AZIENDA SERVIZI ALLA PERSONA A.S.P. CARLO PEZZANI. Nota Integrativa al Bilancio di Previsione anno 2016

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Fortunato Castelli
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1 AZIENDA SERVIZI ALLA PERSONA A.S.P. CARLO PEZZANI C.F P. IVA V.le Repubblica, VOGHERA Tel Nota Integrativa al Bilancio di Previsione anno 2016 Premessa Il bilancio di Previsione anno 2016, di cui la presente Nota integrativa costituisce parte integrante ai sensi dell art. 2423, comma 1, del Codice Civile, chiude in pareggio. Con la seguente Nota integrativa e con i relativi allegati, che ne formano parte integrante, Vi saranno forniti tutti i dati e tutte le precisazioni che le vigenti norme stabiliscono, allo scopo di permettere una chiara e corretta interpretazione del bilancio sul quale siete chiamati a pronunciarvi. Attività svolte L A.S.P. CARLO PEZZANI opera nel settore: Assistenza sociale residenziale per anziani. Criteri di valutazione La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza, nella prospettiva della continuazione dell'attività. L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e profitti da non riconoscere in quanto non realizzati. In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente ed attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario. La continuità di applicazione dei criteri di valutazione nel tempo rappresenta elemento necessario ai fini della comparabilità dei bilanci della società nei vari esercizi. Pagina 1 di 7

2 Conto economico A) Valore della produzione Dettaglio Valore della Produzione Descrizione 2016 Ricavi prestazioni di servizi Affitti attivi Interessi attivi RICAVI VENDITE E PRESTAZIONI Altri proventi gest. accessorie Contributi da privati Rimanenze ALTRI RICAVI E PROVENTI TOTALE Ricavi per categoria di attività Categoria 2016 Assistenza sociale Vouchers sociali Vouchers socio-sanitari Attività motorie Affitti attivi C.d.i Consultorio Totale I In questa voce di bilancio sono stati contabilizzati i seguenti ricavi principali: Ricavi prestazioni di servizi che riporta i seguenti valori: tariffe di accreditamento della RSA1 per ,00 tariffe di accreditamento della RSA2 per ,00 tariffe di accreditamento per il Centro Diurno Integrato per ,00 rette a carico degli utenti per la RSA1 e RSA2 per ,00 Pagina 2 di 7

3 rette a carico dei Comuni per ,00 introiti da progetti per il Consultorio Familiare per ,00 tariffe di accreditamento per il Consultorio Familiare per ,66 rette a carico ospiti per il Centro Diurno per ,00 compartecipazione spese di trasporto Centro Diurno ,00 La voce Affitti attivi riporta: un canone per le macchine erogatrici di bevande per ,00 affitto terreno agricolo per 1.000,00; La voce Altri proventi gest. Accessorie riporta: quota mensa per dipendenti per ,00 introiti diversi per ,00 B) Costi della produzione Dettaglio Costi della Produzione Descrizione 2016 Acquisti materie prime Acquisti materie sussidiarie MATERIE PRIME, SUSSIDIARIE E MERCI Energia elettr. acqua gas teleriscaldamento Manutenzione. Idraulico elettrico condiz Attrez. Manutenz.macch. ordinar. Ufficio Costi smaltimento rifiuti Compensi revisore Servizi vari Spese legali Consulenze e prestazioni di servizi Assicurazioni diverse Spese per trasporti 40 Spese postali e telefoniche Spese di pulizia reparti e uffici Costi servizio fornitura pasti SERVIZI Canoni di locazione immobili Pagina 3 di 7

4 GODIMENTO DI BENI DI TERZI Rimanenze finali materie prime Riman. Iniziali materie prime VARIAZIONE RIMANENZE 0 MATERIE PRIME ONERI DIVERSI DI GESTIONE ) COSTI PER MATERIE PRIME, SUSSIDIARIE, DI CONSUMO E DI MERCI E COSTI PER SERVIZI Sono strettamente correlati a quanto esposto nella parte della Relazione sulla gestione e all'andamento del punto A (Valore della produzione) del Conto economico. 9) COSTI PER IL PERSONALE La voce comprende l'intera spesa per il personale dipendente ivi compresi i miglioramenti di merito, passaggi di categoria, scatti di contingenza, accantonamenti di legge e contratti collettivi e il T.F.R. accantonato presso l I.N.P.D.A.P. Il costo complessivo del personale dipendente è stato di e risulta così ripartito: Dati sull'occupazione Costo per il direttore generale Costo per il dirigente amministrativo Costo per il coordinatore scientifico Costo per quattro posizioni organizzative Costo per altri dipendenti Totale n.b. il costo comprende emolumenti, oneri sociali e altri costi (formazione, servizio mensa.) L'organico medio aziendale, ripartito per categoria, ha subito, rispetto al precedente esercizio, le seguenti variazioni. Organico 2016 Direttore Generale* 1 Dirigenti 1 Posizioni organizzative 4 Impiegato istruttore 1 Spec. Infermieristici 3 Coordinatore infermieristico 1 Spec. riabilitativi 3 A.S.A. 20 Inf. generici 1 Animatore 1 Guardaroba 2 Pagina 4 di 7

5 Addetto servizi vari 1 Coordinatore scientifico sanitario* 1 Oss 20 Massoterapisti 2 Totale 62 * contratto di diritto privato Il contratto nazionale di lavoro applicato è quello del settore Regioni Autonomie locali per il comparto e per la dirigenza. 10) AMMORTAMENTO DELLE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Per quanto concerne gli ammortamenti si specifica che gli stessi sono stati calcolati sulla base della durata utile del cespite e del suo sfruttamento nella fase produttiva. Ammortamento immobilizzazioni immateriali ) AMMORTAMENTO DELLE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Per quanto concerne gli ammortamenti si specifica che gli stessi sono stati calcolati sulla base della durata utile del cespite e del suo sfruttamento nella fase produttiva. Ammortamento immobilizzazioni materiali ) ACCANTONAMENTO PER RISCHI Nessuno Altri accantonamenti Nessuno 14) ONERI DIVERSI DI GESTIONE Abbonamenti Rai 407 Abbonamenti, libri e pubblicazioni Acquisto francobolli e marche 600 Acquisto mat. di consumo macc. ufficio Altre spese d ufficio 350 Bandi di gara - Concorsi Carburanti e lubrificanti Renault Kangoo 300 Spese di manutenzione Renault Kangoo 500 I.M.U Imposte e tasse diverse Imposte su proventi di capitale Rimborsi vari personale Spese di rappresentanza - Spese varie stampati e cancelleria Varie registrazioni e vidimazioni 500 TOTALE ONERI DIVERSI DI GESTIONE Pagina 5 di 7

6 C) Proventi e oneri finanziari Descrizione 2016 Interessi finanziari su mutuo Altri proventi finanziari Interessi e altri oneri finanziari D) Rettifiche di valore di attività finanziarie Rivalutazioni Non esistono. Svalutazioni Non esistono Imposte sul reddito d'esercizio Imposte 2016 Imposte correnti: IRES 5.119,00 Pagina 6 di 7

7 IRAP Imposte sostitutive Imposte differite (anticipate) IRES IRAP Proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / trasparenza fiscale 5.119,00 Sono state iscritte le imposte di competenza dell esercizio. ALTRE INFORMAZIONI Ai sensi di legge si evidenziano i compensi complessivi spettanti agli amministratori e ai membri del Collegio sindacale. Qualifica Compenso Amministratori 0 Collegio sindacale Totale /-/-/- Pagina 7 di 7

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AZIENDA SERVIZI ALLA PERSONA A.S.P. CARLO PEZZANI C.F. 86000150184 - P. IVA 00990490187 V.le Repubblica, 86-27058 VOGHERA Tel. 0383 644411 Nota Integrativa al Bilancio di Previsione anno 2018 Premessa