focus Indici Aziendali

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1 Premessa focus Indici Aziendali La statistica associativa Indici Aziendali (ventiquattresima edizione) fornisce una vasta serie di indici informativi e ratio di performance a livello totale di mercato in riferimento alle seguenti aree: forza lavoro (numero dei dipendenti distinti per funzione aziendale); costi sostenuti per la gestione delle imprese; elementi che influiscono sulla componente lavoro come, ad esempio, la tecnologia e l organizzazione; organizzazione e costo delle strutture di vendita. I dati raccolti relativamente a questa edizione sono riferiti agli esercizi e riguardano il solo lavoro italiano (si esclude cioè il lavoro estero), in quanto il primo presenta un più immediato rapporto con la produttività aziendale. I risultati sono aggregati in modo tale che non è mai possibile identificare i dati di una singola impresa. Il campione Trattandosi di una rilevazione che analizza il lavoro diretto italiano, sono state invitate a partecipare tutte le imprese di assicurazione, ad esclusione di quelle che esercitano la sola riassicurazione. L'adesione all indagine è stata molto ampia: hanno partecipato infatti 63 imprese, rappresentanti in termini di numerosità circa il 40% dell'intero mercato, con un volume premi di milioni di Euro, pari al 70,2% del totale: l 86,2% per i rami Danni e il 59,2% per i rami Vita. Le imprese sono state anche raggruppate per classi di volume di premi (Tavola 1). Tavola 1 RAPPRESENTATIVITÀ DEL CAMPIONE Fasce di premio Superiore da 258 da 67 Inferiore Totale (milioni di euro) a a a 258 a Num. Partecipanti (alcune imprese sono raggruppate in organizzazioni) 2. Imprese del mercato (reso omogeneo con il precedente) Rapp. 3. = 1. / 2. 65,4% 46,2% 27,5% 15,0% 32,2% 4. Volume complessivo premi delle partecipanti (in milioni di Euro) Volume complessivo premi delle imprese del mercato (in milioni di Euro) Rapp. 6. = 4. / 5. 78,2% 46,7% 33,0% 17,4% 70,2% La metodologia Gli indicatori elaborati dalla statistica sono essenzialmente riconducibili a quattro categorie: indicatori sintetici: servono ad analizzare l incidenza delle spese non tecniche (spese commerciali e spese di gestione) rispetto ai premi e al numero di polizze in portafoglio. indicatori generali: servono a monitorare il costo del lavoro e le spese, misurandone la loro interdipendenza. Nell ambito delle spese vengono poi analizzati, oltre ai costi sostenuti per il funzionamento delle imprese, gli elementi che influiscono in modo più o meno diretto sulla componente lavoro, e cioè, tecnologia e organizzazione. indicatori specifici di area: con i seguenti indicatori si intendono esaminare separatamente le principali funzioni aziendali: area commerciale, area tecnica-assuntiva, area tecnica-sinistri (per i soli rami Danni), area amministrativa (contabile e altri servizi), call center. indicatori sui canali di vendita: gli indicatori di questa sezione analizzano le strutture di vendita delle imprese assicuratrici sotto il profilo della diversificazione della raccolta premi e dei relativi costi. Per ognuno di questi indicatori è stato calcolato un valore medio ponderato per il campione di imprese partecipanti all'indagine, ripartite in sottocampioni per macro ramo (Auto, Non-Auto, Vita Tradizionale e Vita Linked). È inoltre disponibile sul sito dell Associazione l analisi distinta per volume premi e per tipologia di impresa (tradizionale e bancassurance). Anno V Novembre 2009

2 Indicatori Sintetici L'obiettivo di questi indicatori è quello di fornire un quadro sintetico, sia a livello complessivo che secondo la loro origine commerciale o gestionale, dell'incidenza delle spese non tecniche sull ammontare dei premi e la loro distribuzione media sulle polizze in portafoglio. Per spese non tecniche si intendono essenzialmente le spese commerciali e le spese di gestione. Nell'ambito delle spese commerciali viene evidenziata la componente "variabile" (provvigioni) e quella "fissa" (costo dell organizzazione produttiva, costo del personale dell'area commerciale, spese pubblicitarie e promozionali). Le spese gestionali vengono invece articolate in spese di personale non commerciale (che comprende anche le spese esterne di liquidazione sinistri, in quanto riconducibili a spese di personale) e altre spese gestionali (escluse spese pubblicitarie e promozionali). Il valore degli indicatori sintetici è stato determinato escludendo alcune spese di liquidazioni sinistri come le spese di resistenza e salvataggio (assimilabili a sinistri) e di eventuali recuperi per spese di liquidazione, di EDP, di gestione immobiliare, mobiliare e finanziaria sostenute per conto terzi. SPESE TOTALI / PREMI L.D.I. (L.D.I.= LAVORO DIRETTO ITALIANO) Nel 2008, per il totale dei Rami (Figura 1), tale indicatore presenta un valore medio di 18,03%, in aumento, in valore assoluto, di oltre un punto percentuale rispetto all anno precedente (17,23%). Tale incremento è spiegato principalmente dall aumento che si è registrato nel ramo Auto nel 2008 oltre che dalla contrazione che si è verificata nei premi Vita e dal conseguente maggiore peso che nel campione hanno avuto i rami Danni (che hanno un valore dell indicatore più alto rispetto ai rami Vita). Le figure 2 e 3 mostrano l andamento dell indice per i quattro sotto-settori di riferimento. Figura 1 Spese Totali / Premi L.D.I. 27,93% 28,26% 28,52% 29,17% 29,54% 15,42% 5,59% 14,78% 15,69% 18,03% 17,23% 5,61% 6,19% 6,41% 6,59% Figura 2 SETTORE DANNI - Spese Tot. / Premi Auto Non Auto Danni 35,61% 36,01% 36,24% 36,96% 36,25% 27,93% 28,26% 28,52% 29,17% 29,54% 23,17% 23,20% 23,32% 23,51% 24,45% Figura 3 SETTORE VITA Spese Tot. / Premi Linked Tradizionale Vita 7,24% 7,13% 6,60% 6,41% 6,41% 6,30% 6,59% 5,59% 5,61% 6,19% 6,00% 5,26% 4,94% 5,30% 5,25% COSTI COMMERCIALI / PREMI L.D.I. I costi commerciali comprendono le provvigioni alla rete distributiva, il costo dell'organizzazione produttiva, il costo del personale commerciale di sede e del personale che nelle agenzie in gestione diretta svolge funzioni assimilabili a quelle degli appalti, nonché le spese pubblicitarie e promozionali. Nel 2008, a livello totale, tale indicatore presenta un valore pari a 10,35% (figura 4), in lieve aumento rispetto all anno precedente (10,16%). Tuttavia tale incremento è influenzato dal diverso peso che hanno all interno del campione i premi Vita e i premi Danni nei diversi anni. Infatti, analizzati singolarmente, sia l indice nei rami Vita che quello nei rami Danni risultano invariati o in leggera diminuzione. Per comprendere meglio l andamento di tale indice, anche a livello di sottorami, occorre analizzare le sue due componenti principali: le provvigioni e le altre spese commerciali. Figura 4 Costi commerciali / Premi L.D.I. 16,24% 16,42% 16,57% 16,64% 16,63% 9,34% 9,09% 9,65% 10,16%10,35% 3,92% 4,10% 4,53% 4,29% 4,11% 2

3 Provvigioni / Premi L.D.I. Tra i costi commerciali, le provvigioni ne costituiscono la parte preponderante. A livello totale, nel 2008 sono state pagate per provvigioni il 9,42% dei premi (Figura 5), valore in aumento rispetto al 2007 (9,27%). Anche in questo caso l incremento è dovuto al diverso peso che hanno all interno del campione negli anni i premi Vita e i premi Danni. Nei rami Vita infatti l indicatore decresce, passando dal 3,67% del 2007 al 3,47% del 2008, con una riduzione di circa il 5%. Nei rami Danni l incidenza delle provvigioni sui premi è in lieve diminuzione (dal 15,44% del 2007 al 15,41% del 2008). Figura 5 Provvigioni / Premi L.D.I. 15,21% 15,35% 15,51% 15,44% 15,41% 8,67% 8,45% 8,97% 9,42% 9,27% 3,54% 3,75% 4,13% 3,67% 3,47% Altre spese commerciali / Premi L.D.I. Figura 6 Altre spese commerciali / Premi L.D.I. Nel 2008 le altre spese commerciali pesano nel complesso per lo 0,93% dei premi (Figura 6). Tale valore è in crescita rispetto al Stesso andamento 1,20% 1,22% ha avuto l indice a livello di sottorami. Nei rami Vita l indicatore cresce, passando da 0,62% 1,03% 1,07% 1,11% 0,89% del 2007 a 0,64% del 2008, con un incremento di circa 0,70% 0,64% il 3%. Anche nei rami Danni l incidenza delle altre 0,67% 0,62% spese commerciali sui premi è in aumento (da 1,20% del 2007 al 1,22% del 2008, +1,7%). 0,38% 0,40% 0,35% 0,93% 0,64% Costi gestionali/ Premi L.D.I. I costi gestionali comprendono il costo del personale non commerciale (comprese le spese esterne per liquidazione sinistri) e le altre spese gestionali non di personale. Nell ultimo anno tale indice, a livello totale, (Figura 7) presenta un valore in aumento rispetto al 2007 (da 7,07% a 7,67%). Per comprendere meglio l andamento di tale ratio, occorre analizzare le sue due componenti principali: il costo del personale non commerciale e le altre spese gestionali. Figura 7 Costi gestionali / Premi L.D.I. 11,69% 11,83% 11,95% 6,08% 1,67% 5,69% 6,04% 12,53% 12,90% 7,07% 7,67% 1,50% 1,66% 2,12% 2,48% Costo personale non commerciale/ Premi L.D.I Le spese per personale non commerciale sono pari a circa la metà dei costi gestionali. L indicatore a livello totale (Figura 8) presenta un valore pari a 3,66% in aumento rispetto al 2007 (3,35%). Nei Rami Danni l incidenza delle spese per personale non commerciale, dopo un periodo di relativa stabilità negli ultimi anni, torna a crescere (6,17% nel 2008), mentre nei rami Vita l indicatore conferma il trend in crescita, attestandosi nel 2008 ad un valore di 1,17%. 5,92% 6,00% 5,95% 5,94% 6,17% 3,66% 3,35% 3,09% 2,90% 3,02% 1,01% 1,17% 0,87% 0,79% 0,85% 3

4 Altri costi gestionali/ Premi L.D.I Anche la seconda componente relativa agli altri costi gestionali è in aumento nel 2008 per il totale dei rami (Figura 9), con un valore pari a 4,01% (3,72% nel 2007). Questo indicatore ha avuto lo stesso andamento per i vari sottorami negli ultimi tre anni. Infatti, dall anno 2005, sia per i rami Vita che per quelli Danni, l indice è stato tendenzialmente in crescita. Figura 9 Altri costi gestionali / Premi L.D.I. 5,76% 5,84% 5,99% 6,60% 6,73% 4,01% 3,72% 2,98% 2,79% 3,01% 0,80% 0,70% 0,80% 1,11% 1,31% Gli indicatori finora illustrati e i relativi valori per il 2008 possono essere schematizzati come di seguito a livello totale; in parentesi viene indicato il valore del Costi Commerciali 10,35% (10,16%) Provvigioni 9,42% (9,27%) Spese Totali 18,03% (17,23%) Altre spese commerciali 0,93% (0,89%) Costi Gestionali 7,67% (7,07%) Costo personale non commerciale 3,66% (3,35%) Altre spese gestionali 4,01% (3,72%) È interessante analizzare le spese non tecniche anche rispetto al numero di polizze presenti in portafoglio. Si riportano di seguito i valori in euro degli ultimi cinque anni per le sue due componenti, costi commerciali e costi gestionali. Dopo l aumento osservato dal 2004 al 2006, è andata costantemente riducendosi l incidenza per ogni polizza in portafoglio dei costi commerciali, imputabile principalmente al calo di produzione dei rami Vita. L incidenza dei costi gestionali mostra invece un costante incremento nel quinquennio per tutti i sottorami. Figura 10 Costi commerciali / numero polizze Figura 11 Costi gestionali / numero polizze 116,2 117,0 93,3 87,9 90,1 79,7 82,4 89,6 85,3 81,6 79,5 80,7 82,5 84,0 82,1 62,6 62,9 57,2 57,5 58,9 54,5 55,6 58,8 59,9 53,6 44,6 48,1 39,6 42,6 42,8 Importi in euro Importi in euro 4

5 Indicatori Generali Gli indici di questa area servono a monitorare il costo del lavoro e le spese, misurandone la loro interdipendenza. La componente lavoro viene analizzata attraverso il parametro "costo del personale LDI/Premi LDI", i valori del quale dipendono dal costo medio del personale amministrativo, dall'organico, dal premio medio di polizza e dal numero di polizze in portafoglio. Per una valutazione più completa del parametro, vengono evidenziati anche il tasso di assenteismo annuo e gli investimenti in formazione per il personale amministrativo. Nell ambito delle spese vengono esaminati, oltre ai costi sostenuti per il funzionamento delle imprese, gli elementi che influiscono in modo più o meno diretto sulla componente lavoro, e cioè tecnologia e organizzazione. [COSTO DEL PERSONALE L.D.I. + SPESE LORDE GENERALI (COMPRESE SPESE PER SERVIZI ESTERNI DI LIQUIDAZIONE)] / PREMI L.D.I. L indicatore in questione consente l esame delle componenti lavoro e spese nella loro globalità. Nel 2008, a livello di totale sottorami (Figura 12), il valore assunto dall indice è pari a 8,52%, in aumento rispetto all anno precedente (7,83%). Il valore del 2008 risulta il più elevato dal Sia nei rami Danni che nei rami Vita l andamento dell indicatore ha avuto un andamento simile mostrando una costante crescita nel quinquennio (se si esclude l anno 2005 per i rami Vita). Le figure 13 e 14 mostrano l andamento dell indice per i quattro sottorami analizzati del Danni e del Vita. 12,87% 13,07% 13,28% 13,73% 14,24% 8,52% 6,76% 6,33% 6,75% 7,83% 1,95% 1,76% 1,92% 2,48% 2,84% Figura 13 SETTORE DANNI Auto Non Auto Danni 16,29% 16,21% 14,93% 14,99% 15,26% 14,24% 13,28% 13,73% 12,87% 13,07% 12,74% 11,59% 11,81% 11,95% 11,89% Figura 14 SETTORE VITA Linked Tradizionale Vita 2,99% 2,90% 2,84% 2,48% 2,47% 2,09% 1,92% 2,15% 1,95% 1,92% 1,76% 1,73% 1,61% 1,39% 1,41% Costo del personale L.D.I. / Premi L.D.I. Figura 15 Costo del personale / Premi L.D.I. L incidenza sui premi del costo del personale (con contratto amministrativo e dedicato al solo lavoro diretto italiano) presenta nel 2008, a livello totale, (Figura 15) un valore medio di 3,13% con un incremento rispetto al 2007, quando era pari al 2,93%. Il valore di questo indicatore risulta, nell ultimo anno, in aumento sia per i rami Danni (dal 5,09% del 2007 al 5,16% del 2008), sia per i rami Vita (dallo 0,97% del 2007 all 1,12% dell ultimo anno). 5,12% 5,19% 5,21% 5,09% 5,16% 2,93% 3,13% 2,71% 2,54% 2,68% 0,81% 0,74% 0,81% 0,97% 1,12% 5

6 Costo medio dei dipendenti con contratto amministrativo Tale indicatore presenta un valore medio di , in sostanziale stabilità rispetto all ultimo anno. Esso viene calcolato sommando le voci di spesa sostenute per tutto il personale (retribuzioni lorde, provvigioni e interessenze, diarie e rimborsi spese, oneri sociali, incremento al fondo TFR, oneri a carico delle imprese per polizze assicurative stipulate per i propri dipendenti), comprendendo anche i dirigenti e rapportando tale totale all'organico complessivo in essere al 31 dicembre dell'anno considerato (il personale con contratto part-time è calcolato "pro quota" e non come unità intera). Nel calcolo della media si sono considerati anche i costi dei dipendenti del call center e le spese per lavoro interinale. In particolare, il costo medio del personale disciplinato dalla parte I del C.C.N.L. nel 2008 presenta un valore di , mentre il costo medio del personale disciplinato dalla parte III del C.C.N.L. nel 2008 è stato pari a Figura 16 Costo medio dipendenti contr. ammin. Parte I CCNL Parte III CCNL Complessivo Importi in euro Come elementi complementari per meglio analizzare la componente lavoro, si forniscono anche i seguenti indici: - premio medio di portafoglio per singola polizza (Figura 17); - volume premi rapportato al numero dei dipendenti (Figura 18); - numero medio di giornate di formazione del personale amministrativo (si considerano le giornate/uomo in seminari inter-aziendali o aziendali o altri istituti di formazione Figura 19); - costo della formazione sul costo del personale (il costo della formazione è ottenuto moltiplicando il numero delle giornate/uomo dedicate alla formazione e il costo medio di una giornata di formazione presso l I.R.S.A. Figura 19); - tasso di assenteismo (si conteggiano tutte le ore di assenza, escluse le ferie, effettuate a qualunque titolo dal personale amministrativo esclusi i dirigenti Figura 20); Figura 17 Premio medio di portafoglio ( ) Figura 18 Premi L.D.I / numero dipendenti ( 000) Figura 19 - Formazione 1,83 1,71 0,99% costo formazione / costo del personale numero medio di giornate di formazione 1,00% 1,97 1,03% 2,25 2,15 1,18% 1,16% Figura 20 Tasso di assenteismo numero ore non lavorate pro-capite pro-capite 223,8 212,9 196,0 158,9 159,6 6

7 Spese lorde generali (escluso personale e servizi esterni liquidazione sinistri)/premi L.D.I. Tale indicatore considera tutte le spese che l'impresa sostiene per il suo funzionamento: accanto a quelle di carattere ricorrente (energia elettrica, cancelleria, affitti ecc.), che si presume abbiano un andamento abbastanza regolare nel corso degli anni, si includono anche le quote di ammortamento relative ad attrezzature ed impianti (ivi comprese le apparecchiature elettroniche), le quali possono presentare un andamento più irregolare e variabile da un anno all'altro. Nel 2008 tale indice assume, a livello totale, il valore di 4,03%, in aumento rispetto all anno precedente quando era pari a 3,85%. Se si considerano le spese al netto di quelle per servizi esterni di liquidazione sinistri, l indicatore assume il valore del 3,94%. Figura 21 Spese lorde generali / Premi L.D.I. 5,25% 2,95% 1,15% 5,36% 5,53% 2,77% 1,01% 2,99% 1,11% 6,44% 6,36% 3,85% 1,51% 4,03% 1,72% Spese nette/ Premi L.D.I. Nell ambito dell analisi delle spese è utile esaminare anche le seguenti quattro componenti: spese nette per le gestione immobiliare; spese nette per la gestione mobiliare e finanziaria; spese pubblicitarie e promozionali; altre spese generali. Le quattro voci di spesa si intendono al netto di eventuali recuperi per servizi prestati all esterno dell impresa e vengono tutte rapportate ai premi L.D.I. (Figura 22). Figura 22 Spese Nette / Premi L.D.I. 1,40% 0,22% sp. pubblicitarie sp. gestione immobiliare 1,54% 1,35% 0,27% 0,22% 0,23% sp. gestione mobiliare altre spese generali 2,12% 2,19% 0,29% 0,09% 0,10% 0,08% 0,06% 0,06% 0,03% 0,03% 0,03% 0,03% 0,02% Spese nette EDP/ Premi L.D.I. Le spese EDP comprendono tutti i costi sostenuti per l'informatica (compresi i servizi esterni di programmazione, registrazione e verifica o elaborazione, ammortamenti, ecc.) al netto di eventuali recuperi per servizi prestati dall impresa all esterno. Si forniscono due indicatori (Figura 23) che considerano le spese nette EDP sia al lordo che al netto del costo del personale del servizio. La loro interpretazione non è agevole, perché è molto vario il comportamento delle imprese sia per quanto riguarda il ricorso a servizi esterni di elaborazione dati, sia per quanto riguarda gli ammortamenti. Figura 23 Spese Nette EDP / Premi L.D.I. sp. nette EDP (compr. personale) sp. nette EDP (escl. personale) 1,49% 1,28% 1,35% 1,14% 1,18% 1,14% 1,24% 1,04% 0,92% 0,95% (Costo del personale + Spese nette EDP) / Premi L.D.I. Dal momento che un fattore decisivo per la produttività è la tecnologia, attraverso questo indicatore si misura l effetto combinato delle due voci precedenti rispetto ai premi. A livello totale nel 2008 il valore era pari a 4,38%, in aumento rispetto al 2007 (4,07%). Molto diverso è il valore che assume tale indicatore a livello di sottoramo (Figura 24). Sia per i rami Vita che per i rami Danni nel 2008 si assiste ad un aumento dell indicatore, lievemente più accentuata per i rami Vita. Figura 24 (Costo person. + Spese nette EDP)/Premi 6,93% 6,95% 6,95% 6,99% 7,12% 3,75% 3,47% 3,63% 4,07% 4,38% 1,25% 1,10% 1,18% 1,42% 1,65% 7

8 Spese nette EDP (compr. personale)/spese nette generali (incl. personale e servizi esterni) Tale indicatore valuta la dimensione dell investimento in tecnologia da parte delle imprese, in rapporto alle spese complessivamente sostenute. È calcolato solo a livello totale di rami e nel 2008 presenta un valore pari al 17,74% in aumento rispetto all anno precedente (17,43%). L anno in cui l indice ha raggiunto il suo valore massimo è stato il 2004 quando gli investimenti in tecnologia rappresentavano il 19,32% delle spese sostenute complessivamente dalle imprese. Figura 25 Spese nette EDP / Spese nette gen. 19,32% 18,26% 17,84% 17,43% 17,74% Indicatori Generali Modificati Per tenere conto della diversa struttura organizzativa delle imprese (dovuta principalmente alla presenza o meno di agenzie in gestione diretta, alle diverse reti di liquidazione, alla fruizione di servizi esterni EDP, di gestione immobiliare e gestione finanziaria affidata a società esterne) alcuni indici relativi alla sezione indicatori generali vengono rielaborati. In particolare, il numero degli addetti viene stimato rapportando i costi che le imprese hanno sostenuto per l acquisizione di servizi esterni al costo medio aziendale per unità di personale. Tali costi sono depurati di eventuali recuperi per spese di personale sostenute per attività svolta per conto terzi. Tali correzioni consistono in: escludere una stima del personale che nelle agenzie in gestione diretta svolge funzioni assimilabili a quelle delle agenzie in appalto; aggiungere una stima per il numero dei professionisti esterni addetti alla liquidazione dei sinistri, basata sulle spese per parcelle a periti non dipendenti; aggiungere una stima del numero di lavoratori esterni EDP, basata sulle spese sostenute per l'acquisizione di servizi esterni EDP; aggiungere una stima di addetti esterni per la gestione immobiliare, basata sulle spese sostenute per l'acquisizione di servizi esterni di gestione immobiliare; aggiungere una stima del numero di professionisti esterni addetti alla gestione attività mobiliare e finanziaria basata sulle spese sostenute per l acquisizione di servizi esterni di gestione mobiliare e finanziaria; aggiungere una stima del numero di addetti esterni per la gestione di servizi generali, basata sulle spese per l acquisizione di servizi generali esterni. Si riportano di seguito i valori dei principali indicatori modificati che possono essere confrontati con quelli riportati nelle figure 15, 18, 24 e 25. Figura 26 Costo addetti modif. / premi L.D.I. 6,39% 6,48% 6,44% 6,45% 6,69% 3,36% 0,97% 3,15% 0,89% 3,29% 0,95% 3,67% 1,16% 4,00% 1,33% Figura 27 Premi L.D.I. / numero addetti modif. (000 ) Figura 28 Costo addetti modif. + spese nette EDP / premi L.D.I. 7,84% 4,16% 1,27% 7,91% 7,92% 8,02% 8,34% 3,88% 4,06% 4,59% 5,02% 1,13% 1,22% 1,47% 1,72% Figura 29 Spese nette EDP (compr. personale) / Spese generali (compr. Personale modif.) 28,82% 25,07% 24,23% 22,31% 23,47% 19,56% 18,49% 18,06% 17,78% 17,62% 17,92% 17,18% 16,85% 16,70% 16,80% 8

9 Indicatori Specifici di Area Gli indicatori di questa area sono utili per esaminare separatamente le principali funzioni aziendali: area commerciale, area tecnica-assuntiva, area tecnica-sinistri (per i soli rami Danni) e area amministrativa (contabile e altri servizi), call center. Area Commerciale I seguenti indici (Figure 30, 31 e 32) permettono una stima del costo sostenuto dalle singole imprese per la conservazione e l'accrescimento del proprio portafoglio. Il costo dell'organizzazione commerciale viene calcolato moltiplicando il costo medio dei dipendenti con contratto amministrativo per l'organico dell'area commerciale, aggiungendovi il costo complessivo del personale di produzione, le provvigioni a terzi e le spese pubblicitarie e promozionali. Come elemento approssimato di misura della nuova produzione, si è considerato l incremento dei premi rispetto all esercizio precedente, prescindendo dalle modalità con cui esso è stato ottenuto. Negli ultimi tre anni tuttavia i rami Vita hanno registrato un decremento dei premi (nel 2007, per il campione di imprese partecipanti all indagine, anche per i rami Danni), così come conseguentemente il totale dei premi contabilizzati. Per questa ragione gli indicatori in tali anni sono calcolati solo per i rami Danni. Figura 31 Costo dell organizzazione commerciale /Incremento premi L.D.I. 943,05% 665,95% 805,15% Figura 30 Costo dell organizzazione commerciale / premi L.D.I. 16,24% 16,42% 16,57% 16,64% 16,63% 9,34% 3,92% 9,09% 4,10% 9,65% 4,53% 10,35% 10,16% 4,29% 4,11% Figura 32 Costo dell organizzazione commerciale /numero polizze in portafoglio ( ) 116,15 117,04 93,29 90,12 87,58 89,31 79,65 82,08 84,93 81,21 463,95% 66,38% 94,58% 79,14 80,29 82,08 83,55 81,61 17,53% 27,41% Ulteriori informazioni, utilizzabili per un'analisi più completa dell'area, vengono fornite dall indicatore che considera il costo della formazione del personale esterno rapportato al costo dell organizzazione commerciale. Tale indicatore esprime l'intensità dello sforzo sostenuto dalle imprese per la formazione della rete di vendita in relazione ai costi commerciali complessivi. Il costo della formazione del personale esterno viene calcolato moltiplicando il numero delle giornate/uomo di formazione del personale addetto alla vendita (agenti, loro collaboratori e produttori) per il costo medio di una giornata di formazione presso l'i.r.s.a. (Figura 33). Figura 33 Costo formazione personale esterno / Costo dell organizzazione commerciale 0,90% 0,89% 1,21% 1,26% 2,09% 9

10 Area Tecnica-Assuntiva I tre indici relativi a quest'area consentono una valutazione della produttività del lavoro nell'ambito del processo assuntivo. Anche in questo caso, il costo degli addetti è stato calcolato moltiplicando il costo medio del personale con contratto amministrativo per il numero complessivo degli addetti dell'area (figure 34, 35 e 36). Come elemento approssimato di misura della nuova produzione, si è considerato l incremento dei premi rispetto all esercizio precedente, prescindendo dalle modalità con cui esso è stato ottenuto. Figura 34 Incremento premi L.D.I. / numero addetti dell area assuntiva (000 ) ,0 Figura 35 Costo addetti area assuntiva / Incremento premi L.D.I. 59,64% 57,0% Figura 36 Costo addetti area assuntiva / Premi L.D.I. 29,26% 41,94% 1,02% 1,04% 1,04% 1,13% 1,18% 0,66% 0,72% 0,57% 0,54% 0,58% 4,05% 0,95% 5,58% 1,30% 0,21% 0,20% 0,23% 0,24% 0,27% Area Tecnica-Sinistri La determinazione del valore degli indici viene effettuata con riferimento ai soli rami Danni. Il numero degli addetti di quest'area è stimato rapportando al costo medio aziendale per unità di personale i costi che le imprese hanno sostenuto per le spese di perizia e/o liquidazione esterne al netto dei recuperi. Nella Figura 37 si riporta l indice ottenuto dividendo il numero dei sinistri denunciati e liquidati per il numero degli addetti dell area come sopra specificato; ciò rappresenta una stima della produttività dell area. L indice riportato in Figura 38 rappresenta il costo amministrativo medio di una liquidazione (Figura 38), calcolato come il rapporto tra il costo degli addetti dell area e il numero dei sinistri liquidati. Infine in Figura 39 si riportano due indici: il costo dell area sinistri in rapporto all importo dei sinistri liquidati e ai premi L.D.I. dei rami Danni (Figura 39). Figura 37 Indicatori di produttività dell area sinistri numero sinistri denunciati / numero addetti area numero sinistri liquidati / numero addetti area Importi in euro 812 Figura 38 - Costo medio amministrativo liquidazione Auto "Non Auto" Totale Danni Figura 39 Indicatori di costo dell area sinistri costo dell'area sinistri / importi sinistri liquidati costo dell'area sinistri / premi L.D.I. danni 4,59% 4,46% 4,52% 4,20% 3,99% 2,88% 2,88% 2,91% 2,83% 2,96% Importi in euro 10

11 Area Amministrativa L area amministrativa è analizzata distinguendo la parte contabile da quella dedicata ad altri servizi. L area contabile comprende il personale dell auditing interno, quello specificatamente contabile, una percentuale media di quello che nell agenzie in gestione diretta svolge funzioni di amministrazione e segreteria, e gli ispettori amministrativi (Figure 40 e 41). L area dedicata ad altri servizi comprende lo staff direzionale, le risorse dei servizi generali e del personale, gli addetti dell EDP e coloro che si occupano di organizzazione del lavoro e investimenti immobiliari (Figura 42). Il costo della specifica area è stato calcolato moltiplicando il costo medio del personale con contratto amministrativo per il numero complessivo dei suoi addetti. Figura 40 numero polizze in portafoglio/ numero addetti area contabile Figura 41 costo addetti area contabile/ Premi L.D.I. Figura 42 costo addetti altri servizi/ Premi L.D.I. 0,46% 0,46% 0,46% 0,47% 0,42% 0,30% 0,32% 0,27% 0,25% 0,25% 0,18% 0,16% 0,11% 0,11% 0,12% 1,60% 1,63% 1,54% 1,57% 1,52% 1,01% 1,10% 0,98% 0,91% 0,90% 0,48% 0,43% 0,43% 0,54% 0,63% Call Center Dal 2001 sono rilevati distintamente anche il numero degli addetti impiegati nei call center aziendale. Vengono di seguito riportati due indicatori che mostrano la percentuale del numero degli addetti al call center rispetto al totale complessivo degli addetti (Figura 43), e l incidenza del costo del call center sui premi (Figura 44). Gli indicatori sono riportati a livello totale di rami. Figura 43 Num. add. call center / Num. add. tot. numero addetti call center / numero addetti Figura 44 Costo addetti call center / Premi costo addetti call center / premi L.D.I. 4,61% 4,0% 4,1% 4,8% 3,9% 0,03% 0,03% 0,03% 0,03% 0,03% 11

12 Indicatori sui canali di vendita Gli indicatori di questa area sono utili per analizzare le strutture di vendita delle imprese assicuratrici sotto il profilo della diversificazione della raccolta premi e dei relativi costi. Occorre ricordare che la ripartizione per canale distributivo è omogenea con quella relativa alla statistica associativa sulla distribuzione dei premi in Italia, effettuata annualmente e la cui rappresentatività è praticamente pari al 100% delle imprese. Per completezza si riporta un confronto tra i risultati delle due rilevazioni a livello di raccolta premi per meglio inquadrare gli indicatori di costo delle strutture di vendita, specifici della statistica Indici aziendali (figure 45 e 46). Figura 45 Rami Danni Figura 46 Rami Vita 86,1% 83,8% Indici Aziendli Statistica ANIA distribuzione Indici Aziendli 52,6% 7,7% 7,6% 4,7% 6,4% 0,0% 0,1% 1,5% 2,1% 35,3% 23,6% 10,6% 12,4% 15,8% 9,9% 1,6% 1,5% 36,7% Agenti Broker Vendita diretta Promotori finanziari / SIM Sportelli bancari Agenti Broker Vendita diretta Promotori finanziari / SIM Sportelli bancari Provvigioni / Premi L.D.I. (per canale distributivo) I seguenti indicatori rapportano gli importi provvigionali liquidati e la raccolta premi distinti per i principali canali di vendita, sia a livello totale che per i principali sottorami. Figura 47 Agenzie in appalto Figura 48 Sportelli bancari 15,96% 15,91% 16,13% 16,06% 15,95% 12,61% 12,48% 12,57% 12,73%12,71% 12,13% 25,42% 21,93% 22,03% 22,81% 4,56% 4,36% 4,38% 4,63% 4,84% 2,90% 3,40% 3,80% 3,77% 5,00% 4,16% 2,78% 3,12% 3,48% 3,22% Figura 49 Broker Figura 50 Promotori finanziari Vita 14,71% 13,47% 14,61% 14,08% 14,47% 12,71% 12,55% 13,07% 11,84% 11,70% 6,40% 7,02% 6,20% 7,69% 8,97% 9,09% 4,77% 2,95% 3,07% 2,27% 12