CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO

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1 CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO Totale Esercizio chiuso al 31 dicembre dicembre 2014 di cui non ricorrenti di cui ricorrenti Totale di cui non ricorrenti di cui ricorrenti Ricavi di vendita Altri proventi operativi Costi per prodotti (78.204) (78.204) (68.267) (68.267) Costi per servizi (7.050) (7.050) (5.835) (5.835) Costi del personale (10.093) (158) (9.935) (10.531) (270) (10.261) Altre oneri operativi (2.198) (150) (2.048) (2.116) (2.116) Risultato operativo lordo (EBITDA) (308) (270) Ammortamenti (444) (444) (442) (442) Risultato operativo (EBIT) (308) (270) Proventi finanziari Oneri finanziari (2.109) (2.109) (1.676) (1.676) Risultato prima delle imposte 695 (308) (270) 682 Imposte (670) 55 (725) (937) 51 (988) Risultato dell'esercizio 25 (253) 278 (525) (219) (306) Attribuibile: Azionisti della controllante Interessenze di terzi 25 (510) - (15) Risultato per azione Da attività in funzionamento: Base - (0,07) Diluito - (0,07) CONTO ECONOMICO COMPLESSIVO 31/12/15 31/12/14 Risultato dell esercizio 25 (525) Componenti riclassificabili a Conto Economico: Utile/Perdite derivanti dalla conversione del bilancio da controllata estera (237) (11) Componenti non riclassificabili a Conto Economico: Utili (Perdite) attuariali piani a benefici dipendenti 36 (236) Risultato complessivo (176) (772) Attribuibile: Azionisti della controllante (176) (757) Interessenze di terzi - (15) 1

2 SITUAZIONE PATRIMONIALE-FINANZIARIA CONSOLIDATA ATTIVITÀ Esercizio chiuso al 31/12/15 31/12/14 Attività non correnti Immobili, impianti e macchinari Avviamenti Altre attività immateriali Partecip Attività per imposte anticipate Altre attività non correnti Totale Attività correnti Rimanenze Crediti commerciali Altre attività correnti Cassa e disponibilità liquide Totale Totale attività PATRIMONIO NETTO E PASSIVITÀ Capitale sociale e riserve Capitale sociale e riserve Risultato dell esercizio 25 (510) Totale Patrimonio netto del Gruppo Capitale sociale e riserve delle minoranze 3 (15) Totale Patrimonio netto Passività non correnti Benefici a dipendenti Fondi per rischi ed oneri Passività per imposte differite Passività finanziarie non correnti Totale Passività correnti Passività finanziarie correnti Debiti commerciali Debiti tributari Altre passività correnti Totale Totale passività Totale patrimonio netto e passività

3 RENDICONTO FINANZIARIO CONSOLIDATO Esercizio chiuso al 31/12/ /12/2014 Risultato netto dell'esercizio 25 (525) Rettifiche per voci che non hanno effetto sulla liquidità: Ammortamenti immobilizz materiali Ammortamenti attività immateriali Accantonamenti ai fondi svalutazione crediti Accantonamenti benefici ai dipendenti al netto dei versamenti v.so Istituti previdenziali Variazione di attività/passività non correnti (91) (250) Cash flow da attività operativa al lordo della variazione del capitale d'esercizio Pagamenti di benefici a dipendenti (146) (148) Variazione dei crediti commerciali ed altre attività correnti (8.030) (1.940) Variazione delle rimanenze (47) 171 Variazione dei debiti commerciali ed altre passività correnti Cash flow da attività operativa generato (assorbito) dalle vari di CCN (1.623) Cash flow da attività operativa (A) (399) Investimenti in immobilizz materiali (al netto dei disinvestimenti) (946) (198) Accensione/(Rimborsi) di passività finanziarie non correnti nette (137) Investimenti in altre attività immobilizzate (al netto dei disinvestimenti) (410) (1.077) Cash flow da attività di investimento (B) (1.412) Acquisti netti di (214) (519) Cash flow da attività di finanziamento (C) (214) (519) Variazione netta della riserva di traduzione di valute non Euro (237) (11) Incremento/(Decremento) disponibilità liquide e mezzi equivalenti (A+B+C) Cassa e Disponibilità liquide al netto delle passività finanziarie correnti di inizio periodo (15.421) (16.604) Cassa e Disponibilità liquide al netto delle passività finanziarie correnti di fine periodo (14.930) (15.421) 3

4 Prospetto delle vari nei conti di patrimonio netto consolidato Capitale sociale Utili (perdite) cumulati Riserv Altre a da legale volontaria riserve sovrap. di traduzi one Risulta to dell'ese rcizio PN di Gruppo PN di terzi PN Saldo al 1 gennaio (612) (13.251) (610) (535) Acquisti netti di - (519) (519) - (519) Totale oper con i - (519) (519) - (519) soci Destinazione del risultato (535) dell'esercizio Risultato dell esercizio (510) (510) (15) (525) Altri componenti del Risultato Complessivo al 31 dicembre 2014: Utili/(perdite) attuariali (235) - - (235) - (235) su benefici ai dipendenti Differenze cambio da conversione bilanci in (11) (11) - (11) valuta estera Risultato complessivo (235) (11) (510) (756) (15) (771) Saldo al 31 dicembre 2014 Nota (1.131) (14.021) (621) (510) (15) Capitale sociale Utili (perdite) cumulati Riserv Altre a da legale volontaria riserve sovrap. di traduzi one Risulta to dell'ese rcizio PN di Gruppo PN di terzi PN Saldo al 1 gennaio (1.131) (14.021) (621) (510) (15) Acquisti netti di - (214) (214) - (214) Totale oper con i - (214) (214) - (214) soci Destinazione del risultato (510) dell'esercizio Risultato dell esercizio Altri movimenti (102) - - (102) 18 (84) Altri componenti del Risultato Complessivo al 31 dicembre 2015: Utili/(perdite) attuariali su benefici ai dipendenti Differenze cambio da conversione bilanci in (237) - (237) - (237) valuta estera Risultato complessivo (66) (237) 25 (278) 18 (260) Saldo al 31 dicembre 2015 Nota (1.345) (14.087) (858) (485)

5 CONTO ECONOMICO BILANCIO SEPARATO ITWAY S.P.A. Euro unità 31-dic dic-14 Ricavi di vendita di cui verso Società del Gruppo Altri proventi operativi di cui verso Società del Gruppo Costi per prodotti ( ) ( ) di cui da Società del Gruppo ( ) (225) Costi per servizi ( ) ( ) di cui da Società del Gruppo ( ) ( ) Costi del personale ( ) ( ) Altre oneri operativi ( ) ( ) di cui da Società del Gruppo (18.905) (25.770) Risultato operativo lordo (EBITDA) Ammortamenti ( ) ( ) Risultato operativo (EBIT) Proventi finanziari di cui verso Società del Gruppo Oneri finanziari ( ) ( ) di cui verso Società del Gruppo 0 (41.665) Risultato prima delle imposte Imposte dell'esercizio ( ) ( ) Risultato dell'esercizio CONTO ECONOMICO COMPLESSIVO 31/12/15 31/12/14 Risultato dell esercizio Componenti non riclassificabili a Conto Economico: Utili (Perdite) attuariali piani a benefici dipendenti ( ) Risultato complessivo

6 SITUAZIONE PATRIMONIALE-FINANZIARIA SEPARATA ITWAY S.P.A. Euro unità 31-dic dic-14 ATTIVITÀ Attività non correnti Immobili, impianti e macchinari Avviamento Altre attività immateriali Partecip Attività per imposte anticipate Altre attività non correnti Totale Attività correnti Rimanenze Crediti commerciali Crediti verso controllate di natura finanziaria Crediti verso controllate di natura commerciale Altre attività correnti Cassa e disponibilità liquide Totale Totale attività PATRIMONIO NETTO E PASSIVITÀ Capitale sociale e riserve Capitale sociale ( ) ( ) sovrapprezzo legale di utili/(perdite) portati a nuovo ( ) ( ) Risultato dell'esercizio Totale Passività non correnti Benefici a dipendenti Fondi per rischi ed oneri Passività per imposte differite Passività finanziarie non correnti Totale Passività correnti Passività finanziarie correnti Debiti commerciali Debiti verso controllate Debiti verso controllate di natura finanziaria Debiti tributari Altre passività correnti Totale Totale passività Totale patrimonio netto e passività RENDICONTO FINANZIARIO BILANCIO SEPARATO ITWAY S.P.A. 6

7 Migliaia di Euro 31/12/ /12/2014 Risultato dell'esercizio Rettifiche per voci che non hanno effetto sulla liquidità: Ammortamento immobilizz materiali Ammortamento attività immateriali Accantonamento al fondo svalutazione crediti Accantonamento trattamento di fine rapporto e quiescenza Cash flow da attività operativa al lordo della variazione del capitale d'esercizio Pagamenti di trattamento di fine rapporto (29) (24) Variazione dei crediti commerciali verso terzi e verso controllate (5.490) (4.225) Variazione delle rimanenze Variazione di altre attività e passività correnti Variazione dei debiti commerciali (200) Cash flow da attività operativa generato (assorbito) dalle vari di CCN (4.422) 153 Cash flow da attività operativa (A) (3.378) 797 Variazione di attività/passività non correnti verso controllate ed altri (348) 108 Investimenti in attività materiali (al netto dei disinvestimenti) (33) (53) Investimento in altre attività immobilizzate (565) (1.593) Cash flow da attività di investimento (B) (946) (1.538) Vari (214) (519) Cash flow da attività di finanziamento (C) (214) (519) Incremento/(Decremento) disponibilità liquide e mezzi equivalenti (A+B+C) (4.538) (1.260) Cassa e disponibilità liquide al netto delle passività finanziarie correnti di inizio periodo (9.432) (8.172) Cassa e disponibilità liquide al netto delle passività finanziarie correnti di fine periodo (13.970) (9.432) 7

8 Prospetto delle vari nei conti di patrimonio netto Itway S.p.A. Riserve di Utili Euro unità Capitale sociale da sovrap. legale di utili/perdite a nuovo 1 Risultato dell esercizio Patrimonio netto Saldo al 1 gennaio ( ) ( ) (70.974) Vari - ( ) ( ) Totale oper con i soci ( ) ( ) Destinazione risultato dell esercizio (70.974) Risultato dell esercizio Altre componenti del risultato complessivo al 31 dicembre 2014: Utili/(perdite) attuariali su piani ( ) - ( ) benefici a dipendenti Risultato dell esercizio ( ) Saldo al 31 dicembre 2014 (Nota 22) ( ) ( ) Riserve di Utili Euro unità Capitale sociale da sovrap. legale di utili/perdite a nuovo 1 Risultato dell esercizio Patrimonio netto Saldo al 1 gennaio ( ) ( ) Vari - ( ) ( ) Totale oper con i soci ( ) ( ) Destinazione risultato dell esercizio ( ) - Risultato dell esercizio Altre componenti del risultato complessivo al 31 dicembre 2015: Utili/(perdite) attuariali su piani benefici a dipendenti Risultato dell esercizio Saldo al 31 dicembre 2015 (Nota 22) ( ) ( )