Note di Rilascio Utente Fix

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1 OSRA SOFTWARE FISCALE - LAVORO Note di Rilascio Utente Fix CONTENUTI - NextStudio - 23/02/ BILANCIO UE... 1 Generazione del Bilancio XBRL con la Tassonomia definitiva del 15/12/ CESPITI... 2 Ammortamenti fiscali Rivalutazione Immobili MODULO ICAD... 3 Allineamento delle funzioni AM/AR/AC di gestione del quadro EC MODELLO 730 / MODELLI UNICO / MODELLO ICI... 4 Variazione immobili MODELLI UNICO... 4 Unico Persone Fisiche Scheda di rilevazione dati... 4 Unico Persone Fisiche Scheda di rilevazione dati redditometro MODELLO ISEE... 5 Prestazione!SGATE! Agevolazione tariffe elettriche RICHIESTA BONUS FAMILIARE... 5 Campo Disabile PAGHE E STIPENDI / CO.CO.CO Bonus Famiglia... 5 Avvertenza 7 9. PAGHE E STIPENDI... 8 Modello CUD Avvertenze 8 Modello CUD Preparazione CUD 8 Stampa Costi Mod.Annuali e Deduzioni IRAP... 8 Avvertenza 9 Tabella Codici per Costi Mod.Ann. 9 Generazione Fascicolo per il Commercialista... 9 Preinput Cedolini Creazione Giornaliera Preinput Cedolini Giornaliera Input Cedolino Stampa Cedolino Libro Unico Avvertenza 13 Stampa Libro Unico sez. Calendario 13 Libro Unico Totali Riepilogativi Libro Unico Gestione Calendario Libro Unico Novità 14 Cassa Edile Telematico MUT Aggiornamento Integrazione Tabellare ConQuest Avvertenza 15 Contratto Studi professionali Bilancio UE Generazione del Bilancio XBRL con la Tassonomia definitiva del 15/12/2008 Il DPCM 10/12/2008 (pubblicato nella G.U. n. 304 del 31/12/2008) prevede che i bilanci riferiti all esercizio in corso al 31/03/2008 (e successivi) chiusi dopo la pubblicazione sul sito delle specifiche tecniche devono essere depositati in formato elaborabile, vale a dire in un formato che consentirà al Registro Imprese di acquisirne i dati in modo diretto. Con questo aggiornamento viene resa disponibile la procedura di generazione del file XBRL allineata alla tassonomia definitiva del 15/12/2008 (é stata comunque mantenuta la possibilità di effettuare la generazione del file XBRL anche con la tassonomia sperimentale del 05/02/2008). La Tassonomia XBRL prevede: il bilancio in formato ordinario; il bilancio in formato abbreviato; il bilancio in formato abbreviato semplificato; il bilancio consolidato. La procedura gestisce le prime due tipologie di bilancio (esclusivamente tramite la struttura 3), mentre con Tuttobilancio é possibile gestire tutte e quattro le tipologie di bilancio. Segnaliamo infine che è possibile generare il file XBRL e validarlo tramite il portale:

2 2. Cespiti Ammortamenti fiscali 2008 Con questo aggiornamento viene rilasciata la procedura di calcolo delle quote fiscali che tiene conto che l importo massimo deducibile, a partire dall esercizio 2008, non può più essere superiore a quanto imputato a conto economico. La procedura è attiva esclusivamente per le aziende per le quali risulta abilitata la gestione civilistica. Sintesi della problematica L art.1, comma 33, lettera q), della L.244/2007 (Finanziaria 2008), ha abrogato i periodi secondo, terzo, quarto e quinto del comma 4, lettera b), dell articolo 109 del TUIR, sopprimendo fra gli altri anche il capoverso che prevedeva la compilazione di un apposito prospetto della dichiarazione dei redditi ai fini della deduzione di determinati costi non imputati a conto economico (quadro EC). Ciò in sintesi significa, nel caso di adozione del doppio binario (gestione civilistica), che: le quote civilistiche continuano ad essere calcolate con gli attuali criteri, sulla base dell utilizzo del bene; le quote fiscali non possono più superare quanto imputato in conto economico. Nel computo delle quote imputate in conto economico si deve tener conto sia delle quote contabilizzate nell esercizio corrente che delle quote contabilizzate negli esercizi precedenti, con riferimento dunque al fondo civile iniziale incrementato della quota civile dell esercizio. In definitiva non sono più ammesse deduzioni extra-contabili rispetto a quanto imputato a conto economico, con la sola eccezione relativa ai beni acquistati nel 2008 (si veda il paragrafo a seguire). Per effetto dell art.1, comma 33, lettera n), della Finanziaria 2008, che ha abrogato il terzo comma dell art.102 del TUIR, vengono meno a partire dal periodo d imposta successivo a quello in corso al 31/12/2007 (dunque dal 2008), anche gli istituti dell ammortamento anticipato e dell ammortamento accelerato. L ammortamento per i beni acquistati nel 2008 L art.1, comma 34, della Finanziaria 2008 prevede, in deroga alla disciplina generale di cui all art.102 del TUIR, che per il solo periodo d imposta successivo a quello in corso al 31/12/2007 (dunque per il 2008), per i beni nuovi ed entrati in funzione nello stesso periodo, esclusi le autovetture ed i motocicli, non si applichi la riduzione alla metà del coefficiente tabellare e che l eventuale differenza non imputata a conto economico può essere dedotta nella dichiarazione dei redditi. Le istruzioni ministeriali di Unico 2009 hanno confermato che trattasi di norma non perentoria, ovvero permane comunque la facoltà per i contribuenti di applicare la riduzione a metà del coefficiente ministeriale (in tal modo non sarà necessario procedere al ricalcolo delle II.DD. ai fini degli acconti 2009). Si ritiene che la deducibilità fiscale piena (ovvero fruibile anche per la parte eccedente alle quote imputate a conto economico) spetti indipendentemente dal fatto che il contribuente abbia o meno applicato la riduzione alla metà del coefficiente tabellare, con la possibilità di dedurre in Unico l eventuale differenza non imputata a conto economico. Primo accesso alla procedura Al primo accesso alla procedura, in riferimento all esercizio 2008 (a condizione che sia già avvenuta la storicizzazione dell esercizio 2007), viene elaborata automaticamente per tutti i cespiti la quota fiscale deducibile, con le seguenti modalità: se la quota fiscale deducibile già calcolata è inferiore o uguale alla quota civilistica, la procedura mantiene invariata tale quota; se la quota fiscale deducibile è superiore alla quota civilistica, la procedura calcola il limite massimo di deducibilità sommando la quota civilistica con l eccedenza civilistica pregressa già imputata a conto economico (differenza positiva tra il fondo fiscale ed il fondo civile di inizio esercizio) e poi riconduce la quota fiscale deducibile a tale limite massimo di deducibilità. Il risultato di tale seconda operazione viene evidenziato in un report di stampa che segnala la quota fiscale deducibile originaria e la quota fiscale deducibile ricalcolata dalla procedura. Note di Rilascio Utente Fix del 23/02/2009 Pagina 2 di 15

3 Rivalutazione Immobili Il D.L.185/2008, convertito dalla Legge 2/2009, ha previsto con l art.15, commi da 16 a 23, la possibilità di effettuare una rivalutazione sugli immobili: con effetto esclusivamente civilistico (in questo caso tale rivalutazione sarà gratuita); con effetto civilistico e fiscale, con pagamento di un imposta sostitutiva del 3% per i fabbricati ammortizzabili e dell 1,5% per i gli immobili non ammortizzabili (terreni). Anche per questa rivalutazione sono possibili le tre tecniche usuali già gestire dalla procedura, ovvero: 1. Incremento valore e fondo 2. Incremento solo valore 3. Decremento fondo. In caso di rivalutazione con effetto esclusivamente civilistico l utente dovrà valorizzare (in caso di esercizio solare): Data: 01/01/2008 nella colonna FISCALE, rigo Effetto : 2008/2008 nella colonna FISCALE, rigo Incremento Valore : 0 nella colonna FISCALE, rigo Variazione Fondo : 0 nella colonna CIVILISTICA, rigo Effetto : 2008/2008 nella colonna CIVILISTICA, rigo Incremento Valore : importo della rivalutazione del bene nella colonna CIVILISTICA, rigo Variazione Fondo : importo della rivalutazione del fondo In caso di rivalutazione con effetto civilistico e fiscale occorrerà valorizzare (in caso di esercizio solare): Data: 01/01/2008 nella colonna FISCALE, rigo Effetto : 2013/2013 nella colonna FISCALE, rigo Incremento Valore : importo della rivalutazione del bene nella colonna FISCALE, rigo Variazione Fondo : importo della rivalutazione del fondo nella colonna CIVILISTICA, rigo Effetto : 2008/2008 nella colonna CIVILISTICA, rigo Incremento Valore : importo della rivalutazione del bene nella colonna CIVILISTICA, rigo Variazione Fondo : importo della rivalutazione del fondo 3. Modulo ICAD Allineamento delle funzioni AM/AR/AC di gestione del quadro EC Sono state allineate le funzioni AM Ammort. e cespiti - EC sez.i, AR Altre rettifiche - EC sez.ii e AC Accantonamenti - EC sez.iii alle nuove modalità di compilazione del quadro EC che non prevedono più la possibilità di compilare la colonna Eccedenza di Periodo. In relazione alla funzione AM Ammort. e cespiti - EC sez.i, nel caso la quota fiscale deducibile risulti superiore alla quota civilistica (eventualità che riguarda i beni acquistati nel primo esercizio successivo a quello in corso al 31/12/2007, dunque di regola nel 2008) viene gestito un rigo di dettaglio la cui compilazione interessa esclusivamente il campo Rettifica DR che confluisce nel quadro RF nel rigo delle Altre variazioni in diminuzione. L'intervento è stato effettuato in concomitanza con il rilascio dell'aggiornamento della procedura Cespiti (si veda l apposito paragrafo) per cui, nel caso si fosse già provveduto ad effettuare il prelievo da Cespiti dalla funzione AM Ammort. e cespiti - EC sez.i, occorrerà effettuare nuovamente il prelievo dopo aver effettuato il presente aggiornamento. Note di Rilascio Utente Fix del 23/02/2009 Pagina 3 di 15

4 4. Modello 730 / Modelli Unico / Modello ICI Variazione immobili Con la release 9.10 è stata rilasciata una nuova funzionalità che, in fase di variazione di ogni terreno/fabbricato, posiziona il cursore, negli help dei quadri A e B, sull'ultimo immobile variato. Al fine di non incidere negativamente sulle consolidate operatività degli utenti, con il presente aggiornamento viene resa opzionale la modalità di visualizzazione dell help degli immobili. Accedendo alla tabella di studio viene ora presentato un nuovo test: o o valorizzare il test a N per posizionare l help degli immobili sempre sul primo immobile gestito valorizzare il test a S per posizionare l help degli immobili sull ultimo immobile variato 5. Modelli Unico Unico Persone Fisiche Scheda di rilevazione dati Si rilascia la stampa in modalità Laser di una scheda per la richiesta al contribuente dei dati variati rispetto alla dichiarazione dell anno precedente. Il professionista può consegnare la scheda al cliente prima di iniziare la compilazione delle dichiarazioni dei redditi La scheda di rilevazione dati riporta i dati desunti dalla dichiarazione redditi 2008 e per ogni dato prevede degli appositi spazi grigi in cui il contribuente potrà indicare manualmente le variazioni da considerare per la dichiarazione La stampa si ottiene con la funzione Richiesta dati contribuente presente nel menu Stampe Varie ; l operatore può inserire, per tutte le anagrafiche selezionate, le annotazioni da stampare nell apposita sezione del modello di richiesta dati. La richiesta contiene i seguenti dati: Dati anagrafici Familiari a carico Oneri Terreni/Fabbricati Lavoro Dipendente/Pensione Redditi di partecipazione Redditi di capitale Redditi diversi del quadro L Altri redditi di lavoro autonomo del quadro L Reddito soggetti a tassazione separata relativamente al quadro RM Trasferimento da e per l estero e investimenti esteri relativamente al quadro RW Somme Versate Eccedenze a Credito Modalità di Versamento Si consiglia la compilazione e la stampa della lettera generica da inviare al cliente unitamente alla scheda di richiesta dati variati. Unico Persone Fisiche Scheda di rilevazione dati redditometro Viene rilasciata la stampa in modalità Laser di una scheda per la richiesta dei dati che variano rispetto alla dichiarazione dell anno precedente. Il professionista potrà consegnare questa scheda al proprio cliente prima di iniziare la compilazione delle dichiarazioni dei redditi La scheda contiene degli appositi righi in cui sono riportati, in automatico, i Note di Rilascio Utente Fix del 23/02/2009 Pagina 4 di 15

5 dati del 2008 e degli spazi di colore grigio in cui il contribuente indicherà manualmente le variazioni relative alla dichiarazione La scelta per ottenere la stampa è presente nel menu Stampe Varie - Richiesta dati redditometro. 6. Modello ISEE Prestazione!SGATE! Agevolazione tariffe elettriche A seguito delle modifiche introdotte dalla versione definitiva del file telematico relativo alla prestazione ISEE!SGATE! vengono apportate le seguenti modifiche alla gestione della domanda per l agevolazione delle tariffe elettriche: Vengono disattivati i campi relativi alle date di agevolazione: data inizio agevolazione, data fine agevolazione, data inizio retroattività, data fine retroattività, data limite rinnovo Viene disattivato il campo "Tariffa utenza elettrica" In caso di disagio fisico, se il "tipo certificato" è rilasciato dall ASL, viene forzato automaticamente a N il campo "Soggetto iscritto al P.E.S.S.E."; al contrario, se il "tipo certificato" è rilasciato dal DSN, viene forzato a S il campo "Soggetto iscritto al P.E.S.S.E." 7. Richiesta Bonus Familiare Campo Disabile A seguito dei chiarimenti forniti dalla circolare n.2 dell Agenzia delle Entrate, è ora possibile inserire lo stato di disabile anche sugli altri familiari a carico. 8. Paghe e Stipendi / Co.Co.Co. Bonus Famiglia A seguito dello slittamento al 28 Febbraio 2009 del termine di consegna della domanda, da parte del dipendente all azienda, anche il termine per l erogazione del Bonus da parte del sostituto è di conseguenza posticipato al 31 Marzo 2009; questo termine è valido per le domande riferite ai redditi 2007, mentre per le domande riferite ai redditi 2008 il termine per l erogazione è il 30 Aprile Pertanto, in caso di riferimento ai redditi 2007, per le ditte con versamento IRPEF uguale a Mese Corrente, è possibile effettuare l erogazione del bonus con il cedolino di competenza 02-Febbraio o 03-Marzo mentre, per le ditte con versamento IRPEF Mese Precedente, è esclusivamente possibile effettuare l erogazione del bonus con le paghe relative al mese di competenza 02-Febbraio in quanto, in questo caso la corresponsione è relativa al mese 03-Marzo. In caso di riferimento ai redditi 2008, per le ditte con versamento IRPEF uguale a Mese Corrente è possibile effettuare l erogazione del Bonus con il cedolino di competenza 04-Aprile mentre, per le ditte con versamento IRPEF mese Precedente, l erogazione del Bonus sarà effettuata con il cedolino di competenza 03-Marzo in quanto, in questo caso la corresponsione è relativa al mese 04-Aprile. Gestione dipendente sez. SR - Bonus Famiglia A seguito della novità sopra riportata, all interno della sezione Bonus Famiglia, sono state apportate alcune modifiche: Campo Competenze E stato introdotto il nuovo campo Competenze in cui è possibile indicare il periodo di competenza in cui sarà erogato bonus secondo la seguente tabella: Note di Rilascio Utente Fix del 23/02/2009 Pagina 5 di 15

6 Tipologia ditta Anno di riferimento reddito 2007 Anno di riferimento reddito 2008 Ditte versamento IRPEF mese corrente 02 febbraio o 03 - marzo 04 aprile Ditte versamento IRPEF mese precedente 02 - febbraio 03 - marzo Per le domande precedentemente caricate, le procedure di conversione hanno provveduto a valorizzare questo nuovo campo uguale a 02 febbraio in caso di anno di riferimento reddito uguale a 2007 mentre in caso di anno di riferimento reddito uguale a 2008 uguale a 03 marzo per le ditte con versamento IRPEF mese precedente e 04 aprile per le ditte con versamento IRPEF mese corrente. Nuclei con portatori di handicap La circolare 2 del 3 febbraio 2009 precisa che il riferimento generico ai componenti del nucleo familiare porta a ritenere che la norma in esame sia applicabile in tutti i casi in cui nel nucleo familiare sia presente il coniuge, un figlio o altro familiare del richiedente, portatori di handicap ai sensi dell articolo 3, della legge 5 febbraio 1992, n. 104, per i quali ricorre la condizione di persona fiscalmente a carico ai sensi dell articolo 12 del Tuir.. Pertanto, il bonus maggiorato di 1.000,00 euro spetta quando nel nucleo sia presente coniuge, figlio o altro familiare disabile ai sensi dell art. 3 L. 104 e fiscalmente a carico. Restano quindi esclusi dal bonus maggiorato: i nuclei in cui il soggetto disabile sia un familiare non fiscalmente a carico (reddito > 2.841,00 euro) i nuclei in cui il soggetto disabile sia il richiedente Al fine di individuare il soggetto portatore di handicap, in corrispondenza test Includi, che è accessibile per ogni componente del nucleo familiare, oltre ai valori (S)i/(N)o è anche possibile indicare (G)rave handicap; quest ultima opzione deve essere valorizzata manualmente dall utente al momento del caricamento della domanda.. Input Cedolino Effettuando l elaborazione del cedolino di competenza Febbraio, Marzo o Aprile, in funzione della tipologia della ditta e Anno del reddito di riferimento della domanda, la procedura eroga il bonus tramite il parametro di chiusura fisso n. 229 o n. 230 a seconda dell anno di riferimento della domanda. I suddetti rimborsi verranno riportati nella delega F24 relativa al periodo di corresponsione emolumenti del cedolino paga con il codice tributo All interno della Gestione Dipendente sez. SR Bonus Famiglia, la procedura valorizza in corrispondenza del campo Erogazione il mese/anno competenza e la mensilità in cui il bonus è stato erogato; contestualmente viene valorizzato il campo Erogato con il valore Automatico = Si. Verifica monte ritenute e contributi per erogazione Bonus Come è noto, il sostituto eroga il bonus straordinario secondo l ordine di presentazione delle richieste e nei limiti del monte ritenute e contributi disponibili nel mese di erogazione; è stata pertanto predisposta questa procedura che deve essere eseguita al termine dell elaborazione di tutti i cedolini dell azienda. Devono inoltre essere rispettati i seguenti requisiti: i cedolini contenenti i rimborsi non devono essere stampati in bollato; deve essere eseguita l elaborazione dei contributi del mese. La procedura determina il monte ritenute e contributi nel mese nel seguente modo: sommatoria delle ritenute del mese (IRPEF + Addizionali Regionali + Addizionali Comunali); sommatoria dei contributi INPS relativi al modello DM10 sommatoria dei contributi versati ad altri enti (INPGI, ENPALS, ecc.) sommatoria dei premi INAIL 2^rata (solo per le domande riferite ai redditi 2008 da compensare con la delega del 16 Maggio) Per determinare i contributi versati ad altri enti viene effettuata la sommatoria dei contributi c/ditta+c/dipendente di tutti i parametri contributivi che hanno il codice ente diverso da 1-INPS e Note di Rilascio Utente Fix del 23/02/2009 Pagina 6 di 15

7 che hanno i test Contrib.Fondo e TFR.Fondo Comp. sono uguali a No (vengono esclusi i contributi versati a previdenza complementare). In caso di incapienza del monte ritenute e contributi per erogare il bonus a tutti i dipendenti che hanno presentato la domanda, tenuto conto che, il diritto ad ottenere il rimborso del bonus spetta ai dipendenti in ordine di presentazione della domanda, la procedura azzera il bonus (parametro 229/230 e rettifica il totale competenze e netto in busta) partendo a ritroso dall ultima domanda presentata finché il totale delle ritenute e contributi sia sufficiente ad effettuare le erogazioni dei bonus ai rimanenti dipendenti. Per i dipendenti per il quali il bonus è stato azzerato per incapienza del monte ritenute e contributi, la procedura espone nel cedolino paga un apposito messaggio in cui viene evidenziata la mancata erogazione del bonus per incapienza del monte ritenute e contributi; in questo caso il dipendente dovrà inoltrare la domanda all Agenzia delle Entrate entro il 31 Marzo Al termine dell elaborazione la procedura emette un apposito tabulato in cui sono indicati separatamente i dipendenti a cui è stato possibile erogare il bonus da quelli per i quali non è stato possibile con indicazione della causa della mancata erogazione. Viene inoltre riportato il monte delle ritenute e contributi che è stato utilizzato per effettuare il suddetto controllo. Il tabulato può essere eseguito sia in modalità reale che in modalità simulata; in modalità simulata, in caso di incapienza, non vengono modificati i cedolini dei dipendenti che risultano avere i rimborsi al di fuori della capienza. Le ditte mese corrente, che hanno indicato in corrispondenza delle domande il periodo competenza 02-Febbraio, in caso di incapienza del monte ritenute e contributi di febbraio possono decidere di rinviare l erogazione del bonus ai dipendenti che risultano al di fuori della capienza al mese successivo; in questo caso la procedura esegue le seguenti modifiche nell archivio: o azzera il bonus nei cedolini dei dipendenti che risultano al di fuori della capienza senza indicare alcun messaggio di mancata erogazione del bonus; o modifica, per i suddetti dipendenti, il campo Competenza all interno della sezione bonus famiglia in 03-Marzo in modo erogare il bonus nel mese successivo. Avvertenza Si fa presente che, per le ditte con versamento IRPEF mese precedente (es. Competenza 02- Febbraio con corresponsione 03-Marzo -> versamento delega 16 Aprile), il monte dei contributi INPS deve essere riferito ai cedolini di competenza 03-Marzo che materialmente non sono ancora disponibili al momento dell erogazione del bonus con competenza 02-Febbraio. Nel caso in cui il solo monte ritenute non sia sufficiente a effettuare l erogazione del bonus a tutti i dipendenti, l utente, valutando l importo teorico dei contributi del mese successivo, può decidere di erogare comunque il bonus senza eseguire il controllo della capienza in modalità reale in quanto risulterà comunque capiente per le suddette erogazioni. Effettuando la verifica in modalità Reale, la procedura modifica all interno della Gestione Dipendente sez. SR Bonus Famiglia, il campo Erogato nel seguente modo: con il valore Elaborato = Si nel caso in cui il dipendente risulti all interno della capienza del monte ritenute e contributi dell azienda, con il valore Elaborato = No nel caso in cui non sia stato possibile erogare il bonus al dipendente in quanto fuori dalla capienza dell azienda; si ricorda che in questo caso è stato indicato nel cedolino che il Bonus Famiglia non è stato erogato. Si precisa che, successivamente alla verifica della capienza del monte ritenute e contributi eseguita in modalità reale, è possibile forzare l erogazione o la NON erogazione del bonus ai singoli dipendenti interessati tramite l apposito tasto funzione Gestione Erogato che è attivato, all interno della sez.sr Bonus Famiglia, in corrispondenza del campo Anno di riferimento. Modificando il test da Si a No o viceversa la procedura provvede a modificare il cedolino togliendo o inserendo il bonus spettante e rettificando il netto in busta del cedolino; la suddetta modifica non è consentita nel caso in cui il cedolino sia stampato in bollato. In seguito alla modifica del test Erogato, la procedura non effettua più la verifica della capienza. Note di Rilascio Utente Fix del 23/02/2009 Pagina 7 di 15

8 9. Paghe e Stipendi Modello CUD 2009 Con la circolare n.21 del 19 febbraio 2009, l INPS ha riportato alcune precisazioni sulle modalità di compilazione da parte dei datori di lavoro del riquadro relativo ai dati previdenziali ed assistenziali INPS della Certificazione; in particolare ha specificato che l imponibile contributivo deve essere riportato al lordo delle somme decontribuite: [..] Per i premi di risultato, in relazione alla nuova disciplina introdotta dall anno 2008 dalla L. 247/2008 e dal D.M. 7 maggio 2008 (vedi circolare n. 110 del 12 dicembre 2008), deve essere indicato l intero premio od erogazione compresa la parte soggetta al particolare sgravio (massimo 25 punti datore di lavoro e quota totale lavoratore).[..] Relativamente a quanto specificato nella suddetta circolare, e contrariamente a quanto comunicato nelle precedenti note di rilascio, di seguito viene riportato l esempio di caricamento della tabella di calcolo CUDPRE riguardante l imponibile previdenziale dove occorre eliminare la parte barrata: Codice Modulo : CUDPRE CUD Dati Previdenziali Codice Calcolo : 1 Imponibile Previdenziale Formato stampa : 0 Condizione : 0 Valuta : Si Descriz.stampa : Imponibile Previdenziale Num. Op. Tipo Campo Cod./Cost. Descrizione Campo Contenuto Rip. 1 + CV Ventilazione 1 5 Imponibile CF Param.fiss 652 Premio dec. Az. 6 Importo CF Param.fiss 653 Premio dec. Ter. 6 Importo 0 Si precisa che la tabella relativa ai contributi c/dipendente è corretta come indicato nelle precedenti note di rilascio. Avvertenze Modello CUD 2009 Contrariamente a quanto riportato nelle Note di Rilascio della Rel , in corrispondenza dell annotazione AI riguardante il dettaglio delle tipologie di reddito, non deve essere indicata la presenza o meno del TFR. La procedura e le relative tabelle riguardanti la suddetta tipologia reddito sono impostate correttamente già dal rilascio Rel Preparazione CUD In alcuni particolari casi la procedura compilava l annotazione AN anche per i dipendenti per i quali non era stata applicata la detrazione minima; al fine di individuare i casi interessati, dopo l installazione dell aggiornamento, viene effettuato un apposito report con i dipendenti per i quali deve essere rieseguita la Preparazione dati CUD. Stampa Costi Mod.Annuali e Deduzioni IRAP Con questo aggiornamento vengono rilasciate le procedure relative al calcolo dei Costi Annuali e Deduzioni IRAP; i principali interventi apportati sono i seguenti: Stampa Costi Gestione Rateo Premio1 e Premio2 dell anagrafica dipendente; Revisione pagina totali. Note di Rilascio Utente Fix del 23/02/2009 Pagina 8 di 15

9 Deduzioni IRAP Inserimento in tabella dei valori unitari delle deduzioni suddivisi fra saldo e acconto; Adeguamento normativo calcolo del saldo deduzione tipo 5 (deduzione contributi e deduzione forfetaria per tutti i dipendenti a tempo determinato) per i quali non deve più essere effettuata la riduzione in percentuale dei mesi (es. 0% gennaio,50 % da febbraio a giugno e 100% da luglio a dicembre). Gestione Prelievo IRAP Nuovo archivio contenente i dati che saranno riportati nella stampa Prelievo dati IRAP (tabulato finale); questo archivio viene generato automaticamente dalla procedura di Elaborazione deduzioni IRAP; Possibilità di intervento manuale su ogni singolo dato relativo alla stampa Prelievo dati IRAP; in caso di modifica, i dati non verranno ricalcolati da eventuali successive rielaborazioni del Tabulato Costi / Elaborazione Deduzioni. Stampa Prelievo Dati IRAP Stampa dati memorizzati all interno della nuova gestione Dati Prelievo IRAP con possibilità di stampa dei dati di dettaglio che compongono ogni singolo punto della dichiarazione IRAP (Quadro IS - sezione I). Avvertenza Tabella Codici per Costi Mod.Ann. La tabella codici per Costi Mod.Ann. è stata spostata all interno del menu Gestione tabelle IRAP. Generazione Fascicolo per il Commercialista Di seguito vengono descritte, sinteticamente, le operazioni per generare la documentazione da consegnare allo Studio Commercialista: Stampa Costi Mod.Ann. Eseguire la stampa costi mod.ann. come descritto di seguito: Si consiglia di non stampare il dettaglio dei dipendenti per non produrre un fascicolo eccessivamente corposo; non stampando il dettaglio la procedura fornisce unicamente il totale dei costi dei dipendenti suddivisi per: Note di Rilascio Utente Fix del 23/02/2009 Pagina 9 di 15

10 Operai Full-Time/Part-Time Apprendisti/Disabili/Addetti alla Ricerca e Sviluppo Contratti di formazione Co.Co.Co. Associati in Partecipazione Si ricorda che l esecuzione di questa stampa è indispensabile ai fini della successiva Elaborazione Deduzioni e che la stessa deve essere eseguita con Selezione modalità di stampa (G)lobale. Elaborazione Deduzioni Eseguire l elaborazione come descritto di seguito ponendo attenzione al test fruizione della deduzione di euro per massimo 5 dipendenti spettante ai soggetti minori. Tabulato Deduzioni Eseguire il tabulato relativo al calcolo delle deduzioni; è possibile ottenere il tabulato con i soli totali di ogni singola deduzione oppure con il dettaglio dei dipendenti che hanno determinato i valori delle stesse. Note di Rilascio Utente Fix del 23/02/2009 Pagina 10 di 15

11 Tabulato Prelievo IRAP Eseguire il tabulato Prelievo IRAP; anche in questo caso è possibile ottenere il tabulato con i soli importi relativi alla dichiarazione IRAP oppure con il dettaglio dei valori che compongono ogni singola deduzione. Tutte le stampe descritte possono essere generate in formato pdf in modo da poter essere inviate e/o archiviate per successive consultazioni. Per ulteriori e dettagliate informazioni riguardanti la Stampa Costi e la Gestione deduzioni IRAP si prega di fare riferimento all apposito manuale distribuito in allegato a questo aggiornamento. Preinput Cedolini Creazione Giornaliera Tramite questa scelta è possibile effettuare la creazione della giornaliera per tutte le ditte, dell archivio paghe, che sono state attivate all interno del Preinput Cedolini. Dopo la richiesta del Periodo di competenza, la procedura richiede la conferma Elaborazione giornaliere per tutte le ditte. Confermando Note di Rilascio Utente Fix del 23/02/2009 Pagina 11 di 15

12 l elaborazione la procedura effettua la generazione della giornaliera Teorica per tutti i dipendenti delle ditte attivate all interno del preinput cedolini. Si precisa che, la creazione della giornaliera non viene eseguita per quei dipendenti per i quali la giornaliera sia già stata caricata dall operatore; la procedura provvede pertanto ad effettuare la creazione della stessa esclusivamente per i dipendenti per i quali la giornaliera, del mese selezionato, risulta in Caricamento. Preinput Cedolini Giornaliera Nel caso in cui la sezione retribuzioni o presenze siano state stampate in bollato, accedendo alla Gestione della Giornaliera, la procedura emette un apposita segnalazione e non consente di modificare i dati contenuti in questa gestione. Input Cedolino Al fine di effettuare il corretto controllo del minimale orario per i dipendenti con contratto di lavoro Intermittente, da questo rilascio, la procedura, per i dipendenti con tipo contribuzione uguale a G0 o H0 effettua, per il calcolo del minimale INPS, lo stesso calcolo, già in uso per i dipendenti Part-Time; vengono pertanto utilizzate le ore minimale ed il relativo minimale orario prelevato dalla tabella Minimali/Massimali. Si ricorda che per la corretta gestione dei dipendenti con contratto di lavoro intermittente occorre che gli stessi siano gestiti come dipendenti ad Orario Ridotto e che sia collegata la tabella Part- Time con l orario settimanale di lavoro uguale a zero. Stampa Cedolino Libro Unico In caso di stampa del Libro Unico sul layout pagina unica è stata ottimizzata la stampa della Legenda causali relative alla sezione calendario; si ricorda che la suddetta legenda viene riportata all interno dallo spazio Note. Si ricorda inoltre che l indicazione della legenda è facoltativa e può essere tenuta anche separatamente dal libro unico. Con questo rilascio vengono nuovamente distribuite le immagini laser relative al libro unico in quanto è stato apportato un intervento grafico migliorativo della sezione Calendario Presenze. Note di Rilascio Utente Fix del 23/02/2009 Pagina 12 di 15

13 Avvertenza NextStudio Stampa Libro Unico sez. Calendario Da questo rilascio, in presenza di eccezioni lavorative con zero ore (es. Trasferta, Malattia su sabati e domeniche, ecc.) la procedura riporta all interno della stampa del calendario in corrispondenza del giorno in cui si è verificato l evento, in luogo delle ore, il codice dell eccezione. Libro Unico Totali Riepilogativi Con questo rilascio è possibile effettuare la stampa dei totali riepilogativi sullo stesso layout utilizzato per la stampa del Libro Unico. Si ricorda che la norma non prevede l obbligo di elaborazione e registrazione nel Libro Unico dei totali riepilogativi; l utente può pertanto decidere liberamente se effettuare la stampa dei totali in modalità Prova o Bollato. La funzionalità è identica ai totali riepilogativi dei cedolini paga con l unica differenza che è possibile selezionare il Numero minimo dipendenti per stampa totali ; in questo campo è possibile indicare un valore compreso fra zero e 10 (es. con zero viene stampato il totale riepilogativo di tutte le ditte selezionate indipendentemente dal numero di dipendenti, con 10 viene stampato il totale riepilogativo solamente delle ditte che hanno almeno 10 dipendenti in forza nel mese). Nel totale riepilogativo viene inoltre effettuato anche il riepilogo delle ore indicate nelle sezioni calendario dei dipendenti (totale ore ordinarie, straordinarie, supplementari, causali di assenza); in presenza di dipendenti, relativi alla stessa ditta, con l esposizione del calendario del mese precedente e di altri con quello del mese corrente, la procedura effettua la suddivisione del riepilogo ore fra mese precedente e mese corrente. Libro Unico Gestione Calendario Libro Unico All interno della Gestione Calendario per Libro Unico è stata introdotta la possibilità di indicare, come già fatto per il Cedolino Paga (sezione retribuzioni), quattro righe di messaggio. In corrispondenza della colonna Ore Ordinarie è stato attivato un apposito tasto funzione Gestione Messaggi, che consente di scrivere l annotazione che sarà riportata nella stampa del Libro Unico; di seguito viene riportato un esempio pratico dell utilizzo di questo messaggio: Note di Rilascio Utente Fix del 23/02/2009 Pagina 13 di 15

14 La presenza del messaggio registrato in questa sezione, viene identificata da un apposita descrizione riportata al fondo della videata. Si precisa che il messaggio caricato all interno di questa gestione viene riportato nel layout in cui è stampato il calendario, pertanto se è stato selezionato il layout Pagina Unica, il suddetto messaggio sarà riportato, nella sezione retribuzioni, in coda ai parametri di chiusura e all eventuale messaggio impostato nell input del cedolino; nel caso in cui sia stato selezionato il layout su due pagine, questo messaggio verrà riportato nella pagina relativa al calendario delle presenze, sotto la sezione Legenda. Novità Nel caso in cui la sezione presenze sia stata stampata in bollato, accedendo alla Gestione calendario libro unico, la procedura emette un apposita segnalazione e non consente di modificare i dati contenuti in questa gestione; lo stesso controllo è stato introdotto anche nel caso di acquisizione della giornaliera tramite il file Tracciato acquisizione calendario da rilevazione presenze. Cassa Edile Telematico MUT Con questo rilascio la procedura di generazione del file XML è stata allineata al documento tecnico Ver che introduce i seguenti nuovi TAG : <LV_AnticipoAccantonamento> <TFR_OreUtili> <TFR_PagaOraria> Al fine di valorizzare i suddetti campi, occorre procedere come descritto di seguito: Tabelle di calcolo Caricare tre apposite tabelle di calcolo, utilizzando codici non ancora utilizzati; di seguito viene descritto il contenuto che devono assumere le nuove tabelle: Anticipo Accantonamento Indicare il codice di corpo con cui viene erogato l anticipo Ore Utili TFR Indicare le ore utili TFR (es. ore ordinarie + festività) Paga Oraria Indicare la paga oraria per il TFR (es.paga ordinaria + magg.ne 18,5%) Note di Rilascio Utente Fix del 23/02/2009 Pagina 14 di 15

15 Elaborazione Mensile Collegare quindi le nuove tabelle di calcolo all interno della gestione Totalizzatori Cassa Edile tramite l apposito tasto funzione attivato in corrispondenza della richiesta del mese di elaborazione: Aggiornamento Integrazione Tabellare ConQuest Con questo rilascio viene distribuito un aggiornamento tabellare: il dettaglio dei contratti con i relativi valori modificati possono essere stampati tramite l apposito tabulato prodotto dalla procedura di aggiornamento. Si precisa che sono stati aggiornati i dati tabellari già previsti dai rinnovi dei contratti collettivi fino al periodo Maggio Avvertenza Contratto Studi professionali Si precisa che, relativamente al CCNL Studi Professionali, occorre fare riferimento al contratto con codice SE-B4 STUDI PROFESSIONALI. Il contratto SE-76 STUDI PROFESSIONALI Tecnici è pertanto valido fino al ; questa specifica è stata riportata all interno della descrizione del contratto SE-76. Note di Rilascio Utente Fix del 23/02/2009 Pagina 15 di 15