BILANCIO SEMPLIFICATO DELLO STATO PER L ANNO 2013

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2 MINISTERO DELL ECONOMIA E DELLE FINANZE DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO Ispettorato Generale del Bilancio BILANCIO SEMPLIFICATO DELLO STATO PER L ANNO 2013 (Secondo i criteri di contabilità nazionale adottati per il Conto economico delle PA) Dicembre 2012

3 INDICE Note metodologiche... 1 ENTRATE... 1 SPESE... 2 TOTALI E RISULTATI DIFFERENZIALI... 3 Tavola 1.1 BILANCIO DELLO STATO - Previsione (Competenza)... 5 Tavola 1.2 BILANCIO DELLO STATO - Previsione (Cassa)... 6 ANALISI DELLE ENTRATE... 7 Tavola 1.3 Analisi delle entrate: raffronto legge di bilancio previsioni triennio (dati in milioni di euro)... 9 SINTESI DELLE SPESE Tavola 1.4 Previsione Sintesi delle spese (dati in milioni di euro) ANALISI DELLE SPESE Tavola Analisi delle spese - Previsione (dati in milioni di euro) Tavola Analisi delle spese per missioni e programmi - Previsione (dati in milioni di euro) I

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5 Note metodologiche ENTRATE La prospettazione sintetica per il triennio mostra, nell ambito di ciascun titolo d entrata, la ripartizione tra entrate correnti ed entrate in conto capitale, tipica della contabilità nazionale, al fine di porre in evidenza il carattere di continuità ovvero di straordinarietà o di occasionalista che connota i cespiti di entrata in relazione alla loro acquisizione al bilancio dello Stato. Nell ambito delle entrate tributarie, lo schema seguito per le imposte dirette è riconducibile in linea di massima ai principali tributi considerati nel bilancio dello Stato (ad esempio IRE, IRES, Imposte sostitutive, ecc). Per le imposte indirette, parimenti, si riproduce una sostanziale coincidenza con le categorie di entrata considerate nel bilancio di previsione, distinte in base al carattere di continuità o di straordinarietà dei vari cespiti di entrata. Nell ambito della categoria Tasse ed imposte sugli affari, per l importanza che riveste, si è voluto evidenziare l IVA rispetto alle altre imposte di tale categoria. Le imposte sulla produzione, sui consumi e dogane corrispondono pressoché alle attuali unità di voto (Accisa e imposta erariale sugli oli minerali) e (Accisa e imposta erariale su altri prodotti), tenendo presente che, in bilancio, i diritti doganali sono classificati nell unità previsionale (Altre imposte indirette). Le entrate relative ai Monopoli sono riconducibili all unità di voto (Imposte sui generi di Monopolio), mentre quelle riferite al Lotto, lotterie ed altre attività di gioco corrispondono alle unità di voto (Lotto), (Imposte gravanti sui giochi) e (Lotterie ed altri giochi). Per le entrate extratributarie, così come si evince dalla descrizione delle varie voci in cui sono ripartite, si è seguito un criterio di aggregazione di natura economica, che esplicita la natura dei cespiti considerati. Analogo criterio è stato seguito per gli introiti del titolo III. Da segnalare tra le entrate extra-tributarie, l istituzione di una nuova unità di voto (2.1.8) denominata Entrate derivanti dalla gestione delle attività già svolte dall'amministrazione autonoma dei Monopoli di Stato dovuta all accorpamento dell Amministrazione autonoma dei Monopoli di Stato nell Agenzia delle Dogane, come stabilito dall articolo 23-quater del decreto legge 6 luglio 2012, n. 95, convertito dalla legge 7 agosto 2012, n. 135, nella quale confluiscono le entrate già facenti capo alla citata Amministrazione autonoma. Tale contabilizzazione incide sulla voce Trasferimenti da famiglie. 1

6 SPESE Il Documento in questione espone le partite di spesa per voci economiche e si compone di una sezione analitica e di una sintetica. Nella prima, la singola categoria è suddivisa in un ampio aggregato analitico in cui sono evidenziate le voci relative ai principali interventi di spesa; la seconda espone, indistintamente, per la parte corrente e per il conto capitale, le poste della versione analitica accorpate in funzione dell impatto della spesa sul sistema economico: Spesa diretta e Spesa per Trasferimenti ad Amministrazioni Pubbliche. Le voci che compongono la versione "analitica" corrispondono ai principali aggregati economici previsti dalla classificazione economica. All'interno delle voci economiche principali è stata ipotizzata una ripartizione per finalità di spesa. In particolare, nella voce "redditi da lavoro dipendente" sono state distinte le retribuzioni lorde (in denaro e in natura) ed i contributi (effettivi e figurativi) a carico del datore di lavoro. Per i "consumi intermedi" sono stati messi in evidenza gli aggregati ritenuti rilevanti, isolando la voce relativa al funzionamento dell'amministrazione statale. Con riferimento ai trasferimenti ad Amministrazioni pubbliche, sono state considerate appartenenti a tale settore le Amministrazioni indicate nell'elenco degli enti della P.A. compilato dall'istat, che le classifica in centrali, locali ed enti di previdenza. Nelle Amministrazioni centrali confluiscono, tra l altro, gli stanziamenti relativi agli Organi costituzionali, alla Presidenza del Consiglio dei Ministri, alla Corte dei Conti ed alle Agenzie fiscali. In particolare per le Agenzie Fiscali, si evidenzia che ai sensi dall articolo 23-quater del decreto legge 6 luglio 2012, n. 95, convertito dalla legge 7 agosto 2012, n. 135, l'amministrazione autonoma dei Monopoli di Stato (AMMS) e dell'agenzia del territorio, sono state incorporate rispettivamente nell'agenzia delle dogane e nell'agenzia delle entrate, e che le funzioni e le risorse della soppressa Agenzia per lo sviluppo del settore ippico (ASSI), sono ripartite tra il Ministero delle politiche agricole e l Agenzia delle dogane e dei monopoli. Tali operazioni hanno comportato un incremento della spesa, di 11,2 miliardi in ciascun esercizio, in relazione ai maggiori trasferimenti all Agenzia delle dogane e dei monopoli per le spese di funzionamento relative alle competenze trasferite dall AAMS e dall ASSI. I trasferimenti agli enti previdenziali sono esposti in relazione all'ente che ha beneficiato dei trasferimenti e non in base al tipo di prestazione finanziata. Per i trasferimenti alle Amministrazioni pubbliche locali, sono evidenziati quelli a Regioni, Province e Comuni, Università e altri trasferimenti. All'interno di ogni comparto figurano gli interventi di spesa ritenuti rilevanti. I trasferimenti correnti alle Imprese comprendono i contributi in conto interessi, nonché le principali spese aggregate per settore di intervento, con specifica indicazione di quelle destinate ad interventi nelle aree depresse. Sono evidenziati a parte i trasferimenti alle Imprese destinati a società di servizi pubblici (Poste, Ferrovie, ecc.). I criteri di aggregazione delle spese in conto capitale sostanzialmente corrispondono a quelli adottati per la parte corrente. Alcune particolarità si segnalano in merito sia agli "Investimenti fissi lordi", i quali comprendono anche le spese di investimento del Ministero della Difesa destinabili potenzialmente ad uso civile, che ai trasferimenti ad enti di previdenza che riguardano anche il finanziamento del fondo per l'occupazione. Si rappresenta che le spese finali sono al netto delle regolazioni contabili indicate puntualmente nell ultima parte del bilancio analitico. 2

7 Come già accennato, la "versione sintetica" del bilancio semplificato accorpa le voci esposte in quella analitica in base ai principali aggregati di spesa, a prescindere dalla loro classificazione in spese correnti ed in conto capitale. Occorre evidenziare che attraverso la versione sintetica del bilancio non è possibile ottenere una visione completa di talune voci politicamente rilevanti, essendosi compiuta una necessaria scelta tra quelle più significative. 3

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11 TOTALI E RISULTATI DIFFERENZIALI 3

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13 Tavola 1.1 BILANCIO DELLO STATO - Previsione (Competenza) Al netto delle regolazioni contabili e debitorie (dati in milioni di euro) LB 2012 D.L.B D.L.B D.L.B ENTRATE Tributarie Extra Tributarie Altre Entrate finali SPESE Spese correnti (netto interessi) Interessi Spese in conto capitale Spese finali Rimborso prestiti RISULTATI DIFFERENZIALI Risparmio pubblico Saldo netto da finanziare Al netto di regolazioni contabili e debitorie per: Entrata Spesa Ricorso al mercato

14 Tavola 1.2 BILANCIO DELLO STATO - Previsione (Cassa) Al netto delle regolazioni contabili e debitorie (dati in milioni di euro) LB 2012 D.L.B D.L.B D.L.B ENTRATE Tributarie Extra Tributarie Alienazione ed ammortamenti di beni patrimoniali e riscossione dei crediti Entrate finali SPESE Spese correnti (netto interessi) Interessi Spese in conto capitale Spese finali Rimborso prestiti RISULTATI DIFFERENZIALI Risparmio pubblico Saldo netto da finanziare Al netto di regolazioni contabili e debitorie per: Entrata Spesa Ricorso al mercato

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17 Tavola 1.3 Analisi delle entrate: raffronto legge di bilancio previsioni triennio (dati in milioni di euro) D. L. B D. L. B D. L. B Competenza Cassa Competenza Cassa Competenza Cassa 1 - ENTRATE TRIBUTARIE Entrate correnti Imposte dirette IRE IRES Imposte sostitutive Ritenute a titolo di imposta e d'acconto Altri introiti diretti Imposte indirette (*) IVA Altre imposte sugli affari Imposte sulla produzione, sui consumi e dogane Monopoli Lotto, lotterie ed altre attività di gioco Entrate in conto capitale Imposte dirette Condoni, sanatorie ed introiti straordinari Imposte indirette Imposte sulle successioni e donazioni Condoni, sanatorie ed introiti straordinari ENTRATE EXTRA-TRIBUTARIE Entrate correnti Proventi speciali Contributi sociali Vendita beni e servizi Redditi da capitale di cui: - Dividendi Interessi relativi a multe, ammende e sanzioni in materia tributaria Somme dovute da enti ed istituti di credito Poste correttive e compensative di cui: Risorse IVA U.E Trasferimenti Da enti mutuo-previdenziali Da Regioni Da Comuni e Province Da Cassa DEPOSITI e PRESTITI Da Enti S.P.A Da Famiglie di cui: - Multe, ammende e sanzioni in materia tributaria Giochi ed altre attività gestite dall' ex Amministrazione autonoma dei Monopoli di Stato Da imprese di cui: - Multe, ammende e sanzioni in materia tributaria R.C. auto Da estero Da Stato Entrate in conto capitale Condoni, sanatorie ed introiti straordinari Altre entrate in conto capitale Trasferimenti da Stato ALIENAZ. ED AMMORTAMENTO DI BENI PATRIM. E RISCOSSIONE DI CREDITI Entrate correnti Rimborso di anticipazioni e riscossione di crediti Entrate in conto capitale Ammortamento di beni Altre entrate in conto capitale TOTALE ENTRATE FINALI Regolazioni contabili: Rimborsi IVA Fondo ammortamento titoli di Stato TOTALE ENTRATE FINALI LORDE (*) Le previsioni risultano al netto della quota IVA da destinare alla U.E. (mln. di euro per le previsioni iniziali 2012, per quelle assestate 2012 e mln. di euro 2.400, e rispettivamente per gli anni 2013, 2014 e 2015); tali somme sono considerate tra le "poste correttive e compensative" 9

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19 SINTESI DELLE SPESE 11

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21 Tavola 1.4 Previsione Sintesi delle spese (dati in milioni di euro) D.L.B D.L.B D.L.B Competenza Cassa Competenza Cassa Competenza Cassa SPESA DIRETTA netto interessi: FUNZIONAMENTO Redditi da lavoro dipendente Retribuzione lorda Contributi effettivi Contributi figurativi Consumi intermedi IRAP INVESTIMENTI FISSI LORDI TRASFERIMENTI A FAMIGLIE E ISP di cui: pensioni di guerra TRASFERIMENTI A IMPRESE POSTE FERROVIE DELLO STATO S.p.a CREDITO D'IMPOSTA IMPRESE SETTORE TRASPORTI E NAVIGAZIONE INCENTIVI IMPRESE INDUSTRIALI IMPRESE SETTORE AGRICOLTURA E PESCA ALTRE IMPRESE di cui: contributi in conto interessi TRASFERIMENTI ALL'ESTERO FINANZIAMENTO PROGRAMMI COMUNITARI INTERESSI FONDI DI RISERVA E SPECIALI ALTRE SPESE ( CANONI RAI) PARTITE FINANZIARIE SPESE PER TRASFERIMENTI AD AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE CENTRALI Organi costituzionali Presidenza del Consiglio Corte dei Conti AGEA (ex AIMA) ANAS Enti di ricerca F.do rotazione politiche comunitarie Agenzie fiscali altri enti centrali LOCALI Regioni Enti locali Università Altre amministrazioni locali ENTI DI PREVIDENZA E ASSISTENZA SOCIALE INPS INAIL ENPALS REGOLAZIONI CONTABILI E AMMORTAMENTI RIMBORSO DI PRESTITI TOTALE GENERALE

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23 ANALISI DELLE SPESE 15

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25 Tavola Analisi delle spese - Previsione (dati in milioni di euro) (1/7) SPESE CORRENTI DLB 2013 DLB 2013 DLB 2014 DLB 2014 DLB 2015 DLB 2015 REDDITI DA LAVORO DIPENDENTE Retribuzione lorda in denaro Retribuzione lorda in denaro: fondo contratti Retribuzione lorda in natura Contributi effettivi a carico del datore di lavoro di cui: contribuzione aggiuntiva Contributi figurativi a carico del datore di lavoro Pensioni provvisorie Pensioni privilegiate Altri IRAP CONSUMI INTERMEDI Difesa Poligrafico Funzionamento amm.e didatt.istituzioni scolastiche e autonomia scolastica Banca D'Italia: commissioni su titoli Indennità di missione Fondo affitti immobili Pubblici Aggi di cui Aggi dei concessionari e rivenditori giochi di cui Caf Servizi segreti Sistemi informativi Aree depresse Spese di giustizia Poste-servizio di tesoreria - depositi gestione CC MEF Fondo unico giustizia Funzionamento Amministrazione TRASFERIMENTI CORRENTI AD AMM.NI PUBBLICHE Amministrazioni centrali Organi Costituzionali Presidenza del consiglio dei ministri Corte dei conti TAR e Consiglio di Stato Agenzie fiscali ICE ANPA Agenzia sicurezza nucleare Anas Ente nazionale aviazione civile (ENAC) Ente Coni AGEA (ex AIMA) Autorità indipendenti (Authorities) e Agenzie Enti di ricerca Croce rossa italiana Altri enti centrali

26 Tavola Analisi delle spese - Previsione (dati in milioni di euro) (Segue) (2/7) SPESE CORRENTI DLB 2013 DLB 2013 DLB 2014 DLB 2014 DLB 2015 DLB 2015 Amministrazioni locali REGIONI Fondo ordinamento regioni a statuto speciale Regioni Sicilia - Sardegna - regolazioni contabili Regioni Friuli-Venezia Giulia - regolazioni contabili Regioni Trentino Alto Adige - regolazioni contabili Regione Trento e Bolzano - regolazioni contabili Fondo Sanitario Nazionale Regioni S.O.: fondo federalismo fiscale F/do per il sostegno alle locazioni Federalismo amministrativo Regioni - Patto di stabilità interno verticale Sostegno istruzione Esclusione IRAP per esercenti Attività comm.li che non si avvalgono di personale dipendente Rimborsi per minori introiti tasse automobilistiche Fondo Prestiti d'onore Rimborso spesa sanitaria anno Fondo per le non autosufficienze Disavanzi pregressi aziende di trasporto regionale Edilizia residenziale Devoluzione quote entrate province Trento e Bolzano Comp. al gettito dell'accisa sul gasolio per autotrazione - TPL gomma Somma da erogare all'ospedale pediatrico Bambin Gesù Sostegno alle scuole paritarie Fondo per il diritto al lavoro dei disabili Somme da assegnare ai policlinici universitari Trasporto pubblico locale anche ferroviario, nelle RSO Fondo ricostruzione - sisma Emilia Fondo integrativo per la concessione delle borse di studio Altri trasferimenti a regioni ENTI LOCALI Compartecipazione IRPEF Fondo ordinario Fondo consolidato Fondo perequativo Fondo federalismo amministrativo Contributi per gli interventi dei comuni e delle province Contributi ai comuni per uffici giudiziari Fondo da ripartire in relazione all'iva per prestazione servizi Trasporto pubblico locale Compensazione minore ICI abitazione principale Federalismo Municipale - Fondo sperimentale di equilibrio per i comuni delle RSO Federalismo Municipale - Compartecipazione IVA comuni delle RSO Federalismo Municipale - Fondo sperimentale di equilibrio per le provincie delle RSO Fondo solidarietà comunale Altri trasferimenti a enti locali UNIVERSITA' ALTRI TRASFERIMENTI AD AMMINISTRAZIONI LOCALI di cui: FUS - Enti lirici e altri Enti di previdenza e assistenza sociale Trasferimenti INPS di cui: Pensioni di invalidità di cui: Anticipazioni di Bilancio all'inps di cui: Trasferimenti a fondo pensioni Ferrovie dello Stato di cui: Fondo occupazione di cui: Trasferimenti a INPDAI di cui: Trasferimenti a ex INPDAP Trasferimenti a INAIL Trasferimenti a ENPALS Trasferimenti ad altri enti

27 Tavola Analisi delle spese - Previsione (dati in milioni di euro) (Segue) (3/7) SPESE CORRENTI DLB 2013 DLB 2013 DLB 2014 DLB 2014 DLB 2015 DLB 2015 TRASFERIMENTI A SOCIETA' DI SERVIZI PUBBLICI Poste Ferrovie dello Stato S.p.a Società di servizi marittimi (Finmare) Gestione servizio navigazione lacuale ENAV Contratti programma imprese pubbliche Telecom TRASFERIMENTI AD IMPRESE Contributi in conto interessi Mutui copertura disavanzi pregressi ferrovie in concessione Contributi alle imprese armatoriali per la riduzione di oneri finanziari Restituzione compensazione oneri gravanti sugli autotrasportatori (crediti d'imposta e altre agevolazioni) Crediti d'imposta Contributi ad emittenti locali Mutui fondo settore marittimo (FGICLP) Scuole private: elementari, materne e medie Università non statali Anticipazione Ferrovie per provvedimenti d'ufficio Quota del FUS per sovvenzionamento attività teatrali svolte da privati Sistema creditizio Fondo per il finanziamento di interventi a favore dell'incremento dell'occupazione giovanile e delle donne Fondo per le vittime dell'usura UNIRE Ex Assi Altre imprese TRASF. FAMIGLIE E AD ISTITUZ.NI SOCIALI PRIVATE Famiglie Pensioni di guerra e assegni vitalizi Danni trasfusionali Fondo social card Assistenza stranieri e prima accoglienza profughi Assistenza sanitaria personale navigante Assegni vitalizi perseguitati politici e deportati Rimborso spesa sanitaria all'estero Risarcimento errori giudiziari Spese per detenuti Speciale elargizione a vittime del dovere o dipendenti deceduti o con gravi invalidità causa lavoro Istituzioni sociali private CEI Contributi partiti politici Istituti di patronato assistenza sociale Altre confessioni religiose Fondo previdenza personale finanze per mille da assegnare alle ONLUS-associazioni di volontariato Famiglie: altro TRASFERIMENTI ALL'ESTERO Accordi ACP Organismi internazionali Accordi internazionali-difesa Aiuti ai paesi in via di sviluppo Altro FINANZIAMENTO BILANCIO U.E Risorse proprie tradizionali Risorse IVA Quota PNL

28 Tavola Analisi delle spese - Previsione (dati in milioni di euro) (Segue) (4/7) SPESE CORRENTI DLB 2013 DLB 2013 DLB 2014 DLB 2014 DLB 2015 DLB 2015 INTERESSI Interessi su c/c di tesoreria Crediop e Bei FF.SS Aree depresse Interessi di mora Interessi su mutui CDP Interessi sui buoni postali fruttiferi Interessi sui conti correnti postali Altri mutui Interessi su AV/AC Titoli del debito pubblico Altri interessi POSTE CORRETTIVE DELLE ENTRATE Restituzione e rimborso imposte dirette Restituzione e rimborso imposte indirette Lotto (vincite e commissioni) Altri giochi Canoni RAI-TV Versamento alla contabilità: fondi di bilancio Altre poste correttive entrata AMMORTAMENTI ALTRE SPESE CORRENTI Spese obbligatorie Spese impreviste Fondo globale Assegni familiari Politiche sociali Fondo missioni di pace Spese per liti per mille - Stato Fondo Fondo perenti P/Corrente Fondo estinzione debiti pregressi Fondo per interventi strutturali di politica economica Fondo contributi stato: contratti enti pubblici Fondo da ripartire per la sicurezza urbana e l'ordine pubblico Fondo stategico presso PCM a sostegno dell'economia reale Fondo da ripartire per interventi urgenti e indifferibili Elezioni europee Conto dormienti Somma per la sistemazione contabile delle partite iscritte al conto sospeso Somma da versare alla contabilità speciale ai fini del riversamento in entrata per vittime di frodi finanziarie Emergenza nei territori colpiti da eventi sismici Fondo da ripartire per potenziamento e finanziamento oneri indifferibili Fondo da ripartire per la valorizzare dell'istruzione scolastica e universitaria Fondo destinato al personale delle F.A., F.P. e vigli del fuoco Offerta formativa Altre spese correnti TOTALE SPESE CORRENTI TOTALE SPESE CORRENTI al netto degli interessi

29 Tavola Analisi delle spese - Previsione (dati in milioni di euro) (Segue) ( 5/7) SPESE C/CAPITALE DLB 2013 DLB 2013 DLB 2014 DLB 2014 DLB 2015 DLB 2015 INVESTIMENTI FISSI LORDI Aree Depresse Edilizia di servizio Sistemi informativi Difesa Acquisizione mezzi tecnico logistici Somme da trasferire al commissario delegato per la ricostruzione - territorio Abruzzo Spese per la realizzazione evento Expo Milano Altri investimenti CONTR. AGLI INVESTIMENTI AD AMM.NI PUBBLICHE Amministrazioni centrali Enti di ricerca maggiori Enti di ricerca minori (INSEAN, Osservatori) F.do rotazione politiche comunitarie ANAS - investimenti Agenzie fiscali Agea Altri amministrazioni centrali Amministrazioni locali REGIONI Edilizia sanitaria e ospedaliera Regioni a Statuto Ordinario e Speciale: aree depresse Piano disinquinamento ambientale e rischio idrogeologico Federalismo amministrativo Attuazione del Federelalismo amministrativo per le Regioni a Statuto Speciale Acquisto e sostituzione autobus pubblici Mutui salvaguardia Venezia Mutui solidarietà nazionale regione Sicilia Residenza studenti universitari Contributo quindicennale Sicilia imposte RC auto Acquisto veicoli trasporto pubblico locale Interventi settore agricolo e forestale Contratti pubblico trasporto Fondo per realizzazione nuove infrastrutture energetiche Distretti produttivi Eventi calamitosi Sicilia, Calabria e Campania Spese per il ciclo rifiuti e compensazioni ambientali Termovalorizzatore di Acerra Altri trasferimenti a regioni UNIVERSITA' ENTI LOCALI Fondi per investimenti Trasporto rapido di massa Fondo Federalismo amministrativo Roma capitale Enti locali: aree depresse Napoli e Palermo Contributi Venezia Contratti pubblico trasporto: enti locali Programma "contratti di quartiere II" per quartieri degradati Libri testo gratuiti Fondo per il sostegno del trasporto pubblico locale Somma da assegnare al Comune di Roma per il piano di rientro finanziario Somme da assegnare al Comune di Palermo per emergenza rifiuti Somme da assegnare al Comune di Roma - diritti di imbarco passeggeri aereoporti Altri trasferimenti ad enti locali

30 Tavola Analisi delle spese - Previsione (dati in milioni di euro) (Segue) (6/7) SPESE C/CAPITALE DLB 2013 DLB 2013 DLB 2014 DLB 2014 DLB 2015 DLB 2015 AMMINISTRAZIONI LOCALI : ALTRO Enti produttori servizi sanitari Enti locali produttori di servizi assist.,ricr.e cult Enti produttori servizi economici Enti di previdenza e assistenza sociale Fondo occupazione - INPS Società di servizi pubblici F.S. in regime di concessione e gestione governativa Ferrovie dello Stato S.p.a di cui AV/AC Poste Gestione servizio navigazione lacuale CONTRIBUTI AGLI INVESTIMENTI AD IMPRESE Settore Agricolo Industria navalmeccanica e armatoriale Contributi per trasporto di merci Fondo agevolazione ricerca - Fondo da ripartire Fondo solidarietà agricoltura-incentivi indennizzi-incentivi assicurativi FUS - Attività cinematografica e circense Incentivi alle imprese industriali Mutui salvaguardia Venezia Interventi per il sistema autostradale (tramite ANAS) Mutui settore trasporti Mutui sistemi ferroviari passanti Programma FREMM Contributi per abbattimento tassi int. Mutui agevolati Crediti d'imposta per investimenti occupazione Crediti d'imposta Crediti d'imposta rottamazione Fondo per la competitività e lo sviluppo Fondo autotrasporto merci Rete nazionale interporti MOSE Società S.p.A. - Stretto di Messina Sicurezza stradale Fondo per la finanza d'impresa Incentivi passaggio da modalità stradale a marittima Somma da attribuire alle imprese - trattamenti di sostegno al reddito Realizzazione della nuova linea ferroviaria Torino-Lione Altre imprese CONTR. AGLI INVESTIMENTI A FAMIGLIE E A ISP TRASFERIMENTI ALL'ESTERO ALTRI TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE Amministrazioni publiche Calamità naturali-regioni PCM di protezione civile PCM di protezione civile : emergenza rifiuti PCM di protezione civile : rischio sismico PCM investimenti in materia di sport Comuni Fondo di compensazione per gli interventi e lo sviluppo Interventi di ricostruzione in Abruzzo - sisma Altre amministrazioni

31 Tavola Analisi delle spese - Previsione (dati in milioni di euro) (Segue) (7/7) SPESE C/CAPITALE DLB 2013 DLB 2013 DLB 2014 DLB 2014 DLB 2015 DLB 2015 IMPRESE Mediocredito CDP Altre imprese Famiglie ed Isp A FONDI Fondo globale Riassegnazione residui perenti Fondo sviluppo e coesione F.do da ripartire per oneri acquisto obbl. e azioni emessi da Alitalia Fondo opere strategiche Fondo compenzazioni attualizzazione contributi pluriennali Fondo per le infrastrutture ferroviarie e stradali Altri fondi ACQUISIZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE Ricapitalizzazione della società Fincantieri Oneri derivanti da garanzie Stato per leggi Poligrafico e Zecca Stato Fondo interventi strategici settore informatico Fondo rotativo imprese Fondo rotativo crescita sostenibile Fondo rotativo riduzione immissioni gas Anticipazioni alle regioni piani di rientro materia sanitaria Altre aquisizioni TOTALE SPESE IN CONTO CAPITALE TOTALE SPESE TOTALE SPESE al netto degli interessi RIMBORSO PASSIVITA' FINANZIARIE Ferrovie dello Stato S.p.a Mutui Cassa DD.PP Buoni postali Fruttiferi Mutui CREDIOP e BEI Mutui diversi Aree depresse Fondo ammortamento titoli di Stato Fondo rimborsi anticipati Titoli debito pubblico SPESE COMPLESSIVE AL NETTO DELLE REGOLAZIONI CONTABILI REGOLAZIONI CONTABILI SPESE COMPLESSIVE AL LORDO REGOLAZIONI

32 Tavola Analisi delle spese per missioni e programmi - Previsione (dati in milioni di euro) (Segue) (1/4) Missione Organi costituzionali, a rilevanza costituzionale e Presidenza del Consiglio dei ministri Amministrazione generale e supporto alla rappresentanza generale di Governo e dello Stato sul territorio Relazioni finanziarie con le autonomie territoriali L'Italia in Europa e nel mondo Programma Competenza Cassa Competenza Cassa Competenza Cassa Organi costituzionali Organi a rilevanza costituzionale Presidenza del Consiglio dei Ministri Attuazione da parte delle Prefetture - Uffici Territoriali del Governo delle missioni del Ministero dell'interno sul territorio Supporto alla rappresentanza generale di Governo e dello Stato sul territorio e amministrazione generale sul territorio Erogazioni a Enti territoriali per interventi di settore Interventi, servizi e supporto alle autonomie territoriali Elaborazione, quantificazione, e assegnazione dei trasferimenti erariali; determinazione dei rimborsi agli enti locali anche in via perequativa Federalismo Regolazioni contabili ed altri trasferimenti alle Regioni a statuto speciale Concorso dello Stato al finanziamento della spesa sanitaria Rapporti finanziari con Enti territoriali Gestione dell'albo dei segretari comunali e provinciali Protocollo internazionale Cooperazione allo sviluppo Cooperazione culturale e scientifico-tecnologica Cooperazione economica e relazioni internazionali Cooperazione in materia culturale Promozione della pace e sicurezza internazionale Integrazione europea Italiani nel mondo e politiche migratorie Promozione del sistema Paese Partecipazione italiana alle politiche di bilancio in ambito UE Politica economica e finanziaria in ambito internazionale Presenza dello Stato all'estero tramite le strutture diplomaticoconsolari D.L.B D.L.B D.L.B Rappresentanza all'estero e servizi ai cittadini e alle imprese Difesa e sicurezza del territorio Giustizia Ordine pubblico e sicurezza Soccorso civile Coordinamento dell'amministrazione in ambito internazionale Comunicazione in ambito internazionale Cooperazione economica, finanziaria e infrastrutturale Approntamento e impiego Carabinieri per la difesa e la sicurezza Approntamento e impiego delle forze terrestri Approntamento e impiego delle forze navali Approntamento e impiego delle forze aeree Funzioni non direttamente collegate ai compiti di difesa militare Pianificazione generale delle Forze Armate e approvvigionamenti militari Missioni militari di pace Amministrazione penitenziaria Giustizia civile e penale Giustizia minorile Giustizia tributaria Sicurezza democratica Concorso della Guardia di Finanza alla sicurezza pubblica Sicurezza pubblica in ambito rurale e montano Sicurezza e controllo nei mari, nei porti e sulle coste Contrasto al crimine, tutela dell'ordine e della sicurezza pubblica Servizio permanente dell'arma dei Carabinieri per la tutela dell'ordine e la sicurezza pubblica Pianificazione e coordinamento Forze di polizia Interventi per soccorsi Organizzazione e gestione del sistema nazionale di difesa civile Prevenzione dal rischio e soccorso pubblico Interventi per pubbliche calamita' Protezione civile

33 Tavola Analisi delle spese per missioni e programmi - Previsione (dati in milioni di euro) (Segue) (2/4) Missione Programma D.L.B D.L.B D.L.B Competenza Cassa Competenza Cassa Competenza Cassa Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Energia e diversificazione delle fonti energetiche Politiche europee ed internazionali e dello sviluppo rurale Sostegno al settore agricolo Vigilanza, prevenzione e repressione frodi nel settore agricolo, agroalimentare, agroindustriale e forestale Politiche competitive, della qualità' agroalimentare, della pesca e mezzi tecnici di produzione Sviluppo delle filiere agroalimentari, tutela e valorizzazione Gestione, regolamentazione, sicurezza e infrastrutture del settore energetico Incentivi alle imprese Regolamentazione, incentivazione dei settori imprenditoriali, riassetti industriali, sperimentazione tecnologica, lotta alla contraffazione, tutela della proprieta' industriale. Competitivita' e sviluppo delle Promozione, coordinamento, sostegno e vigilanza del imprese movimento cooperativo Incentivazione per lo sviluppo industriale nell'ambito delle politiche di sviluppo e coesione Incentivi alle imprese per interventi di sostegno Interventi di sostegno tramite il sistema della fiscalita' Regolazione dei mercati Vigilanza sui mercati e sui prodotti, promozione della concorrenza e tutela dei consumatori Sviluppo e sicurezza della mobilita' stradale Autotrasporto ed intermodalita' Sviluppo e sicurezza del trasporto aereo Diritto alla mobilita' Sviluppo e sicurezza del trasporto ferroviario Sviluppo e sicurezza della mobilita' locale Sostegno allo sviluppo del trasporto Sviluppo e sicurezza della navigazione e del trasporto marittimo e per vie d'acqua interne Sistemi idrici, idraulici ed elettrici Opere pubbliche e infrastrutture Sicurezza, vigilanza e regolamentazione in materia di opere Infrastrutture pubbliche e logistica pubbliche e delle costruzioni Opere strategiche, edilizia statale ed interventi speciali e per pubbliche calamita' Sistemi stradali, autostradali, ferroviari ed intermodali Servizi postali e telefonici Sostegno all'editoria Comunicazioni Pianificazione, regolamentazione, vigilanza e controllo delle comunicazioni elettroniche e radiodiffusione Regolamentazione e vigilanza del settore postale Servizi di comunicazione elettronica e di radiodiffusione Commercio internazionale ed Politica commerciale in ambito internazionale internazionalizzazione del sistema Sostegno all'internazionalizzazione delle imprese e produttivo promozione del made in Italy Ricerca in materia ambientale Ricerca in materia di beni e attivita' culturali Ricerca nel settore dei trasporti Ricerca scientifica e tecnologica applicata Ricerca scientifica e tecnologica di base Ricerca tecnologica nel settore della difesa Ricerca e innovazione Sviluppo, innovazione e ricerca in materia di energia ed in ambito minerario ed industriale Ricerca di base e applicata Ricerca per la didattica Innovazione Tecnologica e ricerca per lo sviluppo delle comunicazioni e della societa' dell'informazione Ricerca per il settore della sanita' pubblica Ricerca per il settore zooprofilattico

34 Tavola Analisi delle spese per missioni e programmi - Previsione (dati in milioni di euro) (Segue) (3/4) Missione Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Casa e assetto urbanistico Tutela della salute Programma Competenza Cassa Competenza Cassa Competenza Cassa Prevenzione e riduzione integrata dell'inquinamento Sviluppo sostenibile Tutela e conservazione della fauna e della flora e salvaguardia della biodiversita' Vigilanza, prevenzione e repressione in ambito ambientale Prevenzione e riduzione dell'inquinamento elettromagnetico e impatto sui sistemi di comunicazione elettronica Coordinamento generale, informazione ed educazione ambientale; comunicazione ambientale Tutela e conservazione del territorio e delle risorse idriche, trattamento e smaltimento rifiuti, bonifiche Tutela e conservazione della fauna e della flora, salvaguardia della biodiversita' e dell'ecosistema marino Sostegno allo sviluppo sostenibile Edilizia abitativa e politiche territoriali Politiche abitative, urbane e territoriali Prevenzione e comunicazione in materia sanitaria umana e coordinamento in ambito internazionale Sanita' pubblica veterinaria, igiene e sicurezza degli alimenti Programmazione sanitaria in materia di livelli essenziali di assistenza e assistenza in materia sanitaria umana Regolamentazione e vigilanza in materia di prodotti farmaceutici ed altri prodotti sanitari ad uso umano e di D.L.B D.L.B D.L.B Vigilanza, prevenzione e repressione nel settore sanitario Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' culturali e paesaggistici Istruzione scolastica Istruzione universitaria Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Politiche previdenziali Sostegno, valorizzazione e tutela del settore dello spettacolo Vigilanza, prevenzione e repressione in materia di patrimonio culturale Tutela dei beni archeologici Tutela dei beni archivistici Tutela dei beni librari, promozione e sostegno del libro e dell'editoria Tutela delle belle arti, dell'architettura e dell' arte contemporanee; tutela e valorizzazione del paesaggio Valorizzazione del patrimonio culturale Coordinamento ed indirizzo per la salvaguardia del patrimonio culturale Tutela del patrimonio culturale Programmazione e coordinamento dell'istruzione scolastica Istruzione prescolastica Iniziative per lo sviluppo del sistema istruzione scolastica e per il diritto allo studio Istituzioni scolastiche non statali Sostegno all'istruzione Istruzione primaria Istruzione secondaria di primo grado Istruzione secondaria di secondo grado Istruzione post-secondaria, degli adulti e livelli essenziali per l'istruzione e formazione professionale Realizzazione degli indirizzi e delle politiche in ambito territoriale in materia di istruzione Diritto allo studio nell'istruzione universitaria Istituti di alta cultura Sistema universitario e formazione post-universitaria Terzo settore: associazionismo, volontariato, Onlus e formazioni sociali Lotta alle dipendenze Protezione sociale per particolari categorie Garanzia dei diritti dei cittadini Sostegno alla famiglia Promozione e garanzia dei diritti e delle pari opportunita' Sostegno in favore di pensionati di guerra ed assimilati, perseguitati politici e razziali Trasferimenti assistenziali a enti previdenziali, finanziamento nazionale spesa sociale, promozione e programmazione politiche sociali, monitoraggio e valutazione interventi Previdenza obbligatoria e complementare, sicurezza sociale - trasferimenti agli enti ed organismi interessati Previdenza obbligatoria e complementare, assicurazioni sociali