FONDAZIONE MEMORIALE DELLA SHOAH DI MILANO ONLUS FONDAZIONE MEMORIALE DELLA SHOAH di MILANO ONLUS Sede in via Sally Mayer,2 20146 Milano Codice Fiscale 97475500159 Bilancio al 31/12/2012 Situazione patrimoniale 31/12/2012 31/12/2011 A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti B) Immobilizzazioni I. Immateriali 6) Immobilizzazioni in corso e acconti 5.215.023 4.314.716 7) Altre 420.583 434.006 II. Materiali 5.635.606 4.748.722 - - III. Finanziarie - - Totale immobilizzazioni 5.635.606 4.748.722 C) Attivo circolante I. Rimanenze - - II. Crediti 5) Verso altri - Crediti vari 99 112 99 112 III. Attività finanziarie che non costituiscono Immobilizzazioni - - IV. Disponibilità liquide 1) Depositi bancari e postali 252.193 301.795 252.193 301.795 Totale attivo circolante 252.292 301.907 D) Ratei e risconti - Risconti attivi 239 10 239 10 Totale attivo 5.888.137 5.050.639 Bilancio al 31/12/2012 Pagina 1
FONDAZIONE MEMORIALE DELLA SHOAH DI MILANO ONLUS Stato patrimoniale passivo 31/12/2012 31/12/2011 A) Patrimonio netto I. Fondo di dotazione 2.284.753 1.878.000 II. Patrimonio vincolato 1) Fondi vincolati destinati da terzi 2) Fondi destinati per decisione degli organi istituzionali 3) Contributi in conto capitale vincolati da terzi 4) Contributi in conto capitale vincolati dagli organi istituzionali 5) Riserve vincolate (per progetti specifici) - - III. Patrimonio libero 1) Risultato gestionale esercizio in corso 1.778.459 342.027 2) Risultato gestionale da esercizi precedenti 1.517.170 1.175.143 3) Riserve statutarie - - 4) Contributi in conto capitale liberamente utilizzabili - - 3.295.629 1.517.170 Totale patrimonio netto 5.580.382 3.395.170 C) Trattamento fine rapporto di lavoro subordinato D) Debiti 4) Fatture da ricevere 2.079 31.618 6) Debiti verso fornitori 305.076 1.623.458 7) Debiti tributari 600 393 Totale Debiti 307.755 1.655.469 E) Ratei e risconti Totale passivo 5.888.137 5.050.639 Bilancio al 31/12/2012 Pagina 2
FONDAZIONE MEMORIALE DELLA SHOAH DI MILANO ONLUS Rendiconto gestionale 31/12/2012 31/12/2011 A) Proventi 1) Proventi da attività tipiche 1.1) Da contributi di liberalità 1.891.622 325.786 1.2) Contributi da Enti - 56.607 1.891.622 382.393 Totale proventi da attività tipiche 2) Proventi da raccolta fondi Totale proventi da raccolta fondi - - 3) Proventi da attività accessorie Totale proventi da attività accessorie - - 4) Proventi finanziari e patrimoniali 4.1) Da depositi bancari 251 668 Totale proventi finanziari e patrimoniali 251 668 5) Proventi straordinari Totale Proventi 1.891.873 383.061 B) Oneri 1) Oneri attività tipiche 1.2) Servizi 6.050-1.5) Ammortamenti 13.423 13.422 Totale oneri da attività tipiche 19.473 13.422 2) Oneri Promozionali e di raccolta fondi 2.1) Oneri raccolta fondi 64.829 - Totale oneri promozionali e di raccolta fondi 64.829-3) Oneri da attività accessorie Totale oneri da attività accessorie - - 4) Oneri finanziari e patrimoniali 4.1) Su depositi bancari 313-4.2) Su altri prestiti 4.3) Da investimenti in titoli 4.4) Altri 111 141 Totale oneri finanziari e patrimoniali 424 141 Bilancio al 31/12/2012 Pagina 3
FONDAZIONE MEMORIALE DELLA SHOAH DI MILANO ONLUS 5) Oneri di supporto generale 5.2) Servizi 13.582 14.193 5.3) Godimento beni di terzi 1.888 12 5.6) Oneri diversi di gestione 13.218 13.266 Totale oneri di supporto generale 28.688 27.471 Totale oneri straordinari - - Totale Oneri 113.414 41.034 RISULTATO GESTIONALE 1.778.459 342.027 Milano, 2013 Per il Consiglio di Amministrazione Il Presidente Ferruccio de Bortoli Bilancio al 31/12/2012 Pagina 4
FONDAZIONE MEMORIALE DELLA SHOAH di MILANO ONLUS Nota integrativa al bilancio al 31/12/2012 Finalità della Fondazione La Fondazione memoriale della Shoah di Milano Onlus (nel seguito la Fondazione) è un ente senza scopo di lucro costituito con atto notarile del Notaio Enrico Chiodi Daelli, Rep. 167562 Racc. 33304, il 17 settembre 2007. Il fondo di dotazione iniziale, pari ad Euro 128.000 è costituito dai conferimenti a titolo gratuito dei Fondatori: Associazione figli della Shoah; Comune di Milano; Comunità Ebraica di Milano; Ferrovie dello Stato S.p.A.; Fondazione Centro di Documentazione Ebraica Contemporanea CDEC ONLUS; Provincia di Milano; Regione Lombardia; Unione Comunità Ebraiche Italiane; Comunità di Sant Egilio. Tale fondo di dotazione iniziale, già integrato nel corso dell esercizio 2011 con un versamento di Euro 1.000.000 da parte della Regione Lombardia e di Euro 750.000 da parte del Comune di Milano, è stato ulteriormente incrementato nel corso del 2012 con un versamento di Euro 406.753 da parte del Comune di Milano; pertanto, al 31 dicembre 2012, il fondo di dotazione ammonta ad Euro 2.284.753. Gli scopi istituzionali della fondazione comprendono (così come previsto dall art. 3 dello Statuto) finalità di interesse collettivo e di solidarietà sociale, incentrate su azioni di valorizzazione della memoria storica degli ebrei e delle altre vittime della persecuzione fascista e nazista in Italia e in Europa. La fondazione persegue le proprie finalità con azioni interamente incentrate su iniziative di tutela, promozione e valorizzazione dei luoghi, oggetti e temi di interesse storico e artistico (di cui al n. 7 dell art 10 del D. Lgs. 460/97). In particolare mira specificatamente a preservare i luoghi significativi degli eventi persecutori antiebraici e la loro memoria, e a istituire e mantenere un memoriale presso la stazione Centrale di Milano. Nota integrativa al bilancio al 31/12/2012 Pagina 1
La Fondazione è iscritta al Registro Prefettizio di Milano al n. 889, p. 4092 vol. 4 ed è stata iscritta nell anagrafe Unica delle ONLUS nel dicembre 2010. Contenuti e forma del bilancio al 31 dicembre 2012 Il bilancio che sottoponiamo alla Vostra attenzione presenta una risultato positivo di gestione con un utile d esercizio di Euro 1.778.459. Gli schemi di bilancio si ispirano agli schemi di bilancio delle organizzazioni non profit contenuti nella Raccomandazione n. 1 emanata dalla Commissione Aziende non Profit del Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti circa i documenti dei risultati di sintesi. Per la redazione del presente bilancio si è altresì fatto riferimento a quanto previsto dalle Linnee Guida e schemi per la redazione dei bilanci di esercizio degli enti non profit recentemente emanate dall agenzia delle Onlus. Il Bilancio dell esercizio è quindi composto dalla Situazione Patrimoniale, dal Rendiconto Gestionale, dalla Nota Integrativa e dalla Relazione sulla Gestione ( c.d. Relazione Morale). In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente ed attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti). I criteri di valutazione adottati nella formazione del bilancio sono stati i seguenti. Immobilizzazioni Immateriali Sono iscritte al costo storico di acquisizione inclusivo degli oneri accessori. Sono ammortizzate a partire dall esercizio di utilizzo per gli scopi istituzionali della Fondazione. Sono esposte al netto degli ammortamenti effettuati nel corso degli esercizi e imputati direttamente alle singole voci. Crediti Sono esposti al presumibile valore di realizzo, pari al valore nominale. Essendo reputata certa la loro esigibilità. Disponibilità liquide Le disponibilità liquide di banca e di cassa sono iscritte al loro valore nominale. Ratei e risconti Attivi. Misurano proventi e oneri la cui competenza è anticipata o posticipata rispetto alla manifestazione numeraria e/o documentale; essi prescindono dalla data di pagamento o riscossione dei relativi proventi e oneri, comuni a due o più esercizi e ripartibili in ragione del tempo. Debiti Sono rilevati al loro valore nominale, modificato in occasione di resi o di rettifiche di fatturazione. Nota integrativa al bilancio al 31/12/2012 Pagina 2
Oneri Gli oneri corrispondono ai costi sostenuti dalla Fondazione, nel periodo di riferimento, per lo svolgimento delle proprie attività. Tali costi sono registrati secondo il criterio di competenza economico-temporale e rappresentati secondo la loro Area di Gestione. Proventi Sono costituiti dai proventi da attività istituzionale e dai proventi da attività finanziarie. I primi raccolgono i contributi e le donazioni ricevute; nei proventi finanziari invece sono considerati quelli derivanti dalla gestione delle risorse della fondazione. I proventi, analogamente ai costi, sono registrati secondo il criterio di competenza economica - temporale e rappresentati secondo la loro Area di gestione. Al fine di rendere più comprensibile l attività svolta dalla Fondazione e il Bilancio della stessa, si riportano qui di seguito il dettaglio delle singole voci di Bilancio. Attività Immobilizzazioni immateriali Le immobilizzazioni immateriali risultano essere così composte e movimentate nel corso dell esercizio: Descrizione Valore Incrementi Decrementi Amm.to Valore 31/12/2011 2012 2012 2012 31/12/2012 Le immobilizzazioni in corso e acconti 4.314.716 900.307 - - 5.215.023 Altre immobilizzazioni immateriali 434.006 - - 13.423 420.583 4.748.722 900.307-13.423 5.635.606 La Voce immobilizzazioni in corso e acconti pari ad Euro 5.215.023 è costituita dai costi sostenuti dalla Fondazione per la realizzazione del Memoriale. Nel corso dell esercizio detta voce ha evidenziato un incremento di Euro 900.307. La voce altre immobilizzazioni immateriali pari ad Euro 420.583 accoglie i costi sostenuti per la realizzazione delle opere di finiture del complesso uffici servizi per il pubblico, oggetto della estensione delle opere di I stralcio, già dichiarati agibili nel corso del precedente esercizio. Il suddetto importo è esposto al netto della relativa quota di ammortamento dell esercizio, pari a Euro 13.423, che è calcolata, tenuto conto della durata e della specifica natura del contratto di locazione che lo riguarda, secondo un piano pluriennale che preveda una aliquota di ammortamento annua pari al 3% del costo. Nota integrativa al bilancio al 31/12/2012 Pagina 3
I Crediti 112 99 (13) I crediti al 31 dicembre 2012 ammontano ad Euro 99 e si riferiscono ad eccessi versamenti effettuati in sede di restituzioni anticipazioni. Disponibilità liquide Le disponibilità liquide al 31 dicembre 2012 ammontano ad Euro 252.193 e risultano essere così composte: 301.795 252.193 49.602 Descrizione 31/12/2011 31/12/2012 Deposito Bancario 096 16.167 91.951 Deposito Bancario 386 285.628 160.242 301.795 252.193 Il saldo rappresenta le disponibilità liquide e l'esistenza di numerario e di valori alla data di chiusura dell'esercizio. Ratei e risconti Attivi 10 239 229 I risconti attivi al 31 dicembre 2012 ammontano ad Euro 239 e risultano essere così composti: Assicurazioni Euro 229; Locazioni passive Euro 9; Imposta di registro Euro 1. Passività Patrimonio 3.395.170 5.580.382 2.185.212 Descrizione costi Valore al 31/12/2011 Incrementi decrementi Valore al 31/12/2012 Fondo di dotazione 1.878.000 406.753-2.284.753 Patrimonio vincolato - - - - Nota integrativa al bilancio al 31/12/2012 Pagina 4
Patrimonio Libero 1.517.170 1.778.459-3.295.629 3.395.170 2.185.212-5.580.382 Fondo di dotazione 1.878.000 2.284.753 406.753 Il fondo di dotazione risulta essere così composto e movimentato: Conferimenti iniziali soci fondatori Euro 128.000; Versamenti 2011 Regione Lombardia Euro 1.000.000; Versamenti 2011 Comune di Milano Euro 750.000; Versamenti 2012 Comune di Milano Euro 406.753. Patrimonio vincolato Non è stato disposto alcun vincolo di fondi né istituzionale e né da parte di terzi. Patrimonio Libero 1.517.170 3.295.629 1.778.459 Il Patrimonio libero accoglie il valore dei fondi disponibili della Fondazione e risulta costituito dal risultato gestionale dell esercizio e dal risultato degli esercizi precedenti. Il Patrimonio libero della Fondazione al 31/12/2012 ammonta ad Euro 3.295.629 e risulta così costituito: risultati di gestione anni precedenti Euro 1.175.143; risultato di gestione 2011 Euro 342.027; risultato di gestione 2012 Euro 1.778.459. Debiti 1.655.469 307.755 (1.347.714) I debiti risultano essere così composti: Descrizione Totale Debiti verso fornitori 305.076 Nota integrativa al bilancio al 31/12/2012 Pagina 5
Debiti verso fornitori per fatture da ricevere 2.079 Debiti verso erario per ritenute d acconto 600 307.755 Rendiconto gestionale Il rendiconto gestionale informa in che modo le risorse della Fondazione sono state acquisite e sono state impiegate nel periodo, nelle aree gestionali. Il rendiconto non accoglie oneri e proventi derivanti da attività accessorie in quanto l attività della Fondazione è stata esclusivamente rivolta all organizzazione generale dell attività istituzionale. Proventi 383.061 1.891.873 1.508.812 I proventi si riferiscono per Euro 1.891.622 a donazione e contributi ricevuti nel corso dell'esercizio, e per Euro 251 da interessi attivi su conti correnti. Oneri 41.034 113.414 72.380 Gli Oneri sostenuti nel corso dell esercizio, pari ad Euro 113.414, risultano essere i seguenti: Descrizione Totale Ammortamento immobilizzazioni immateriali 13.423 Altri costi per servizi per realizzazione filmati video 6.050 Totale Oneri attività tipiche 19.473 Pubblicità per raccolta fondi 52.326 Consulenza raccolta fondi 10.849 Oneri inserzioni 1.654 Totale Oneri Promozionali 64.829 Interessi passivi ritardato pagamento 111 Interessi passivi disponibilità fondi 200 Interessi passivi bancari 113 Nota integrativa al bilancio al 31/12/2012 Pagina 6
Totale Oneri finanziari 424 Costi per servizi amministrativi e contabili 9.647 Utenze energia elettrica 2.170 Oneri bancari 1.096 Spese pulizia locali 653 Canoni 13 Assicurazioni 3 Totale servizi 13.582 Indennità occupazione spazi 1.888 Totale godimento beni di terzi 1.888 Oneri diversi per ritenute su interessi attivi bancari 50 Sopravvenienze passive ordinarie per costi 2011 12.703 Imposta di bollo 15 Imposta di registro 33 Imposta di bollo conto corrente 75 Multe e sanzioni 342 Totale oneri diversi di gestione 13.218 Totale Oneri di supporto generale 28.688 Milano, 2013 Per il Consiglio di Amministrazione Il Presidente Ferruccio de Bortoli Nota integrativa al bilancio al 31/12/2012 Pagina 7
FONDAZIONE MEMORIALE DELLA SHOAH DI MILANO ONLUS RELAZIONE MORALE Bilancio al 31 dicembre 2012 Egregi Signori, l esercizio 2012 si è caratterizzato per il significativo progresso nella relazione delle opere del Memoriale, principalmente reso possibile dall importante donazione di Esselunga per l importo di oltre un milione seicentomila euro, che ha consentito di addivenire, in occasione dello scorso 27 gennaio 2013 all inaugurazione delle principali aree del Memoriale, benché con allestimenti in parte provvisori ed in attesa di renderlo visitabile dalla cittadinanza su base continuativa. Successivamente alla chiusura dell esercizio è stata ultimata la realizzazione dell auditorium ed è stata conseguita l agibilità degli spazi che si presentano attualmente idonei all apertura al pubblico. Anche gli ordini di variante relativi all auditorium, affidati all Impresa Percassi, sono stati coperti con fondi derivanti dalle donazioni ricevute da Bolton Group ed Esselunga, donazioni che hanno altresì consentito, successivamente alla chiusura dell esercizio l appalto dei sistemi di sicurezza alla società Honywell, in più lotti, per un valore finale circa 350 mila euro, e la chiusura della trattativa per l acquisto con trattativa privata dalla società Schindler degli ascensori a servizio di biblioteca e foyer con un risparmio di quasi il 50% sull importo di progetto. Sono state altresì concluse le trattative per l acquisto dei corpi illuminanti (fatta eccezione per quelli a servizio della biblioteca, ancora da definire) da diversi fornitori con sconto medio del 50% e per l acquisto degli arredi degli uffici che saranno pertanto a breve funzionanti. A fronte di un fabbisogno di 11.800.000 euro ad oggi la Fondazione ha percepito donazioni per complessivi 8.242.000, in particolare: - Pubbliche: 2.307.000 - Private: 5.470.000 - Sconti speciali: 465.000
- Totale: 8.242.000 I fondi da reperire per l ultimazione del Memoriale ammontano ad oggi a 3.558.000 euro. Attualmente, pertanto, per la completa esecuzione del progetto del Memoriale, resta da ultimare la biblioteca e le sue pertinenze e sarà necessario provvedere, anche con eventuali possibili varianti, all allestimento dell area dedicata alle testimonianze. Tali ulteriori opere, nonché la necessità di fare fronte alle spese correnti tanto relative alla struttura del Memoriale che del personale adibito al suo funzionamento in vista di auna prossima apertura al pubblico, continuano a rendere obiettivo prioritario un efficace attività di fund raising. Milano, 16 settembre 2013 Per il Consiglio di Amministrazione Il Presidente Ferruccio de Bortoli Il Vicepresidente Roberto Jarach