Comune di Casalnuovo Monterotaro

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1 UFFICIO DEL SEGRETARIO COMUNALE Prot. n Casalnuovo Monterotaro, lì 4 marzo 2014 Al Sindaco Al Presidente del Consiglio Comunale Al Revisore dei conti All'Organismo Indipendente di Valutazione Ai Responsabili dei Settori RELAZIONE SUL CONTROLLO SUCCESSIVO DI REGOLARITÀ AMMINISTRATIVA-2^ SEMESTRE PREMESSA Il sistema dei controlli interni degli enti locali è stato riscritto dall'art. 3, comma 1, del decreto legge 174/2012, come modificato dalla legge di conversione 7/12/2012 n. 213, che ha sostituito l'art.147 «Tipologia dei controlli interni» ed introdotto una serie di nuove disposizioni. In attuazione della legge 213/2012, il Comune di Casalnuovo Monterotaro, con deliberazione del Consiglio comunale n. 2 del 4/03/2013, ha approvato il regolamento che disciplina gli strumenti e le modalità di svolgimento dei controlli interni, successivamente modificato con delibera consiliare n. 68 del 27/11/2013. Il sistema dei controlli interni è inoltre individuato quale meccanismo di attuazione e di controllo delle decisioni, idoneo a prevenire il rischio di corruzione, anche sulla base del Piano triennale di prevenzione della corruzione , approvato dalla Giunta comunale con delibera n. 6 del Il controllo preventivo di regolarità amministrativa è svolto dal Responsabile del settore competente e riguarda le fasi di formazione dell'atto, che vanno dall'iniziativa all'integrativa dell'efficacia (che si conclude, di norma, con la pubblicazione). Il controllo successivo di regolarità amministrativa è svolto dal Segretario comunale supportato dai Responsabili di settore non coinvolti nelle attività oggetto di verifica. Tale controllo è improntato a criteri di: a) indipendenza: il Segretario comunale e l'ufficio di controllo interno devono essere indipendenti dalle attività oggetto di verifica; b) trasparenza: il controllo è effettuato attraverso metodologie chiare e condivise; 1

2 c) utilità: dal controllo scaturiscono informazioni utili al miglioramento complessivo dei processi amministrativi in ossequio ai principi di economicità, efficienza ed efficacia; d) semplificazione: il controllo è strutturato in modo tale da non aggravare ed appesantire i tempi delle procedure amministrative e nello stesso tempo agevolare i processi attraverso la creazione di buone prassi; e) condivisione: l'attività di controllo successivo di regolarità amministrativa è un processo attuato in condivisione con i soggetti coinvolti. UFFICI COINVOLTI L'attività di controllo è stata effettuata presso l ufficio di segreteria con il supporto e l assistenza del responsabile del settore affari generali, responsabile anche della pubblicazione degli atti all'albo pretorio, del responsabile del settore economico-finanziario, nominato responsabile della trasparenza ai sensi del d.lgs.33/2013, e del responsabile del settore tecnico i quali sono stati presenti al momento della estrazione degli atti da controllare, hanno provveduto al recupero di tutta la documentazione sottoposta a controllo ed hanno sottoscritto il verbale n.1 del 21/02/2014, relativo alle operazioni di sorteggio e le schede dei controlli effettuati. CRITERI DI CONTROLLO Il controllo ha avuto come oggetto la verifica del rispetto della normativa di settore, delle norme regolamentari dell'ente e dei principi di carattere generale dell ordinamento, nonché dei principi di buona amministrazione ed opportunità, del collegamento con gli obiettivi dell Ente e delle regole di corretta redazione degli atti amministrativi. In particolare, l'attività di controllo ha fatto riferimento ai seguenti indicatori, definiti nel verbale n. 1 del 2/07/2013. INDICATORI DI LEGITTIMITÀ NORMATIVA E REGOLAMENTARE 1. RISPONDENZA A NORME E REGOLAMENTI: l'atto rispetta la normativa ed i regolamenti comunali. 2. RISPETTO NORMATIVA TRASPARENZA: l'atto risulta pubblicato all'albo pretorio e/o nella Sezione "Amministrazione Trasparente" dell'ente. 3. RISPETTO NORMATIVA PRIVACY: l'atto contiene dati personali o sensibili adeguatamente trattati, ai sensi del d.lgs. 196/

3 INDICATORI DI QUALITÀ DELL'ATTO 1. QUALITÀ: l'atto risulta comprensibile ed adeguatamente motivato, il dispositivo esplicita la decisione presa ed è coerente con la parte narrativa. 2. AFFIDABILITÀ: l'atto richiama correttamente gli atti precedenti, indica il responsabile del procedimento e i destinatari del provvedimento. 3. COLLEGAMENTO CON GLI OBIETTIVI PROGRAMMATICI: l'atto risulta conforme agli atti di programmazione. MODALITÀ OPERATIVE Gli atti soggetti a controllo successivo sono stati scelti mediante sorteggio nella misura del 2% del totale delle determinazioni adottate da ciascun responsabile di settore nel secondo semestre di verifica, utilizzando la seguente tecnica di campionamento, prevista dall'art. 10, comma 3 del regolamento sui controlli interni: - sono stati inseriti in quattro urne (una per ogni settore) i fogli contenenti ciascuno un numero progressivo da 1 a n., per quante sono le determinazioni adottate, per ciascun settore, dal relativo responsabile; - successivamente si è proceduto, per ciascun settore, al sorteggio, mediante estrazione, della percentuale unitaria del 2% calcolata sul totale delle determinazioni adottate da ogni responsabile nel semestre di verifica. Il campione di documenti da sottoporre a controllo successivo è stato estratto dagli elenchi delle determinazioni adottate nel semestre precedente, non essendo stati stipulati dai responsabili di settore contratti diversi da quelli rogati dal segretario comunale, giusta verbale n.1 del 21/02/2014. ATTI CONTROLLATI Si riporta di seguito l'elenco delle determinazioni sorteggiate e sottoposte a controllo successivo, per ciascuna delle quali è stata redatta apposita scheda di controllo, agli atti dell'ufficio. SETTORE AFFARI GENERALI 1. Determinazione n. 404 del 29/11/2013, ad oggetto «Timbri con varie diciture. Impegno di spesa.» 2. Determinazione n. 360 del 24/10/2013, ad oggetto «Installazione Stazione Radio base per telefonia mobile da parte della Telecom Italia S.p.A. - Assistenza stragiudiziale per regolarizzazione contratto. Liquidazione fattura.» 3

4 3. Determinazione n. 272 del 13/08/2013, ad oggetto «Estate Casalnovese Liquidazione compenso al sig. Velluto Romeo responsabile quartetto jazz Rossella Bellantuono Mediterranea.» 4. Determinazione n. 444 del 31/12/2013, ad oggetto «Ripartizione diritti di segreteria riscossi nel trimestre ottobre-dicembre 2013.» 5. Determinazione n. 433 del 18/12/2013, ad oggetto «Aiuti economici a persone bisognose. Impegni di spesa e liquidazioni.» SETTORE ECONOMICO-FINANZIARIO 1. Determinazione ufficio ragioneria n. 14 del 27/12/2013, ad oggetto «Linea telefonica Istituto Comprensivo G. Mandes. Impegno e liquidazione spesa 1 bimestre 2014.» SETTORE GESTIONE DEL PATRIMONIO-ECOLOGIA 1. Determinazione n. 176 del 21/08/2013, ad oggetto «Servizio di pulizia straordinaria del centro abitato. Impegno di spesa alla ditta: Società Cooperativa Sociale "Eco Alba".» 2. Determinazione n. 216 del 4/10/2013, ad oggetto «Interventi di manutenzione di alcune strade e messa in sicurezza pozzi comunali. Affidamento all'impresa "Orazio Tosches" Approvazione preventivo. Impegno di spesa.» 3. Determinazione n. 187 del 3/09/2013, ad oggetto «Intervento di disinfestazione c/o l'istituto Comprensivo - Incarico alla ditta: LA TORRE - SOCIETA' COOPERATIVA. Approvazione preventivo e impegno di spesa.» SETTORE TECNICO 1. Determinazione ufficio tecnico n. 92 del 27/12/2013, ad oggetto «Determinazione ufficio tecnico n. 92 del 27/12/2013, ad oggetto «Lavori vari occorrenti per la collocazione di una scultura in ferro presso l'auditorium comunale"r. Ariano". Impegno di spesa. CIG X2D0BFB1CE» 2. Determinazione ufficio tecnico n. 68 del 13/12/2013, ad oggetto «Sisma 31/10/ Titolare contributo: CANDELORO Mirella (amministratore del Consorzio "Sottoprogetto SPb del P.E.U. 1630") - Ubicazione: via Cavallotti nn Approvazione C.R.E. e liquidazione ACCONTO STATO FINALE». RISULTANZE DEL CONTROLLO Le determinazioni controllate hanno evidenziato elementi di carattere formale e sostanziale tali da poter giungere ad un giudizio complessivamente positivo di regolarità amministrativa. Da un controllo di carattere generale è emersa la conformità degli atti adottati agli indicatori di controllo innanzi elencati ed, in particolare: 4

5 - rispetto della normativa e dei regolamenti comunali, - pubblicazione all'albo pretorio on line e nella sezione "Amministrazione trasparente" del sito istituzionale, - trattamento dei dati personali o sensibili nel rispetto della normativa sulla privacy e dei principi di pertinenza e non eccedenza, - corretta e sintetica redazione dell'oggetto, - leggibilità e chiarezza del documento, - presenza degli elementi essenziali e della descrizione del contesto in relazione al quale si adotta l'atto, - richiamo agli atti precedenti, - indicazione dei codici CIG, - motivazione esaustiva, - coerenza del dispositivo con la parte narrativa, - chiara indicazione dei destinatari dell'atto, - apposizione del visto di regolarità contabile sugli impegni di spesa, - corretta indicazione dell'importo liquidato, - indicazione dei termini per presentare il ricorso e l'autorità competente, - assenza di errori materiali nella stesura dell'atto (ad eccezione dell'atto esaminato nella scheda di controllo n. 9, la legittimità del quale non resta comunque inficiata) - coerenza con gli strumenti di programmazione finanziaria e gestionale. DISPOSIZIONI ORGANIZZATIVE PER IL PRIMO SEMESTRE 2014 Al fine di un utile confronto operativo si richiama l'attenzione dei responsabili di settore sui seguenti punti. 1. Verifica regolarità amministrativa: è opportuno rendere esplicita la verifica della regolarità amministrativa, inserendola nel testo dell'atto, sulla base dell'art.6, comma 5, del regolamento sui controlli interni approvato con deliberazione C.C.n. 2 del e modificato con deliberazione C.C.n. 68 del 27/11/2013, il quale, in materia di controllo preventivo di regolarità amministrativa, prevede che "nelle determinazioni (...) la verifica della regolarità tecnica deve essere resa esplicita dal responsabile del settore competente ed inserita nel testo dell'atto (...)". 2. Mercato elettronico: nelle determinazioni di affidamento di forniture per importi inferiori alla soglia comunitaria si deve dare atto dell'avvenuta verifica della disponibilità del prodotto o del servizio sul mercato elettronico ovvero dell'adozione del prezzo come 5

6 base d'asta. Gli atti relativi ad acquisti di beni e servizi dovranno pertanto fare espresso riferimento alle convenzioni CONSIP. 3. Trasparenza: si evidenzia l'importanza dell'adempimento degli obblighi di pubblicazione on line secondo le disposizioni contenute nel d.lgs. 33/2013 e nel "Piano triennale della trasparenza", allegato al piano anticorruzione adottato dalla giunta comunale con la deliberazione n. 6 del 31/01/ Responsabili dei procedimenti: i responsabili delle strutture apicali devono provvedere alla nomina dei responsabili dei procedimenti, laddove ciò sia possibile. Ne consegue che i provvedimenti finali adottati dai responsabili di settore dovranno riportare l'indicazione e la firma del responsabile del procedimento. 5. Modalità di redazione delle determine: l'ufficio di controllo procederà a redigere uno schema sintetico ed omogeneo di determina (format determinazioni dirigenziali), allo scopo di semplificare la stesura degli atti e di raggiungere una uniformità di stile e di impostazione. DESTINATARI DEL CONTROLLO Il presente rapporto viene trasmesso al Sindaco, al Presidente del Consiglio, al Revisore dei conti, all'oiv e, unitamente alle schede dei controlli effettuati, ai Responsabili dei Settori. La presente relazione viene pubblicata a cura del responsabile della trasparenza sul sito istituzionale del Comune di Casalnuovo Monterotaro nella sezione "Amministrazione Trasparente". Dalla Residenza Municipale, 4 marzo 2014 IL SEGRETARIO COMUNALE f.to Dott.ssa Graziella Cotoia 6