Allegati INDICATORI ALTERNATIVI DI PERFORMANCE

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1 Allegati INDICATORI ALTERNATIVI DI PERFORMANCE Nel presente comunicato stampa riguardante il resoconto intermedio di gestione al 31 marzo, in aggiunta agli indicatori finanziari convenzionali previsti dagli IFRS, vengono presentati alcuni indicatori alternativi di performance, al fine di consentire una migliore valutazione dell andamento della gestione economica e della situazione patrimoniale e finanziaria. Tali indicatori, che vengono anche presentati nelle relazioni finanziarie infrannuali (resoconto intermedio di gestione al 31 marzo e al 30 settembre e relazione finanziaria semestrale al 30 giugno) e nella relazione finanziaria annuale al 31 dicembre, non devono, comunque, essere considerati sostitutivi di quelli convenzionali previsti dagli IFRS. Gli indicatori alternativi di performance utilizzati sono nel seguito illustrati: EBITDA: tale indicatore è utilizzato da Telecom Italia Media come financial target nelle presentazioni interne (business plan) e in quelle esterne (agli analisti e agli investitori) e rappresenta un utile unit{ di misura per la valutazione delle performance operative del Gruppo (nel suo complesso e a livello di Business Unit) e della Capogruppo Telecom Italia Media S.p.A. in aggiunta all EBIT. Questi indicatori vengono determinati come segue: Risultato prima delle imposte derivante dalle attività in funzionamento + Oneri finanziari - Proventi finanziari +/- Altri oneri/(proventi) da partecipazioni +/- Quota dei risultati delle partecipazioni in imprese collegate e a controllo congiunto valutate con il metodo del patrimonio netto EBIT - Risultato Operativo +/- Svalutazioni/(Ripristini di valore) di Attività non Correnti +/- Minusvalenze/(Plusvalenze) da realizzo di attività non Correnti + Ammortamenti EBITDA - Risultato Operativo Ante Ammortamenti, Plusvalenze/(Minusvalenze) e Ripristini di valore/(svalutazioni) di Attività non Correnti Indebitamento Finanziario Netto: il Gruppo Telecom Italia Media ritiene che l Indebitamento Finanziario Netto rappresenti un accurato indicatore della propria capacità di fare fronte alle obbligazioni di natura finanziaria, rappresentate dal Debito Finanziario Lordo ridotto della Cassa e altre disponibilità liquide equivalenti nonché delle altre Attività finanziarie.

2 Gli schemi riclassificati di Conto Economico Separato Consolidato, Conto Economico Complessivo Consolidato, Situazione Patrimoniale Finanziaria Consolidata e di Rendiconto finanziario Consolidato del Gruppo Telecom Italia Media nel seguito presentati, sono quelli riportati nel Resoconto Intermedio di Gestione al 31 marzo e non sono stati oggetto di verifica da parte della società di revisione. Conto economico separato consolidato Variazioni (a) (b) (a-b) % Ricavi ,0 Altri proventi ,7 Totale ricavi e proventi operativi ,2 Acquisti di materie e servizi (50.084) (38.853) (11.231) (28,9) Costi del personale (15.871) (14.155) (1.716) (12,1) Altri costi operativi (1.303) (1.128) (175) (15,5) Variazione delle rimanenze (765) 39,3 Attivita' realizzate internamente RISULTATO OPERATIVO ANTE AMMORTAMENTI (EBITDA) (5.918) (7.824) n.s. Ammortamenti (14.766) (14.582) (184) (1,3) Plusvalenze/ (Minusvalenze) da realizzo di attività non correnti (10) (45,5) Ripristini di valore/ (Svalutazioni) di attività non correnti RISULTATO OPERATIVO (EBIT) (20.672) (12.654) (8.018) (63,4) Proventi / (oneri) da partecipazioni (149) - (149) (100,0) Proventi finanziari (318) (83,9) Oneri finanziari (1.578) (824) (754) (91,5) RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE DERIVANTE DALLE ATTIVITA' IN FUNZIONAMENTO (22.338) (13.099) (9.239) (70,5) Imposte sul reddito ,2 UTILE (PERDITA) DERIVANTE DALLE ATTIVITA' IN FUNZIONAMENTO (16.706) (9.902) (6.804) (68,7) Utile (perdita) netto da attività cessate/ Attivita' non correnti destinate ad essere cedute UTILE (PERDITA) DEL PERIODO (16.706) (9.902) (6.804) (68,7) Attribuibile a: - Soci della controllante (15.650) (9.169) (6.481) (70,7) - Partecipazioni di minoranza (1.056) (733) (323) (44,1) - Utile (perdita) per azione base: - azione ordinaria (0,0115) (0,0068) - azione di risparmio (0,0115) (0,0068) di cui: - da attivita' in funzionamento - azione ordinaria (0,0115) (0,0068) - azione di risparmio (0,0115) (0,0068) - da attivita' cessate/ attivita' non correnti destinate ad essere cedute - azione ordinaria 0,0000 0, azione di risparmio 0,0000 0,0000 2

3 CONTO ECONOMICO COMPLESSIVO CONSOLIDATO Variazioni Utile (perdita) del periodo (16.706) (9.902) (6.804) Altre componenti del conto economico complessivo - - Utile (perdita) complessivo del periodo (16.706) (9.902) (6.804) Attribuibile a: - Soci della controllante > Utile (perdita) derivante dalle attività in funzionamento (15.650) (9.169) (6.481) > Utile (perdita) da Attività cessate/ Attività non correnti destinate ad essere cedute Utile (perdita) del periodo attribuibile ai Soci della controllante (15.650) (9.169) (6.481) - Partecipazioni di minoranza > Utile (perdita) derivante dalle attività in funzionamento (1.056) (733) (323) > Utile (perdita) da Attività cessate/ Attività non correnti destinate ad essere cedute - Utile (perdita) del periodo attribuibile alle Partecipazioni di minoranza (1.056) (733) (323) 3

4 Il Gruppo Telecom Italia Media opera nei settori di Business TI Media La7, MTV Group e Operatore di rete, in particolare: - TI Media La7 comprende le attività svolte dalla Società relative alle emittenti televisive La7 e La7D e quelle relative all area Multimedia/Web (La7.it e La7.tv); - MTV Group comprende le attività svolte da MTV Italia e dalla sua controllata MTV Pubblicità, relative alle emittenti televisive MTV e MTV Music, all unit{ di produzione 360 Playmaker, alla produzione di piattaforme musicali multimediali e di canali satellitari, nonché a MTV Mobile e Digital (Web); - Operatore di rete (TIMB) comprende le attività svolte da Telecom Italia Media Broadcasting in relazione alla gestione delle reti di trasmissione analogiche e digitali di La7 ed MTV e dei Multiplex Digitali gestiti dal Gruppo, nonché l offerta di servizi accessori e piattaforme di trasmissione del segnale radiotelevisivo alle societ{ del Gruppo e a soggetti terzi. (milioni di euro) TI Media - La7 MTV Group Operatore di rete Altre attività e rettifiche Totale Gruppo Ricavi delle vendite 36,5 11,7 18,3 (9,0) 57,5 33,4 13,7 12,8 (7,6) 52,3 Variazioni 3,1 (2,0) 5,5 (1,4) 5,2 EBITDA (15,4) (1,9) 11,3 0,1 (5,9) (3,0) (0,6) 5,5-1,9 Variazioni (12,4) (1,3) 5,8 0,1 (7,8) EBIT (22,7) (2,9) 5,0 (0,1) (20,7) (9,9) (2,0) (0,7) (0,1) (12,7) Variazioni (12,8) (0,9) 5,7 (0,0) (8,0) Risultato netto (17,3) (2,2) 2,7 1,1 (15,7) di pertinenza (7,3) (1,5) (1,1) 0,7 (9,2) della Capogruppo Variazioni (10,0) (0,7) 3,8 0,4 (6,5) Investimenti Industriali 8,1 0,6 0,8-9,5 12,6 1,3 0,3-14,2 Variazioni (4,5) (0,7) 0,5 - (4,7) (n teste) Personale 31 marzo dicembre Variazioni 46 (7)

5 Prospetto della situazione Patrimoniale - Finanziaria consolidata ATTIVITA' VARIAZIONI ATTIVITA' NON CORRENTI Attività immateriali: Avviamento Attività immateriali a vita definita (2.003) ( ) Attività materiali: Immobili, impianti e macchinari di proprietà (3.310) Beni in locazione finanziaria ( ) Altre attività non correnti Partecipazioni in imprese collegate e a controllo congiunto valutate con il metodo del patrimonio netto Altre partecipazioni (149) Attività finanziarie non correnti (7) Crediti vari e altre attività non correnti (2) Attività per imposte anticipate TOTALE ATTIVITA' NON CORRENTI (A) ATTIVITA' CORRENTI Rimanenze di magazzino Crediti commerciali, vari e altre attività correnti Crediti per imposte sul reddito Partecipazioni Attività finanziarie correnti - Titoli diversi dalle partecipazioni, crediti finanziari e altre attività finanziarie correnti (48) Cassa e altre disponibilità liquide equivalenti (5.113) TOTALE ATTIVITA' CORRENTI (B) TOTALE ATTIVITA' (A+B) PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA' PATRIMONIO NETTO Patrimonio netto attribuibile ai soci della controllante (15.649) Interessenze di pertinenza di Terzi nel Patrimonio netto (1.056) TOTALE PATRIMONIO NETTO (C) (16.705) PASSIVITA' NON CORRENTI Passività finanziarie non correnti (2) Fondi relativi al personale Fondo imposte differite (331) Fondi per rischi e oneri Debiti vari e altre passività non correnti TOTALE PASSIVITA' NON CORRENTI (D) (2 8 2 ) PASSIVITA' CORRENTI Passività finanziarie correnti Debiti commerciali, vari e altre passività correnti (21.025) Debiti per imposte sul reddito TOTALE PASSIVITA' CORRENTI (E) TOTALE PASSIVITA' (F=D+E) TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA' (C+F)

6 Rendiconto finanziario consolidato FLUSSO MONETARIO DA ATTIVITA' OPERATIVE Utile (perdita) netto del periodo (16.706) (9.902) Rettifiche per: Ammortamenti Svalutazioni/ ripristini di attività non correnti (incluse partecipazioni) Variazione netta delle attività (fondo) per imposte anticipate (differite) (7.332) (3.389) Plusvalenze/ minusvalenze da realizzo di attività non correnti (incluse partecipazioni) (12) (22) Quota dei risultati delle partecipazioni in imprese collegate valutate secondo il metodo del patrimonio netto Variazione dei fondi relativi al personale 29 (57) dettagli Variazione delle rimanenze (1.182) (1.947) Variazione dei crediti commerciali e dei crediti netti per lavori su commessa (22.760) Variazione dei debiti commerciali (3.418) (8.488) Variazione netta dei crediti/ debiti per imposte sul reddito Variazione netta dei crediti/ debiti vari e di altre attività/ passività (5.974) (8.517) FLUSSO MONETARIO GENERATO (ASSORBITO) DALLE ATTIVITA' OPERATIVE (A) (40.741) (5.777) FLUSSO MONETARIO DA ATTIVITA' DI INVESTIMENTO Acquisizioni di attività immateriali per competenza (7.710) (13.473) Acquisizioni di attività materiali per competenza (1.757) (698) Totale acquisizioni attività immateriali e materiali per competenza (9.467) (14.171) Variazione debiti commerciali per attività di investimento (18.061) (10.621) Totale acquisizioni attività immateriali e materiali per cassa (27.528) (24.792) Acquisizione di imprese controllate e rami d'azienda, al netto delle disponibilità acquisite (I) - - Acquisizioni di altre partecipazioni (II) - (36) Variazione dei crediti finanziari e altre attività finanziarie (I) 55 (27) Corrispettivo incassato dalla vendita di imprese controllate, al netto delle disponibilità cedute (II) - - Corrispettivo incassato/ rimborso dalla vendita di attività materiali, immateriali e altre attività non correnti (II) FLUSSO MONETARIO GENERATO (ASSORBITO) DALLE ATTIVITA' DI INVESTIMENTO (B) (27.447) (24.831) FLUSSO MONETARIO DA ATTIVITA' DI FINANZIAMENTO Variazione delle passività finanziarie correnti e altre Accensione di passività finanziarie non correnti (inclusa quota corrente) Rimborsi di passività finanziarie non correnti (inclusa quota corrente) - - Altre variazioni di passività finanziarie non correnti Corrispettivo incassato per strumenti rappresentativi di patrimonio netto - - Corrispettivo pagato per strumenti rappresentativi di patrimonio netto Dividendi pagati FLUSSO MONETARIO GENERATO (ASSORBITO) DALLE ATTIVITA' DI FINANZIAMENTO (C) FLUSSO MONETARIO GENERATO (ASSORBITO) DALLE ATTIVITA' CESSATE/ ATTIVITA' NON CORRENTI DESTINATE AD ESSERE CEDUTE (D) - - FLUSSO MONETARIO COMPLESSIVO (E=A+B+C+D) (52.748) (290) CASSA E ALTRE DISPONIBILITA' LIQUIDE EQUIVALENTI NETTE ALL'INIZIO DEL PERIODO (F) Differenze cambio di conversione nette sulla cassa e altre disponibilità liquide equivalenti (G) CASSA E ALTRE DISPONIBILITA' LIQUIDE EQUIVALENTI NETTE ALLA FINE DEL PERIODO (H=E+F+G) ( ) (I) (II) Il corrispettivo dovuto per l'acquisizione comprende anche l'eventuale goodwill ed è esposto al netto della variazione dei debiti per la relativa acquisizione Il corrispettivo dovuto per l'acquisizione è esposto esposto al netto della variazione dei debiti per la relativa acquisizione 6

7 Informazioni aggiuntive del rendiconto finanziario Imposte sul reddito (pagate) / incassate (1) - Interessi pagati (843) (224) Interessi incassati - - Dividendi incassati ANALISI DELLA CASSA E ALTRE DISPONIBILITA' LIQUIDE EQUIVALENTI NETTE: CASSA E ALTRE DISPONIBILITA' LIQUIDE EQUIVALENTI NETTE ALL'INIZIO DEL PERIODO, COSI' DETTAGLIATE: Cassa e altre disponibilità liquide equivalenti - da attività di funzionamento Scoperti di c/ c rimborsabili a vista - da attività di funzionamento (1) (1) CASSA E ALTRE DISPONIBILITA' LIQUIDE EQUIVALENTI NETTE ALLA FINE DEL PERIODO, COSI' DETTAGLIATE: Cassa e altre disponibilità liquide equivalenti - da attività di funzionamento Scoperti di c/ c rimborsabili a vista - da attività di funzionamento (47.636) - ( )