel PDF dell F24 in un file telematico per poterlo importare nella procedura F24 Bluenext e in tutte quelle che prevedono tale opzione. pag. 6

7 PRELIEVO CU DA CASSETTO FISCALE All interno del Cassetto Fiscale di ogni contribuente sono presenti tutte le Certificazioni Uniche (CU) di propria competenza, certificazioni emesse da qualsiasi sostituto (Inps o altro). Il Commercialista ha necessità di gestire la CU di propria pertinenza per ogni cliente che amministra, ma deve recuperare le varie CU prodotte da altri sostituti e/o dall Inps, per inserire i corrispondenti valori all interno della Dichiarazione dei redditi di pertinenza. Il Commercialista che si avvale del CAF ottiene gratuitamente la CU Inps se invia al CAF il corrispondente 730, diversamente tale documentazione è a pagamento. Il nuovo servizio, che sarà rilasciato in Espando Telematici e TuttOK, consente: il download di tutte le CU presenti nella relativa area del Cassetto Fiscale; l'archiviazione per anno e per cliente; la stampa secondo le consuete modalità. PRELIEVO CORRISPETTIVI TELEMATICI Il prossimo 1 luglio scatterà l obbligo di trasmissione telematica dei corrispettivi per i soggetti passivi IVA con un volume d affari su base annua superiore a Euro , che effettuano operazioni ai sensi dell articolo 22, del DPR 633/1972. A differenza di quanto accade per la Fattura Elettronica, la trasmissione dei corrispettivi non potrà però essere affidata a un intermediario fiscale, ma l esercente dovrà dotarsi di specifici registratori telematici in grado di effettuare quotidianamente la trasmissione dei corrispettivi di giornata. I software gestionali dovranno essere implementati con specifiche funzioni in grado di importare i file XML, con la possibilità di abbinare a ciascuno di essi le informazioni applicative relative ad esempio ai codici Iva da utilizzare, ai conti di ricavo e - nel caso di contabilità ordinaria - ai conti patrimoniali di incasso. pag. 7

8 Prezzi I nuovi servizi possono essere acquistati singolarmente oppure tutti insieme nel pacchetto. Il bundle comprende: Prelievo ISA precompilato da Cassetto Fiscale (Servizi aggiuntivi), Bolli su Fatture Elettroniche, Prelievo CU da Cassetto Fiscale e Prelievo Corrispettivi Telematici. Scadenza Il pacchetto da quattro moduli è scontato del 10% fino al 30 giugno Lo sconto non è applicabile sull acquisto di un singolo modulo. Contatti Per maggiori informazioni può contattare il nostro ufficio al numero o scrivere all'indirizzo emmeinfo@emmeinformatica.it. pag. 8