CODICE ETICO E COMPORTAMENTALE

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1 CODICE ETICO E COMPORTAMENTALE 4

2 Premessa Il presente Codice Etico e Comportamentale, approvato dal Consiglio di Amministrazione di Fincontinuo S.p.A. nella seduta del 24 ottobre 2013, si ispira all assunzione di ogni forma di rispetto ed al conseguente legittimo controllo di ogni comportamento, azione ed iniziativa intrapresa dal Consiglio di Amministrazione, dal Collegio Sindacale, dall Amministratore Delegato, dal personale interno, dai collaboratori esterni e da eventuali consulenti. Il Codice Etico e Comportamentale, pertanto, raccoglie ogni principio, ogni diritto, ogni dovere, ogni responsabilità di Fincontinuo S.p.A. nei confronti di coloro con i quali la stessa Azienda relaziona in ogni momento per il conseguimento del proprio oggetto sociale. I citati principi integrano, tra l altro, quanto già formalmente regolarizzato nel vigente Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo e, più in dettaglio, quanto compendiato nel Regolamento Interno di Fincontinuo S.p.A. Il presente documento, pertanto, deve essere portato a conoscenza di tutto il personale interno all Azienda e di tutti i collaboratori operanti in nome e per conto della stessa. In relazione a quanto suddetto, l Organismo di Vigilanza nominato dal Consiglio di Amministrazione di Fincontinuo S.p.A. è legittimato a promuovere periodiche sessioni di informazione e formazione sui principi del presente Codice Etico e Comportamentale, in relazione alle diverse e specifiche attività svolte in seno al contesto aziendale, interno ed esterno. 5

3 Definizioni Si indicano le espressioni adottate nel presente Codice Etico e Comportamentale: Intermediario Finanziario Impresa che esercita nei confronti del pubblico l attività connessa alla concessione di finanziamenti sotto qualsiasi forma, Fincontinuo S.p.A., in ossequio alle vigenti disposizioni di Legge, è un Intermediario Finanziario. Destinatario Ogni soggetto obbligato a rispettare le disposizioni ed i principi contenuti nel presente Codice Etico e Comportamentale; in dettaglio: Organi Societari; Dirigenti; Dipendenti [Quadri ed Impiegati]; Collaboratori esterni [Agenti in Attività Finanziaria, Società di Mediazione Creditizia, altri]; Soggetti coinvolti e che, comunque, partecipano a prestazioni di servizi in nome e per conto dell Azienda [consulenti, outsourcers, etc.]. Clientela Persona fisica [privato - famiglia] verso cui Fincontinuo S.p.A. si rivolge per promuovere, distribuire e concludere forme di finanziamento. Prodotti Finanziari Forme tecniche di finanziamento distribuite da Fincontinuo S.p.A. quali: Cessioni del quinto dello stipendio; Cessioni del quinto della pensione; Delegazione di Pagamento. 6

4 Principi di riferimento Rispetto delle Norme Interne e delle Leggi L osservanza delle Norme interne ed il rispetto delle Leggi è principio primario ed imprescindibile per Fincontinuo S.p.A. I Destinatari, pertanto, hanno l obbligo di assecondare ogni decisione dell Azienda la cui formalizzazione - in relazione, tra l altro, ai disposti contemplati dal Decreto Legislativo 8giugno 2001, n. 231, - si coniuga con l adozione del Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo e del Regolamento Interno, nonché, più in dettaglio, con la traduzione operativa posta in essere con circolari organizzative, user manuals, corsi monografici e con programmi continui di formazione. Moralità - Correttezza - Onestà - Lealtà - Trasparenza Fincontinuo S.p.A. impronta ogni sua azione nei confronti dei propri stakeholders [clientela, banche, fornitori, Istituzioni locali e nazionali, etc.] a comportamenti di correttezza, collaborazione e lealtà. L onestà è un principio fondamentale in Fincontinuo S.p.A. Ciò significa che la qualità e l efficienza dell organizzazione aziendale costituiscono il vero patrimonio di Fincontinuo S.p.A. I Destinatari, pertanto, hanno il dovere morale di salvaguardare tale patrimonio e di tutelare, di conseguenza, la reputazione dell azienda; ciò significa, inoltre, che anche e principalmente i collaboratori esterni devono, sempre, adottare una condotta ispirata all integrità morale, all onestà ed alla buona fede. Tutti, infine, hanno l obbligo di attribuire un profondo significato al concetto di trasparenza, trattando, pertanto, ogni informazione in loro possesso con chiarezza, completezza, precisione e condivisione. Dignità - Eguaglianza - Imparzialità Fincontinuo S.p.A. combatte, da sempre, ogni forma di discriminazione connessa al sesso, alla religione, alla nazionalità, alle opinioni personali, alle 7

5 ideologie politiche all età, alla salute ed alle condizioni economiche dei propri dipendenti, collaboratori, fornitori e clienti. Non vengono, inoltre, tollerate in Fincontinuo S.p.A. offese o molestie di alcuna natura nei confronti di tutti. Chiunque ritiene di aver subìto in passato o di subire discriminazione è in diritto di denunciare l evento all Organismo di Vigilanza che procederà tempestivamente a verificare l effettiva violazione del Codice Etico e Comportamentale. 8

6 Ambito di applicazione Organi Amministrativi e Direttivi Coloro che rivestono il ruolo di amministratori e coloro che espletano funzioni di direzione e supervisione hanno l obbligo di assumere comportamenti consoni sul piano dell onestà, della trasparenza e della correttezza in ossequio, tra l altro, a quanto sancito sul Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo adottato dall Azienda. Il Collegio Sindacale, oltre che testimoniare una partecipazione assidua e responsabile alle adunanze degli Organi Sociali, è tenuto ad espletare le proprie mansioni esercitando con consapevolezza, coerenza, e responsabilità il proprio ruolo, collaborando con l Amministratore Delegato, con il Consigliere Delegato e con l Organismo di Vigilanza nel perseguimento della mission e degli obiettivi aziendali, garantendo, sulla base di appropriate conoscenze professionali l autenticità, la correttezza e la completezza di ogni documento, contabile e non, oggetto di controllo. Gli Amministratori, in seno all Azienda, hanno l obbligo di astenersi dall effettuare qualsiasi attività diversa dai canoni sanciti dal Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo e dalle Leggi vigenti. Rapporti con il personale e con i collaboratori esterni Le risorse umane, dipendenti e collaboratori, sono, da sempre, al centro dell interesse di Fincontinuo S.p.A. Fincontinuo S.p.A. ha sempre dato profonda valenza allo sviluppo delle competenze e della capacità del proprio personale dipendente e dei propri collaboratori mediante continue sessioni formative. Fincontinuo S.p.A., con riconoscibile integrità intellettuale e conscia del patrimonio umano che detiene al proprio interno, adotta, da sempre, criteri di imparzialità e competenza applicando coerentemente principi meritocratici ed avulsi da alcuna manifestazione di matrice opportunistica e clientelare. In piena coerenza con quanto in precedenza illustrato, Fincontinuo S.p.A. riconosce la centralità delle proprie risorse umane e dei propri collaboratori esterni a cui, ovviamente, viene richiesta professionalità, lealtà e spirito di collaborazione. 9

7 Tutela della persona - della sicurezza - della salute - dell ambiente Fincontinuo S.p.A. si è sempre impegnato ad individuare e realizzare le più ergonomiche soluzioni funzionali alla tutela dell integrità fisica e psichica dei propri dipendenti. Ciò significa che Fincontinuo S.p.A. ha sempre posto in atto ogni opportuna e necessaria iniziativa utile a garantire la salute e la sicurezza del proprio personale in Azienda in conformità alle vigenti norme in materia. Fincontinuo S.p.A., inoltre, ha sempre dato profonda importanza alla salvaguardia dell ambiente contribuendo, induttivamente, allo sviluppo del proprio territorio di riferimento mediante l adozione e l utilizzo di evolute risorse tecnologiche. In relazione a quanto suddetto, ogni attività espletata in Fincontinuo S.p.A. viene svolta conformemente alle norme previste in materia ambientale non accettando, in nessun momento né in alcun ambito, la ricerca di vantaggi per l Azienda che avrebbero o potrebbero comportare la commissione di violazioni, dolose o colpose, delle citate norme in tema ambientale. Doveri del personale interno e dei collaboratori esterni Il personale interno all Azienda ed i collaboratori di Fincontinuo S.p.A. sono tenuti ad operare secondo principi di professionalità, trasparenza, correttezza e lealtà. Il personale interno all Azienda ed i collaboratori di Fincontinuo S.p.A., nell espletamento delle proprie attività, in conformità con quanto prescritto dal Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo e dal connesso Regolamento Interno, hanno obbligo di evitare ogni eventuale situazione contraria o in conflitto con gli interessi dell Azienda. In relazione a quanto suddetto, il personale interno all Azienda ed i collaboratori di Fincontinuo S.p.A., in presenza di un proprio interesse, attuale o potenziale, è tenuto a darne tempestiva comunicazione all Organismo di Vigilanza. A tal proposito, è dovere del personale interno all Azienda e dei collaboratori che operano in nome e per di Fincontinuo S.p.A. collaborare con l Organismo di 10

8 Vigilanza nel corso delle attività di verifica e vigilanza da questi espletate, fornendo informazioni, dati e notizie all uopo richieste. E, altresì, dovere del personale interno all Azienda e dei collaboratori che operano in nome e per conto di Fincontinuo S.p.A. dar seguito, in presenza di eventi che potrebbero indurre in commissioni di reato od in presenza di anomalie organizzative che - ancora - potrebbero dare origine a commissioni dei reati contemplati dal Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231, predisporre tempestivamente, opportuna segnalazione all Organismo di Vigilanza. Rientra, inoltre, tra i diritti fruibili dal personale interno all Azienda e dai collaboratori che operano in nome e per conto di Fincontinuo S.p.A. la possibilità di potersi rivolgere in un qualsiasi momento all Organismo di Vigilanza, per iscritto o verbalmente, al fine di richiedere delucidazioni o informazioni in ordine: Alla più efficace interpretazione del Codice Etico e Comportamentale e dei protocolli previsti dal Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo; Alla legittimità di un determinato comportamento o condotta rispetto al Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo o allo stesso Codice Etico e Comportamentale. Il personale interno all Azienda deve proteggere e ben custodire i beni che gli sono stati affidati e contribuire alla tutela del patrimonio aziendale attraverso comportamenti consoni - cosi come indicato nel Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo - ed in linea con le procedure aziendali predisposte per regolamentarne l utilizzo. A tal proposito deve essere posta la massima attenzione alla salvaguardia del patrimonio informativo. In ordine, poi, alle applicazioni informatiche, ogni dipendente ed ogni collaboratore esterno ha l obbligo di utilizzare le risorse tecnologiche, poste in dotazione dall Azienda, esclusivamente per finalità connesse all espletamento delle proprie mansioni e, comunque, nel rispetto della policy di Fincontinuo S.p.A. 11

9 Formazione dei dipendenti e dei collaboratori Fincontinuo S.p.A. provvede affinché i propri dipendenti e collaboratori siano idonei alle funzioni da svolgere e professionalmente preparati. Fincontinuo S.p.A., pertanto, pianifica annualmente il programma di specifiche sessioni formative a seconda delle attività espletate, in seno alle proprie aree di competenza, nei confronti del personale interno e dei collaboratori esterni. Rapporti con soggetti terzi I rapporti con i soggetti terzi [fornitori, consulenti, outsourcers, etc.] devono svolgersi nella massima correttezza ed imparzialità allo scopo di evitare di dare l impressione di voler influenzare le decisioni della controparte. I Destinatari, pertanto, non sollecitano né accolgono raccomandazioni, trattamenti di favore, regali od altro da parte di soggetti terzi con cui entrano in contatto nell espletamento delle mansioni a cui sono preposti al fine di evitare di ricevere benefici, diretti od indotti, che possano ledere l immagine di Fincontinuo S.p.A. Rapporti con la clientela Tra i principi caratterizzanti la mission di Fincontinuo S.p.A. emerge, a ragion veduta, il pieno soddisfacimento delle esigenze e delle aspettative della clientela. Ne discende che tutti i Destinatari del presente documento hanno il dovere di assumere comportamenti consoni nei confronti della clientela improntati su principi di onestà, professionalità e collaborazione, non trascurando il pieno rispetto della riservatezza su ogni informazione acquisita, in ossequio, tra l altro, alla vigente normativa in materia di privacy. Ciò significa che i rapporti con la clientela devono caratterizzarsi: Sull osservanza delle vigenti Leggi, con particolare riferimento alle disposizioni in materia di antiriciclaggio e trasparenza; In ossequio alla attuale normativa di vigilanza riferita agli Intermediari Finanziari. 12

10 Rapporti con i fornitori Per quanto ampiamente trattato sul Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo, Fincontinuo S.p.A. governa il processo di acquisto di beni e di fruizione di servizi secondo principi di trasparenza e correttezza, nella piena osservanza delle condizioni contrattuali e nel più ampio rispetto delle Leggi vigenti. Il rispetto di quanto suddetto viene, altresì, garantito da una puntuale regolamentazione interna [circolari operative] inerente il processo organizzativo da seguire in siffatti frangenti. 13

11 Prevenzione dei reati Trasparenza della contabilità e prevenzione dei reati societari Tutte le operazioni e le transazioni contabili devono testimoniare una registrazione adeguata dove, in relazione a quanto ampiamente sancito nel Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo, si possa agevolmente dar seguito ad ogni forma di verifica del processo di svolgimento, di decisione e di autorizzazione. Per ogni operazione deve sussistere un chiaro e trasparente supporto documentale ed elettronico al fine di poter procedere, in ogni momento ritenuto utile, allo svolgimento di controlli che attestino le caratteristiche e le motivazioni che hanno richiesto l effettuazione dell operazione, i soggetti che hanno autorizzato, effettuato, registrato e verificato l operazione stessa. Ciò significa che, per quanto ampiamente trattato sul più volte citato Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo e sulle derivanti norme interne, ogni transazione viene chiaramente tracciata allo scopo di poter dar seguito, in un qualsiasi momento, alla sua completa ricostruzione. I bilanci di Fincontinuo S.p.A., la cui revisione è affidata, allo stato attuale, al Collegio Sindacale, rispondono ai principi generali di rappresentazione veritiera della situazione patrimoniale, economica e finanziaria nel rispetto della vigente normativa. I criteri di valutazione fanno riferimento alla normativa civilistica ed agli standard di generale accettazione. Prevenzione dei reati di abuso di Mercato I Destinatari sono ben consci del rispetto delle norme di Legge e di quanto esplicitato sul Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo in tema di prevenzione dei reati quali: aggiotaggio, abuso di informazioni privilegiate, etc. 14

12 Prevenzione del riciclaggio di denaro Fincontinuo S.p.A., da sempre, ha posto la massima attenzione, nell esercizio della propria attività, alla piena osservanza della vigente normativa in tema di riciclaggio di denaro. Prevenzione di ogni altro reato contemplato dal Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231 Il Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo, formulato dall Organismo di Vigilanza, ha ampiamente sancito ogni articolazione operativa e procedurale atta ad evitare la commissione dei reati previsti dal Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n Tutela dell ambiente Fincontinuo S.p.A. adotta ogni forma di misura finalizzata a ridurre l impatto ambientale in ordine alle proprie attività adoprandosi, da sempre, a porre in essere misure volte a sensibilizzare l attenzione ed il rispetto verso l ambiente da parte di tutti i destinatari. Protezione della salute e della sicurezza sui luoghi di lavoro Fincontinuo S.p.A. persegue con il massimo impegno l obiettivo di garantire la salute e la sicurezza dei luoghi di lavoro. Fincontinuo S.p.A., pertanto, adotta le misure più consone allo scopo di evitare i rischi connessi allo svolgimento della propria attività d impresa, effettua una approfondita ed adeguata valutazione dei rischi aggiornando, costantemente, il Piano per la sicurezza, in conformità alle vigenti Leggi in materia di sicurezza e salute dei lavoratori nei luoghi di lavoro. 15

13 Conflitto di interessi Il personale interno all Azienda ed i collaboratori che operano in nome e per conto di Fincontinuo S.p.A. devono evitare di porre in essere o agevolare operazioni in conflitto di interesse - effettivo o potenziale - con l Azienda nonché attività che possano interferire con la capacità di assumere, in modo imparziale, decisioni nel migliore interesse di Fincontinuo S.p.A. In presenza, pertanto, di situazioni di conflitto di interesse, anche solo potenziale, il personale interno all Azienda ed i collaboratori che operano in nome e per conto di Fincontinuo S.p.A. hanno l obbligo di comunicare tale circostanza all Organismo di Vigilanza, astenendosi dal compiere qualsiasi operazione. E fatta salva la disciplina in materia di conflitti di interesse dei componenti gli Organi Amministrativi ai sensi di Legge. Sistema dei Controlli Interni Fincontinuo S.p.A., da sempre, ha posto e pone tuttora, la massima attenzione ai controlli interni mediante la formalizzazione e contestuale diffusione di regole e procedure atte ad assicurare il rispetto delle strategie aziendali ed il conseguimento dell efficacia e dell efficienza dei processi organizzativi, dell affidabilità ed integrità delle informazioni contabili e gestionali, della conformità di ogni transazione svolta nel rispetto delle norme di Legge vigenti. Riservatezza Riservatezza delle informazioni Fincontinuo S.p.A., da sempre, cura l applicazione ed il costante aggiornamento dei processi organizzativi e delle procedure atte a tutelare ogni tipo di informazione. I Destinatari, pertanto, sono ben consci dell obbligo, con riferimento ad ogni informazione assunta in funzione della propria attività lavorativa, di assicurare la massima riservatezza da parte dell Azienda. In relazione a quanto suddetto, ciascun soggetto ha il dovere di: Acquisire e trattare solo le informazioni ed i dati necessari alle finalità connesse alla propria specifica attività; 16

14 Acquisire e trattare le informazioni ed i dati esclusivamente nell ambito dei limiti stabiliti dai processi organizzativi e dalle procedure adottate in materia; Conservare i dati e le informazioni in modo da evitare che possano venire a conoscenza di soggetti non autorizzati. Protezione dei dati personali Fincontinuo S.p.A., nello svolgimento della propria attività d impresa, tratta dati personali di soggetti terzi (non trascurando i Destinatari). Fincontinuo S.p.A., pertanto, obbliga i destinatari, nell ambito delle proprie funzioni, affinché i dati oggetto di trattamento siano trattati in conformità alla vigente normativa. Attuazione e Sanzioni Diffusione ed attuazione del Codice Etico e Comportamentale I Destinatari del presente Codice Etico e Comportamentale hanno l obbligo di dedicare la massima valenza alla scrupolosa osservanza dei principi e delle disposizioni in esso contenute. Fincontinuo S.p.A., pertanto, si impegna a: Assicurare la più ampia diffusione del presente Codice Etico e Comportamentale nei confronti del Personale interno all azienda e dei collaboratori che operano in nome e per conto di Fincontinuo S.p.A.; Garantire la predisposizione di strumenti conoscitivi e di sensibilizzazione con riferimento ai contenuti del più volte citato Codice Etico e Comportamentale; Supportare e coadiuvare, nelle persone del Presidente del Consiglio di Amministrazione, dell Amministratore Delegato e del Consigliere Delegato, l Organismo di Vigilanza nello svolgimento di verifiche periodiche in grado di monitorare il livello di osservanza dei principi e delle disposizioni contenute nel Codice Etico e Comportamentale. Fincontinuo S.p.A., nei rapporti contrattuali con i propri collaboratori, con i fornitori di beni e servizi e con la clientela, si impegna - formalmente - al 17

15 rispetto dei principi e delle disposizioni contenute nel presente Codice Etico e Comportamentale. Segnalazione ed accertamento delle violazioni Ogni comportamento che sia, anche solo potenzialmente, in contrasto con i principi e con le disposizioni del Codice Etico e Comportamentale, deve - adottando identico processo previsto per i comportamenti in contrasto con i contenuti del Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo - essere segnalato all Organismo di Vigilanza. Coloro che inoltrano le segnalazioni sono preservati da qualsiasi tipo di ritorsione o atto che possa tradursi in forme discriminatorie e penalizzanti; coloro che, pur consapevoli della presenza di comportamenti in contrasto con i suddetti principi e disposizioni, non provvedono a segnalare all Organismo deputato i suddetti comportamenti, sono passibili delle sanzioni previste dal Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231 e dal Codice Disciplinare presente in Fincontinuo S.p.A. Nei confronti degli Amministratori che abbiano commesso una violazione del presente Codice Etico e Comportamentale, l Organismo di Vigilanza, dopo aver aggiornato il Consiglio di Amministrazione, seguendo identico iter previsto per le violazioni del Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo, provvede all applicazione di ogni idoneo provvedimento previsto dalle vigenti Leggi, irrorando le più opportune sanzioni determinabili in relazione alla gravità dell illecito e della connessa colpa, non trascurando le conseguenze derivanti a danno dell azienda o di altri. In presenza di violazioni dei principi e delle disposizioni previste dal presente Codice Etico e Comportamentale da parte dei componenti il Collegio Sindacale, l Organismo di Vigilanza applicherà le vigenti disposizioni di Legge. 18