Relazione del Presidente Relazione del Collegio dei Revisori Contabili economico Centrale riepilogativo economico Organizzazione Territoriale riepilogativo economico Centrale analitico economico analitico Organizzazione Territoriale Piano investimenti/dismissioni Piano flussi di tesoreria G.I.P.S.O.
RELAZIONE DEL PRESIDENTE AL BILANCIO DI PREVISIONE Nel redigere il Bilancio di Previsione dell'esercizio 2016, l'obiettivo principale della Federazione è stato quello di programmare ed organizzare le sue attività in funzione dei XXXI Giochi Olimpici di Rio 2016. Tuttavia nel Bilancio 2016 si sono tenuti presenti anche altri obiettivi come: promuovere e diffondere la cultura della Ginnastica, sia delle discipline Olimpiche sia di quelle non Olimpiche; migliorare la formazione e l'aggiornamento dei tecnici e dei giudici, ottimizzare l'impiego delle risorse funzionali della Federazione. Il Budget 2016 è stato predisposto attenendosi a quanto deliberato dalla Giunta Nazionale del CONI nelle riunioni: del 9 novembre 2015 trasmesso alla Federazione con lettera del 10 novembre 2015, prot. 9735/15, del 17 dicembre 2015, trasmesso alla Federazione in data 18 dicembre 2015 prot. 107 44/15. Tale budget è stato compilato tenendo conto che il Governo ha recepito le istanze provenienti dal mondo sportivo e con la così detta legge di stabilità 2016 (legge 208 del 28 dicembre 2015) ha reso permanente la disapplicazione delle misure di contenimento delle spese per le Federazioni Sportive Nazionali affiliate al CONI, previste dalla legislazione vigente a carico dei soggetti inclusi nell'elenco ISTAT delle amministrazioni pubbliche. Si evidenzia, altresì, che nel formulare le previsioni di spesa per l'attività sportiva, si è tenuto conto degli indirizzi formulati dalle Direzioni Tecniche Nazionali delle diverse sezioni di attività Olimpica e non Olimpica della Federazione. 1) economico Nel economico sono stati elencati tutti i ricavi e i costi di competenza 2016, nonché le quote di ammortamento presunte di competenza dell'esercizio. In merito ai ricavi, si evidenzia che la Giunta Nazionale del CONI, per il 2016, con le suddette lettere ha assegnato alla Federazione contributi finalizzati alla PO/AL per un importo di 2.666.570. Tale somma è stata poi integrata con i contributi assegnati dal CONI nell'anno 2015 con lettera del 13 ottobre 2015 prot. 9145/15, per 150.000 da imputare, esclusivamente, alla PO/ AL e non inseriti nelle variazioni di bilancio della FGI. Quindi, salvo integrazioni che potrebbero essere assegnate nel corso dell'anno 2016, si può procedere alla redazione del bilancio preventivo economico annoverando i seguenti contributi CONI: Contributo per la Preparazione Olimpica ed Alto Livello Contributo per l'attività Sportiva Altri contributi CONI Contributo per le Risorse Umane 2.816.570; 661.642; 480.614; 3.958.826 1.539.785; ~
federazione ginnastica d'italia PALAZZO DELLE FEDERAZIONI SPORTIVE VIALE TIZIANO N 70 - TEL. 063233768 00196 ROMA ALLEGATO "A" RELAZIONE DEL COLLEGIO DEI REVISORI DEI CONTI AL BILANCIO DI PREVISIONE PER L'ANNO 2016 Il giorno 28 gennaio 2016, alle ore 10.00, si è riunito in Roma presso la sede federale, il Collegio dei Revisori dei conti della FGI, nelle persone di: Renato GALLIANI Artidoro D' A URIA Tommaso COPPOLA Presidente Membro effettivo Membro effettivo per l'esame del bilancio di previsione della Federazione Ginnastica d'italia per l'anno 2016. Tale documento - corredato degli allegati di rito e comprensivo delle previsioni sia della gestione amministrativa centrale che di quella relativa alle strutture territoriali, è stato elaborato in conformità delle disposizioni vigenti e più precisamente, facendo riferimento alla circolare del CONI del 9 novembre 2015, trasmesso alla Federazione con lettera del 10 novembre 2015, prot. 9735/15, del 17 dicembre 2015, trasmesso alla Federazione in data 18 dicembre 2015, prot. 10744/15. Il budget riflette le disposizioni emanate dal Governo, che recependo le istanze provenienti sia dal mondo sportivo che dalla c.d. legge di stabilità 2016 (legge 208 del 28 dicembre 2015), ha reso permanente la disapplicazione delle misure di contenimento delle spese per le Federazioni Sportive Nazionali affiliate al CONI, previste dalla legislazione vigente a carico dei soggetti inclusi nell'elenco ISTAT delle amministrazioni pubbliche. Le previsioni sono state predisposte sulla base di risorse disponibili, pari ad 8.459.961, di cui 5.498.611 assegnate dal CONI, mentre i ricavi della Federazione ammontano ad 2.956. 35 u--'--~ 1
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO RIEPILOGATIVO) VALORE DELLA PRODUZIONE 1. Attività Centrale 1.01 Contributi CONI 5.498.611,49 6.308.117,34-809.505,85-13% 1.02 Contributi dello Stato, Regione, Enti Locali 13.800,00 18.059,00-4.259,00-24% 1.03 Quote degli associati: 2.635.000,00 3.170.000,00-535.000,00-17% 1.04 1.05 1.06 1.07 1.08 Ricavi da Ricavi da Manifestazioni Internazionali Manifestazioni Nazionali Ricavi da pubblicità e sponsorizzazioni Altri ricavi della gestione ordinaria Contributi Comitato Italiano Paralimpico 7.270,00 7.050,00 220,00 3% 88.300,00 96.900,00-8.600,00-9% 161.980,00 381.608,15-219.628,15-58% 50.000,00 178.550,00-128.550,00-72% 1. 2. 2.03 Attività Centrale 8.454.961,49 10.160.284,49-1.705.323,00-17% In % sul Valore della produzione 100,00% 100,00% Attività Struttura Territoriale Quote degli associati 2.04 2.05 Ricavi da manifestazioni Altri ricavi della gestione 2. Attività Struttura Territoriale In % sul Valore della produzione VALORE PRODUZIONE 8.454.961,49 10.160.284,49-1.705.323,00-17% 1. ATTIVITA' SPORTIVA 1.01. 1.01.01. Costi per l'attività Sportiva Centrale Costi PO/AL 1.01.01.01. Attività Naz. ed Internaz. P.O. ed A.L. 2.945.997,50 3.805.924,48-859.926,98-23% 22/01/2016-10.20.26 Pagina: 1
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) VALORE DELLA PRODUZIONE 1. Attività Centrale 1.01 Contributi CONI CEA.001 Attività sportiva 661.642,00 661.642,00 CEA.002 Prepar. Olimpica e Alto Livello 2.816.570,00 3.885.874,00-1.069.304,00-28% CEA.003 Contributi per uffici federali CEA.005 Contributi per la promozione sportiva CEA.032 Altri contributi CONI 480.614,00 108.297,76 372.316,24 344% CEA.100 Contributi CONI per il Club Olimpico 136.000,00-136.000,00-100% CEA.500 CEA.501 CEA.502 CEA.503 CEA.504 Contributi per uffici federali Contributi personale già con contratto federale Contributi costo lavoro personale ex CONI servizi Spa Contributi per impianti sportivi Contributi per progetti speciali 851.967,53 835.047,81 16.919,72 2% 687.817,96 681.255,77 6.562,19 1% 1.01 Totale Contributi CONI 5.498.611,49 6.308.117,34-809.505,85-13% 1.02 CEA.031 1.02 1.03 Contributi dello Stato, Regione, Enti Locali Contributi dello Stato, Regione, Enti Locali, altri soggetti Totale Contributi dello Stato, Regione, Enti Locali Quote degli associati: 13.800,00 18.059,00-4.259,00-24% 13.800,00 18.059,00-4.259,00-24% CEA.007 Quote di affiliazione 400.000,00 360.000,00 40.000,00 11% CEA.008 Quote di tesseramento 1.500.000,00 1.740.000,00-240.000,00-14% CEA.009 Multe e tasse gara 450.000,00 770.000,00-320.000,00-42% CEA.010 Diritti di segreteria CEA.011 Quote iscrizione a corsi 285.000,00 300.000,00-15.000,00-5% CEA.012 CEA.013 CEA.030 1.03 Quote abbonamento alla rivista federale Rilascio Brevetti Quote per licenze Totale Quote degli associati: 2.635.000,00 3.170.000,00-535.000,00-17% 21/01/2016-13:25:53 Pagina: 1
PREVENTIVO ECONOMICO STRUTTURE TERRITORIALI - FUNZIONARI DELEGATI (QUADRO RIEPILOGATIVO) 1. ATTIVITA' SPORTIVA 1.02. Costi per att. sportiva della Strutt. Terr. 1.02.01 Attività agonistica 340.000,00 445.220,60-105.220,60-24% 1.02.02 Organizzazione Manifestazione Sportive 797.000,00 959.500,00-162.500,00-17% 1.02.03 Corsi di formazione 85.000,00 113.300,00-28.300,00-25% 1.02.04 1.02.05 1.02.06 Promozione Sportiva 8.000,00 11.800,00-3.800,00-32% Contributi all'attività sportiva 0,00 5.500,00-5.500,00-100% Gestione impianti sportivi 35.000,00 66.500,00-31.500,00-47% 1.02. Costi per att. sportiva della Strutt. Terr. 1.265.000,00 1.601.820,60-336.820,60-21% 1. 2. 2.02. 2.02.01 2.02.02 2.02.03 2.02. ATTIVITA' SPORTIVA 1.265.000,00 1.601.820,60-336.820,60-21% FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI Funz. e costi gen. Struttura Terr. Costi per i collaboratori 76.000,00 76.000,00 0,00 Organi e Commissioni 16.000,00 28.000,00-12.000,00-43% Costi generali 143.000,00 171.800,00-28.800,00-17% Funz. e costi gen. Struttura Terr. 235.000,00 275.800,00-40.800,00-15% 2. FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI COSTO STRUTT. TERRIT. 235.000,00 275.800,00-40.800,00-15% 1.500.000,00 1.877.620,60-377.620,60-20% 22/01/2016-10.35.22 Pagina: 1
PREVENTIVO ECONOMICO STRUTTURE TERRITORIALI - FUNZIONARI DELEGATI (QUADRO ANALITICO) 1. ATTIVITA' SPORTIVA 1.02. 1.02.01 Costi per att. sportiva della Strutt. Terr. Attività agonistica CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 60.000,00 108.000,00-48.000,00-44% CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari 80.000,00 93.800,00-13.800,00-15% CEB.003 Compensi per staff tecnico 80.000,00 93.620,60-13.620,60-15% CEB.004 CEB.005 Compensi per staff sanitario Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili 1.000,00 14.000,00-13.000,00-93% CEB.006 Spese mediche 2.000,00-2.000,00-100% CEB.007 CEB.008 CEB.013 CEB.018 CEB.021 Premi di classifica Premi di assicurazione Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità ufficiali di gara, arbitri, commissari, cronometristi Acquisto materiale di consumo Borse di studio 110.000,00 124.300,00-14.300,00-12% CEB.065 Canoni ed oneri locativi 9.000,00 9.500,00-500,00-5% 1.02.01 1.02.02 Totale Attività agonistica 340.000,00 445.220,60-105.220,60-24% Organizzazione Manifestazione Sportive CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 50.000,00 121.000,00-71.000,00-59% CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari 70.000,00 71.000,00-1.000,00-1% CEB.007 CEB.008 CEB.010 CEB.011 CEB.013 CEB.014 Premi di classifica Premi di assicurazione Noleggio matriale tecnico sportivo, attrezzature, impianti, automezzi e sw Coppe e medaglie, altro materiale premiazionale e onoreficenza Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità ufficiali di gara, arbitri, commissari, cronometristi Trasporto e facchinaggio 80.000,00 90.000,00-10.000,00-11% 120.000,00 120.000,00 CEB.016 Altre spese 30.000,00 48.500,00-18.500,00-38% CEB.018 Acquisto materiale di consumo 2.000,00 2.000,00 CEB.022 Contributi ad atleti ed altri soggetti 40.000,00-40.000,00-100% 22/01/2016-10.37.02 Pagina: 1
Pianificazione degli Investimenti / Dismissioni 2016 Conto Descrizione Incrementi Pagamenti Decrementi Incassi patrimoniali (quota 2016) patrimoniali (quota 2016) SPA.B.01. SPA.B.01.03.01.01 SPA.B.01.06.01.01 SPA.B.02. IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Opere dell'ingegno (royalties), licenze d'uso, software Imm. immateriali in corso Totale immobilizzazioni immateriali 0,00 IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI SPA.B.02.02.01.01 Attrezzature sportive 200.000,00 200.000,00 SPA.B.02.03.01.01 Attrezzature scientifiche SPA.B.02.04.01.01 Mobili arredi 5.000,00 5.000,00 SPA.B.02.04.02.01 Macchine d'ufficio SPA.B.02.04.02.02 Computer 15.000,00 15.000,00 SPA.B.02.04.03.01 Automezzi SPA.B.02.04.04.01 Altre immobilizzazioni materiali 10.000,00 10.000,00 SPA.B.02.04.04.02 SPA.B.02.04.04.03 Impianto di raffrescamento palestra via ovada Impanti termotecnici ed elettrici Totale immobilizzazioni materiali 230.000,00 230.000,00 0,00 0,00 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI 230.000,00 230.00 21/01/2016-09:43:02 Pagina: 1
PIANIFICAZIONE FLUSSI DI TESORERIA Descrizione Valori A) SALDO INIZIALE PRESUNTO DI TESORERIA AL 1/1/2016 5.030.369,10 FLUSSI DI TESORERIA PRESUNTI DA GESTIONE ESERCIZI PRECEDENTI: + incassi di crediti da esercizi precedenti 75.717,00 - pagamenti di debiti da esercizi precedenti 444.200,00 B) Saldo flussi di tesoreria da esercizi precedenti: -368.483,00 FLUSSI DI TESORERIA PRESUNTI DA GESTIONE ESERCIZIO CORRENTE: 1. Incassi da gestione economica 1.01 da contributi dal CONI 5.428.611,49 1.02 da contributi dallo stato, regioni ed enti 13.800,00 1.03 da quote degli associati 2.410.000,00 1.04 da ricavi da manifestazioni internazionali 7.270,00 1.05 da ricavi da manifestazioni nazionali 88.300,00 1.06 da ricavi da pubblicità e sponsorizzazione 161.980,00 1.07 da altri ricavi della gestione ordinaria 50.000,00 1.08 Contributi Comitato Italiano Paralimpico Totale Incassi da gestione economica 8.159.961,49 2. Entrate da dismissioni 2.01 di immobilizzazioni materiali 2.02 di immobilizzazioni immateriali 2.03 di immobilizzazioni finanziarie Totale Entrate da dismissioni 0,00 3. Entrate da gestione finanziaria 3.01 da accensione mutui 3.02 da accensione prestiti 3.03 da interessi attivi 5.000,00 Totale Entrate da gestione finanziaria 5.000,00 C1) Totale flussi in entrata Esercizio 2016 8.164.961,49 1. Uscite da gestione economica 1.01 per attività sportiva centrale 4.479.976,00 1.02 per attività sportiva periferica 1.265.000,00 1.03 per funzionamento centrale 2.249.985,49 1.04 per funzionamento periferico 235.000,00 Totale Uscite da gestione economica 8.229.961,49 21/01/2016-10:34:04 Pagina: 1
PIANIFICAZIONE FLUSSI DI TESORERIA Descrizione Valori 2. Uscite da investimenti 2.01 per immobilizzazioni materiali 230.000,00 2.02 per immobilizzazioni immateriali 2.03 per immobilizzazioni finanziarie Totale Uscite da investimenti 230.000,00 3. Uscite da gestione finanziaria 3.01 per rimoborso mutui 3.02 per rimborso prestiti 3.03 per quote interessi Totale Uscite da gestione finanziaria 0,00 C2) D) = C1-C2 Totale flussi in uscita Esercizio 2016 8.459.961,49 SALDO FLUSSI DA GESTIONE ESERCIZIO CORRENTE -295.000,00 A+B+D) SALDO FINALE DI TESORERIA PRESUNTO AL 31/12/2016 4.366.886,10 21/01/2016-10:34:04 Pagina: 2
PREVENTIVO ECONOMICO STRUTTURE TERRITORIALI - FUNZIONARI DELEGATI (QUADRO ANALITICO) CEB.024 Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) 10.000,00 10.000,00 CEB.028 Contributi a Comitati Organizzatori 390.000,00 397.000,00-7.000,00-2% CEB.029 CEB.030 Corrispettivo per ingaggio squadre partecipanti Manutenzione ordinaria 5.000,00-5.000,00-100% CEB.031 Assistenza medica, antidoping 5.000,00 5.000,00 CEB.032 CEB.040 Noleggio materiale tecnico sportivo, attrezzature, impianti ed automezzi Compensi per servizi tecnico scientifici (costi per servizi da società) 10.000,00-10.000,00-100% CEB.065 Canoni ed oneri locativi 40.000,00 40.000,00 1.02.02 1.02.03 Totale Organizzazione Manifestazione Sportive Corsi di formazione 797.000,00 959.500,00-162.500,00-17% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 15.000,00 20.000,00-5.000,00-25% CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari 45.000,00 52.800,00-7.800,00-15% CEB.016 Altre spese 10.000,00 14.300,00-4.300,00-30% CEB.021 CEB.024 CEB.040 CEB.054 Borse di studio Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) Compensi per servizi tecnico scientifici (costi per servizi da società) Formazione di quadri tecnici e altri soggetti 15.000,00 26.200,00-11.200,00-43% 1.02.03 1.02.04 Totale Corsi di formazione 85.000,00 113.300,00-28.300,00-25% Promozione Sportiva CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 1.000,00 4.000,00-3.000,00-75% CEB.005 CEB.008 CEB.011 CEB.024 Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili Premi di assicurazione Coppe e medaglie, altro materiale premiazionale e onoreficenza Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) 4.000,00 4.000,00 500,00-500,00-100% 22/01/2016-10.37.02 Pagina: 2
PREVENTIVO ECONOMICO STRUTTURE TERRITORIALI - FUNZIONARI DELEGATI (QUADRO ANALITICO) CEB.033 CEB.040 CEB.046 CEB.047 CEB.048 CEB.049 CEB.056 CEB.065 Promozione, comunicazione e marketing Compensi per servizi tecnico scientifici (costi per servizi da società) Organizz. e/o partecipaz. a Giochi Sportivi Studenteschi Centri di Avviamento allo Sport Sport nella scuola Organiz. e/o partecipaz. a manif. a carattere sociale Stampa opuscoli e materiale di propaganda Canoni ed oneri locativi 3.000,00 3.000,00 300,00-300,00-100% 1.02.04 1.02.05 Totale Promozione Sportiva 8.000,00 11.800,00-3.800,00-32% Contributi all'attività sportiva CEB.058 CEB.061 1.02.05 1.02.06 Contributi a Società e Associazioni Sportive Contributi ad altri soggetti Totale Contributi all'attività sportiva Gestione impianti sportivi 5.500,00-5.500,00-100% 0,00 5.500,00-5.500,00-100% CEB.005 Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili 2.000,00 2.000,00 CEB.016 Altre spese 2.000,00 8.000,00-6.000,00-75% CEB.030 Manutenzione ordinaria 6.000,00-6.000,00-100% CEB.063 Servizi di pulizia e sorveglianza 14.000,00 14.000,00 CEB.064 Utenze e servizi 16.000,00 35.000,00-19.000,00-54% CEB.065 Canoni ed oneri locativi 1.000,00 1.500,00-500,00-33% 1.02.06 1.02. Totale Gestione impianti sportivi Totale Costi per att. sportiva della Strutt. Terr. 35.000,00 66.500,00-31.500,00-47% 1.265.000,00 1.601.820,60-336.820,60-21% 1. 2. 2.02. 2.02.01 Totale ATTIVITA' SPORTIVA 1.265.000,00 1.601.820,60-336.820,60-21% FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI Funz. e costi gen. Struttura Terr. Costi per i collaboratori 22/01/2016-10.37.02 Pagina: 3
PREVENTIVO ECONOMICO STRUTTURE TERRITORIALI - FUNZIONARI DELEGATI (QUADRO ANALITICO) CEB.080 Collaboratori - compensi 60.000,00 60.000,00 CEB.081 CEB.082 CEB.083 Collaboratori - oneri previdenziali Collaboratori - assicurazione INAIL Collaboratori - Rimborso spese missioni 16.000,00 16.000,00 2.02.01 2.02.02 Totale Costi per i collaboratori 76.000,00 76.000,00 0,00 Organi e Commissioni CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 16.000,00 24.500,00-8.500,00-35% CEB.087 CEB.088 CEB.089 Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Organi di gestione Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Collegio dei Revisori dei conti Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Organi di giustizia sportiva 2.000,00-2.000,00-100% CEB.109 Assemblea regionale 1.500,00-1.500,00-100% CEB.110 2.02.02 2.02.03 Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Commissioni regionali Totale Organi e Commissioni 16.000,00 28.000,00-12.000,00-43% Costi generali CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 31.000,00 31.000,00 CEB.008 Premi di assicurazione 2.000,00 2.000,00 CEB.010 Noleggio matriale tecnico sportivo, attrezzature, impianti, automezzi e sw CEB.014 Trasporto e facchinaggio 3.000,00 4.500,00-1.500,00-33% CEB.018 Acquisto materiale di consumo 30.000,00 37.000,00-7.000,00-19% CEB.030 Manutenzione ordinaria 24.000,00 24.000,00 CEB.032 CEB.033 CEB.042 CEB.044 Noleggio materiale tecnico sportivo, attrezzature, impianti ed automezzi Promozione, comunicazione e marketing Organizzazione e partecipazione a convegni, seminari, congressi e conferenze stampa Acquisto giornali, riviste, pubblicazioni tecniche 10.000,00 10.000,00 500,00-500,00-100% 1.000,00-1.000,00-100% CEB.064 Utenze e servizi 6.000,00 18.500,00-12.500,00-68% CEB.065 Canoni ed oneri locativi 2.000,00 6.300,00-4.300,00-68% CEB.096 Servizi giuridici, amministrativi e fiscali (costi per servizi da società) 22/01/2016-10.37.02 Pagina: 4
PREVENTIVO ECONOMICO STRUTTURE TERRITORIALI - FUNZIONARI DELEGATI (QUADRO ANALITICO) CEB.097 CEB.098 CEB.099 Compensi per prestazioni connesse alla pubblicità e promozione Spese per manutenzione e sviluppo sistemi informativi e sito internet Prestazioni giuridiche amministrative e fiscali (costi per servizi da professionisti) 500,00-500,00-100% CEB.101 Spese postali e telefoniche 30.000,00 31.000,00-1.000,00-3% CEB.105 Spese di rappresentanza CEB.106 Commissioni bancarie e postali 5.000,00 5.000,00 CEB.108 Imposte indirette, tasse e contributi 500,00-500,00-100% 2.02.03 Totale Costi generali 143.000,00 171.800,00-28.800,00-17% 2.02. 2. Totale Funz. e costi gen. Struttura Terr. Totale FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI COSTO STRUTT. TERRIT. 235.000,00 275.800,00-40.800,00-15% 235.000,00 275.800,00-40.800,00-15% 1.500.000,00 1.877.620,60-377.620,60-20% 22/01/2016-10.37.02 Pagina: 5
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) 1.04 CEA.014 CEA.015 CEA.016 Ricavi da Manifestazioni Internazionali Contributi dalla Federazione Internazionale Contributi e rimborsi da altre organizzazioni Pubblicità, sponsorizzazioni VALORE DELLA PRODUZIONE CEA.017 Diritti televisivi 7.270,00 7.050,00 220,00 3% CEA.018 CEA.019 CEA.600 1.04 Vendita di materiale promozionale Vendita biglietti Vendita di servizi Totale Ricavi da Manifestazioni Internazionali 7.270,00 7.050,00 220,00 3% 1.05 CEA.015 Ricavi da Manifestazioni Nazionali Contributi e rimborsi da altre organizzazioni 70.000,00 70.000,00 CEA.016 Pubblicità, sponsorizzazioni 18.300,00 24.900,00-6.600,00-27% CEA.017 Diritti televisivi 2.000,00-2.000,00-100% CEA.018 CEA.019 1.05 Vendita di materiale promozionale Vendita biglietti Totale Ricavi da Manifestazioni Nazionali 88.300,00 96.900,00-8.600,00-9% 1.06 Ricavi da pubblicità e sponsorizzazioni CEA.016 Pubblicità, sponsorizzazioni 139.980,00 181.643,00-41.663,00-23% CEA.020 Sponsors istituzionali CEA.021 Fornitori ufficiali della Federazione 22.000,00 199.965,15-177.965,15-89% CEA.022 1.06 1.07 CEA.015 CEA.023 CEA.024 CEA.025 Pubblicità su mezzi di comunicazione federale Totale Ricavi da pubblicità e sponsorizzazioni Altri ricavi della gestione ordinaria Contributi e rimborsi da altre organizzazioni Plusvalenze per cessione materiale fuori uso Vendita di Pubblicazioni, materiale didattico e altro materiale sportivo Rimborsi dal CONI per scambi tecnici 161.980,00 381.608,15-219.628,15-58% 40.000,00-40.000,00-100% 21/01/2016-13:25:53 Pagina: 2
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) VALORE DELLA PRODUZIONE CEA.026 Recuperi e rimborsi da terzi 50.000,00 58.550,00-8.550,00-15% CEA.028 Altre prestazioni da terzi 80.000,00-80.000,00-100% 1.07 Totale Altri ricavi della gestione ordinaria 50.000,00 178.550,00-128.550,00-72% 1.08 Contributi Comitato Italiano Paralimpico CEA.601 Contributi per attività paralimpica / A. L. CEA.602 Contributi costo lavoro personale ex Comitato Paralimpico 1.08 Totale Contributi Comitato Italiano Paralimpico 1. 2. 2.03 CEA.007 CEA.008 CEA.010 2.03 Totale Attività Centrale 8.454.961,49 10.160.284,49-1.705.323,00-17% In % sul Valore della produzione 100,00% 100,00% Attività Struttura Territoriale Quote degli associati Quote di affiliazione Quote di tesseramento Diritti di segreteria Totale Quote degli associati 2.04 CEA.017 CEA.018 CEA.019 CEA.600 2.04 2.05 CEA.019 CEA.024 CEA.027 Ricavi da manifestazioni Diritti televisivi Vendita di materiale promozionale Vendita biglietti Vendita di servizi Totale Ricavi da manifestazioni Altri ricavi della gestione Vendita biglietti Vendita di Pubblicazioni, materiale didattico e altro materiale sportivo Fitti attivi e convenzioni con terzi 2.05 2. Totale Altri ricavi della gestione Totale Attività Struttura Territoriale In % sul Valore della produzione 21/01/2016-13:25:53 Pagina: 3
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) VALORE DELLA PRODUZIONE VALORE PRODUZIONE 8.454.961,49 10.160.284,49-1.705.323,00-17% 21/01/2016-13:25:53 Pagina: 4
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) 1. ATTIVITA' SPORTIVA 1.01. 1.01.01. Costi per l'attività Sportiva Centrale Costi PO/AL 1.01.01.01. 1.01.01.01.01 Attività Naz. ed Internaz. P.O. ed A.L. Partecipazione a Manif. Sport. Naz. - Intern. finalizzate alla Prep. Olimp.-Alto Livello CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 350.055,00 442.468,20-92.413,20-21% CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari 19.940,00 30.145,00-10.205,00-34% CEB.003 CEB.004 Compensi per staff tecnico Compensi per staff sanitario CEB.005 Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili 15.000,00 95.000,00-80.000,00-84% CEB.006 Spese mediche 13.800,00 11.950,00 1.850,00 15% CEB.008 Premi di assicurazione 563,00-563,00-100% CEB.010 CEB.012 CEB.014 CEB.016 Noleggio matriale tecnico sportivo, attrezzature, impianti, automezzi e sw Quote di iscrizione e partecipazione a manifestazioni Trasporto e facchinaggio Altre spese 15.000,00 10.000,00 5.000,00 50% CEB.018 Acquisto materiale di consumo 963,80-963,80-100% CEB.025 Spese controlli antidoping 5.000,00-5.000,00-100% CEB.063 CEB.084 1.01.01.01.01 1.01.01.01.02 Servizi di pulizia e sorveglianza Oneri previdenziali arbitri Totale Partecipazione a Manif. Sport. Naz. - Intern. finalizzate alla Prep. Olimp.-Alto Livello Allenamenti e stages 413.795,00 596.090,00-182.295,00-31% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 927.068,17 804.257,00 122.811,17 15% CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari 21.740,00 17.530,00 4.210,00 24% CEB.003 Compensi per staff tecnico 472.500,00 424.400,00 48.100,00 11% CEB.004 Compensi per staff sanitario 90.450,00 76.050,00 14.400,00 19% 21/01/2016-13:25:53 Pagina: 5
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) CEB.005 Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili 59.300,00 136.357,07-77.057,07-57% CEB.006 Spese mediche 48.800,00 52.439,00-3.639,00-7% CEB.008 Premi di assicurazione CEB.010 Noleggio matriale tecnico sportivo, attrezzature, impianti, automezzi e sw 549,00-549,00-100% CEB.014 Trasporto e facchinaggio 4.000,00 8.500,00-4.500,00-53% CEB.016 Altre spese 90.495,00 98.910,08-8.415,08-9% CEB.018 Acquisto materiale di consumo 30.000,00 31.099,00-1.099,00-4% CEB.022 Contributi ad atleti ed altri soggetti 20.000,00-20.000,00-100% CEB.063 Servizi di pulizia e sorveglianza 30.000,00 20.100,00 9.900,00 49% CEB.064 Utenze e servizi 90.000,00 125.900,00-35.900,00-29% CEB.065 Canoni ed oneri locativi 48.800,00 48.800,00 CEB.120 Contributi ad associazioni e terzi 2.000,00-2.000,00-100% CEB.602 Costi per altri servizi e prestazioni 30.000,00 32.500,00-2.500,00-8% 1.01.01.01.02 Totale Allenamenti e stages 1.943.153,17 1.899.391,15 43.762,02 2% 1.01.01.01.03 Funzionamento Commissioni Tecniche CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 14.300,00 9.800,00 4.500,00 46% CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari CEB.016 Altre spese 3.300,00 300,00 3.000,00 1.000% 1.01.01.01.03 1.01.01.01.04 Totale Funzionamento Commissioni Tecniche Compensi per prestazioni contrattuali 17.600,00 10.100,00 7.500,00 74% CEB.003 Compensi per staff tecnico 322.000,00 371.100,00-49.100,00-13% CEB.004 Compensi per staff sanitario 31.000,00 36.125,00-5.125,00-14% CEB.009 1.01.01.01.04 1.01.01.01.05 Compensi per distaccati Ministero Totale Compensi per prestazioni contrattuali Interventi per gli atleti 353.000,00 407.225,00-54.225,00-13% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 18.100,00 44.350,00-26.250,00-59% CEB.007 Premi di classifica 12.500,00 220.234,00-207.734,00-94% CEB.019 Tutela assicurativa 141.506,00-141.506,00-100% 21/01/2016-13:25:53 Pagina: 6
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) CEB.020 CEB.021 Tutela previdenziale Borse di studio CEB.022 Contributi ad atleti ed altri soggetti 85.000,00 94.000,00-9.000,00-10% CEB.026 Tutela sanitaria CEB.120 Contributi ad associazioni e terzi 102.849,33 251.028,33-148.179,00-59% CEB.400 Borse di studio agli atleti per il Club Olimpico CONI 136.000,00-136.000,00-100% 1.01.01.01.05 1.01.01.01.06 Totale Interventi per gli atleti 218.449,33 887.118,33-668.669,00-75% Spese per antidoping CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno CEB.023 CEB.024 Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Commissioni Antidoping Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) CEB.025 Spese controlli antidoping 6.000,00-6.000,00-100% CEB.040 1.01.01.01.06 Compensi per servizi tecnico scientifici (costi per servizi da società) Totale Spese per antidoping 0,00 6.000,00-6.000,00-100% 1.01.01.01. 1.01.01.02. Totale Attività Naz. ed Internaz. P.O. ed A.L. Attività rappresentative nazionali 2.945.997,50 3.805.924,48-859.926,98-23% 1.01.01.02.01 Partecipaz. a Manif. sportive naz./inter. CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 15.000,00 27.790,00-12.790,00-46% CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari 4.260,00-4.260,00-100% CEB.003 CEB.004 CEB.005 CEB.006 CEB.008 CEB.010 CEB.011 Compensi per staff tecnico Compensi per staff sanitario Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili Spese mediche Premi di assicurazione Noleggio matriale tecnico sportivo, attrezzature, impianti, automezzi e sw Coppe e medaglie, altro materiale premiazionale e onoreficenza 21/01/2016-13:25:53 Pagina: 7
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) CEB.012 CEB.013 CEB.014 CEB.016 CEB.018 CEB.030 CEB.063 CEB.064 CEB.084 1.01.01.02.01 1.01.01.02.02 Quote di iscrizione e partecipazione a manifestazioni Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità ufficiali di gara, arbitri, commissari, cronometristi Trasporto e facchinaggio Altre spese Acquisto materiale di consumo Manutenzione ordinaria Servizi di pulizia e sorveglianza Utenze e servizi Oneri previdenziali arbitri Totale Partecipaz. a Manif. sportive naz./inter. Allenamenti e stages 15.000,00 32.050,00-17.050,00-53% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 20.000,00 53.510,00-33.510,00-63% CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari 6.970,00-6.970,00-100% CEB.003 Compensi per staff tecnico 10.000,00 10.000,00 CEB.004 Compensi per staff sanitario 800,00-800,00-100% CEB.005 CEB.006 CEB.010 CEB.014 Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili Spese mediche Noleggio matriale tecnico sportivo, attrezzature, impianti, automezzi e sw Trasporto e facchinaggio 500,00-500,00-100% CEB.016 Altre spese 1.950,00-1.950,00-100% CEB.018 CEB.063 1.01.01.02.02 1.01.01.02.03 CEB.001 CEB.002 CEB.016 Acquisto materiale di consumo Servizi di pulizia e sorveglianza Totale Allenamenti e stages 30.000,00 73.730,00-43.730,00-59% Funzionamento Commissioni Tecniche Spese di trasferta e soggiorno Indennità, diarie e rimborsi forfettari Altre spese 1.01.01.02.03 Totale Funzionamento Commissioni Tecniche 21/01/2016-13:25:53 Pagina: 8
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) 1.01.01.02.04 Compensi per prestazioni contrattuali CEB.003 Compensi per staff tecnico 56.000,00 56.000,00 CEB.004 1.01.01.02.04 1.01.01.02.05 Compensi per staff sanitario Totale Compensi per prestazioni contrattuali Interventi per gli atleti 56.000,00 56.000,00 0,00 CEB.006 CEB.007 CEB.019 CEB.020 CEB.021 CEB.026 Spese mediche Premi di classifica Tutela assicurativa Tutela previdenziale Borse di studio Tutela sanitaria 1.01.01.02.05 1.01.01.02.06 Totale Interventi per gli atleti Spese per antidoping CEB.001 CEB.023 CEB.024 CEB.040 1.01.01.02.06 Spese di trasferta e soggiorno Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Commissioni Antidoping Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) Compensi per servizi tecnico scientifici (costi per servizi da società) Totale Spese per antidoping 1.01.01.02. Totale Attività rappresentative nazionali 101.000,00 161.780,00-60.780,00-38% 1.01.01. 1.01.02. 1.01.02.01. Costi attività sportiva Organizzazione Manifestaz. Sportive Intern.li Totale Costi PO/AL 3.046.997,50 3.967.704,48-920.706,98-23% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 43.500,00 40.000,00 3.500,00 9% CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari 1.500,00-1.500,00-100% CEB.005 CEB.007 CEB.008 Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili Premi di classifica Premi di assicurazione 21/01/2016-13:25:53 Pagina: 9
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) CEB.010 CEB.011 CEB.012 CEB.013 CEB.014 Noleggio matriale tecnico sportivo, attrezzature, impianti, automezzi e sw Coppe e medaglie, altro materiale premiazionale e onoreficenza Quote di iscrizione e partecipazione a manifestazioni Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità ufficiali di gara, arbitri, commissari, cronometristi Trasporto e facchinaggio CEB.016 Altre spese 15.000,00-15.000,00-100% CEB.018 CEB.024 CEB.028 CEB.029 CEB.030 CEB.031 CEB.033 CEB.040 CEB.045 CEB.084 CEB.120 1.01.02.01. 1.01.02.02. Acquisto materiale di consumo Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) Contributi a Comitati Organizzatori Corrispettivo per ingaggio squadre partecipanti Manutenzione ordinaria Assistenza medica, antidoping Promozione, comunicazione e marketing Compensi per servizi tecnico scientifici (costi per servizi da società) Produzione diffusione e diritti per la trasmissione televisiva/radiofonica Oneri previdenziali arbitri Contributi ad associazioni e terzi Totale Organizzazione Manifestaz. Sportive Intern.li Organizz. Manifestazione Sportive Nazionali 43.500,00 56.500,00-13.000,00-23% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 89.400,00 88.150,00 1.250,00 1% CEB.005 CEB.010 CEB.011 Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili Noleggio matriale tecnico sportivo, attrezzature, impianti, automezzi e sw Coppe e medaglie, altro materiale premiazionale e onoreficenza 9.778,50 680,00 9.098,50 1.338% 40.000,00 57.600,00-17.600,00-31% 6.000,00 2.000,00 4.000,00 200% 21/01/2016-13:25:53 Pagina: 10
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) CEB.013 Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità ufficiali di gara, arbitri, commissari, cronometristi 46.500,00 45.350,00 1.150,00 3% CEB.014 Trasporto e facchinaggio 20.000,00 13.000,00 7.000,00 54% CEB.016 Altre spese 18.000,00 24.500,00-6.500,00-27% CEB.018 Acquisto materiale di consumo 5.000,00 5.000,00 CEB.029 CEB.040 Corrispettivo per ingaggio squadre partecipanti Compensi per servizi tecnico scientifici (costi per servizi da società) 20.000,00 20.000,00 30.000,00 26.220,00 3.780,00 14% CEB.120 Contributi ad associazioni e terzi 190.000,00 167.713,00 22.287,00 13% 1.01.02.02. 1.01.02.03. CEB.001 CEB.002 CEB.034 CEB.035 CEB.036 CEB.042 CEB.087 CEB.121 1.01.02.03. 1.01.02.04. 1.01.02.04.01 Totale Organizz. Manifestazione Sportive Nazionali Partecipazione ad organismi internazionali Spese di trasferta e soggiorno Indennità, diarie e rimborsi forfettari Quote di adesione ad organismi internazionali Spese componenti organismi internazionali Partecipazione a congressi e comitati Organizzazione e partecipazione a convegni, seminari, congressi e conferenze stampa Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Organi di gestione Spese per licenze Totale Partecipazione ad organismi internazionali Formazione ricerca e documentazione Corsi di formaz.quadri tecnici e ufficiali di gara 474.678,50 445.213,00 29.465,50 7% 2.000,00 2.000,00 28.000,00 24.000,00 4.000,00 17% 30.000,00 26.000,00 4.000,00 15% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 4.000,00 4.000,00 CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari 4.000,00-4.000,00-100% CEB.016 CEB.018 Altre spese Acquisto materiale di consumo CEB.024 Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) 25.000,00 25.000,00 CEB.038 Spese di organizzazione corsi 6.000,00 6.000,00 21/01/2016-13:25:53 Pagina: 11
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) CEB.040 CEB.043 1.01.02.04.01 1.01.02.04.02 CEB.001 CEB.002 CEB.018 CEB.024 1.01.02.04.02 1.01.02.04.03 Compensi per servizi tecnico scientifici (costi per servizi da società) Costi per acquisti di materiale didattico e per servizi di traduzione / video Totale Corsi di formaz.quadri tecnici e ufficiali di gara Corsi di formazione per ufficiali di gara Spese di trasferta e soggiorno Indennità, diarie e rimborsi forfettari Acquisto materiale di consumo Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) Totale Corsi di formazione per ufficiali di gara Corsi di formazione per altri soggetti 35.000,00 33.000,00 2.000,00 6% CEB.001 CEB.002 Spese di trasferta e soggiorno Indennità, diarie e rimborsi forfettari CEB.016 Altre spese 1.393,60-1.393,60-100% CEB.018 Acquisto materiale di consumo CEB.024 Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) 25.000,00 25.000,00 CEB.038 Spese di organizzazione corsi 9.000,00 7.606,40 1.393,60 18% CEB.040 CEB.043 1.01.02.04.03 1.01.02.04.04 Compensi per servizi tecnico scientifici (costi per servizi da società) Costi per acquisti di materiale didattico e per servizi di traduzione / video Totale Corsi di formazione per altri soggetti Ricerca e documentazione 34.000,00 34.000,00 0,00 CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno CEB.016 Altre spese 5.000,00 2.000,00 3.000,00 150% CEB.024 Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) CEB.038 Spese di organizzazione corsi 2.000,00 5.000,00-3.000,00-60% 21/01/2016-13:25:53 Pagina: 12
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) CEB.040 CEB.043 CEB.045 1.01.02.04.04 1.01.02.04. 1.01.02.05 Compensi per servizi tecnico scientifici (costi per servizi da società) Costi per acquisti di materiale didattico e per servizi di traduzione / video Produzione diffusione e diritti per la trasmissione televisiva/radiofonica Totale Ricerca e documentazione Totale Formazione ricerca e documentazione Promozione Sportiva 66.000,00 80.520,00-14.520,00-18% 73.000,00 87.520,00-14.520,00-17% 142.000,00 154.520,00-12.520,00-8% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 5.000,00 5.000,00 CEB.005 CEB.008 CEB.011 CEB.013 CEB.014 CEB.018 CEB.021 CEB.024 CEB.030 Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili Premi di assicurazione Coppe e medaglie, altro materiale premiazionale e onoreficenza Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità ufficiali di gara, arbitri, commissari, cronometristi Trasporto e facchinaggio Acquisto materiale di consumo Borse di studio Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) Manutenzione ordinaria 20.000,00 18.000,00 2.000,00 11% CEB.033 CEB.045 Promozione, comunicazione e marketing Produzione diffusione e diritti per la trasmissione televisiva/radiofonica CEB.048 Sport nella scuola 6.000,00 6.000,00 CEB.054 CEB.056 Formazione di quadri tecnici e altri soggetti Stampa opuscoli e materiale di propaganda CEB.061 Contributi ad altri soggetti 2.000,00-2.000,00-100% CEB.065 CEB.084 CEB.120 Canoni ed oneri locativi Oneri previdenziali arbitri Contributi ad associazioni e terzi 21/01/2016-13:25:53 Pagina: 13
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) 1.01.02.05 1.01.02.06 Totale Promozione Sportiva 31.000,00 31.000,00 0,00 Contributi per l'attività sportiva CEB.058 CEB.060 CEB.061 CEB.601 Contributi a Società e Associazioni Sportive Contributi a Sezioni Convenzionate Contributi ad altri soggetti Contributi a Leghe 1.01.02.06 1.01.02.07 Totale Contributi per l'attività sportiva Gestione impianti sportivi CEB.005 CEB.008 Acquisto materiale sportivo e attrezzature sportive non capitalizzabili Premi di assicurazione 5.000,00-5.000,00-100% CEB.016 Altre spese 10.000,00 10.000,00 CEB.018 CEB.024 CEB.030 CEB.040 CEB.063 CEB.064 Acquisto materiale di consumo Compensi per prestazioni tecnicoscientifiche (costi per servizi da professionisti) Manutenzione ordinaria Compensi per servizi tecnico scientifici (costi per servizi da società) Servizi di pulizia e sorveglianza Utenze e servizi CEB.065 Canoni ed oneri locativi 9.900,00-9.900,00-100% CEB.602 Costi per altri servizi e prestazioni 38.800,00 30.713,99 8.086,01 26% 1.01.02.07 1.01.02.08 Totale Gestione impianti sportivi Altri costi per l'attività sportiva 48.800,00 55.613,99-6.813,99-12% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno CEB.008 Premi di assicurazione 565.000,00 618.750,00-53.750,00-9% CEB.064 Utenze e servizi 30.000,00-30.000,00-100% CEB.065 Canoni ed oneri locativi 10.000,00-10.000,00-100% CEB.098 CEB.122 Spese per manutenzione e sviluppo sistemi informativi e sito internet Acquisto modulistica per attività sportiva 40.000,00 106.397,76-66.397,76-62% 21/01/2016-13:25:53 Pagina: 14
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) CEB.123 Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Commissioni sportive CEB.602 Costi per altri servizi e prestazioni 41.000,00 3.250,00 37.750,00 1.162% 1.01.02.08 1.01.02.09 Totale Altri costi per l'attività sportiva Ammortamenti attività sportiva 646.000,00 768.397,76-122.397,76-16% CEB.067 CEB.068 1.01.02.09 1.01.02.10 Ammortamento immobilizzazioni materiali Ammortamento immobilizzazioni immateriali Totale Ammortamenti attività sportiva Accantonamento per rischi ed oneri afferenti all'attività sportiva 190.000,00 285.000,00-95.000,00-33% 10.000,00 20.000,00-10.000,00-50% 200.000,00 305.000,00-105.000,00-34% CEB.069 Accantonamento altri fondi rischi e oneri CEB.070 CEB.603 1.01.02.10 1.01.02.11 CEB.140 1.01.02.11 Accantonamento cause legali in corso Accantonamento Fondo svalutazione crediti Totale Accantonamento per rischi ed oneri afferenti all'attività sportiva (Delta) rimanenze di materiale di consumo (Delta ) rimenenze di materiali di consumo Totale (Delta) rimanenze di materiale di consumo 1.01.02. 1.01. 1.02. 1.02. 1. Totale Costi attività sportiva 1.615.978,50 1.842.244,75-226.266,25-12% Totale Costi per l'attività Sportiva Centrale 4.662.976,00 5.809.949,23-1.146.973,23-20% In % sul Costo della produzione 55,51% 58,49% Costi per att. sportiva della Strutt. Terr. Totale Costi per att. sportiva della Strutt. Terr. 1.265.000,00 1.601.820,60-336.820,60-21% In % sul Costo della produzione 15,06% 16,13% Totale ATTIVITA' SPORTIVA 5.927.976,00 7.411.769,83-1.483.793,83-20% 2. In % sul Valore della Produzione 70,11% 72,95% In % sul Costo della produzione 70,57% 74,62% FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI 21/01/2016-13:25:53 Pagina: 15
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) 2.01. 2.01.01 Funz. e costi generali attività centrale Costi per il personale e collaborazioni CEB.071 CEB.072 CEB.073 Personale CONI - rimborso spese missione Personale CONI - rimborsi spese di trasferta a piè di lista Personale Federale - retribuzione ordinaria CEB.074 Personale Federale - straordinari 16.274,20 16.274,20 507.522,70 496.657,68 10.865,02 2% CEB.075 CEB.076 CEB.077 CEB.078 CEB.079 CEB.080 CEB.081 CEB.082 CEB.083 CEB.085 Personale Federale - oneri previdenziali Premi assicurativi personale Personale Federale - Trattamento di fine rapporto Personale Federale - rimborso spese missione Personale Federale - rimborsi spese di trasferta a piè di lista Collaboratori - compensi Collaboratori - oneri previdenziali Collaboratori - assicurazione INAIL Collaboratori - Rimborso spese missioni Contratti per lavoratori interinali 176.753,33 174.270,06 2.483,27 1% 42.479,77 41.874,92 604,85 1% 15.000,00 15.000,00 20.000,00 19.451,00 549,00 3% CEB.086 Costi di formazione del personale 549,00-549,00-100% CEB.200 CEB.201 CEB.202 CEB.203 Personale ex CONI servizi spa retribuzione ordinaria Personale ex CONI servizi spa retribuzione straordinaria Oneri a carico azienda personale ex CONI servizi Spa Funzionamento commissioni ex CONI servizi spa 395.793,71 393.145,40 2.648,31 1% 27.811,13 27.811,13 142.456,11 141.848,40 607,71 0% CEB.204 Indennità varie ex CONI servizi Spa 8.596,00 8.330,00 266,00 3% CEB.205 Premi di produzione ex CONI 60.627,00 60.627,00 CEB.206 CEB.207 CEB.208 accantonamento TFR ex coni servizi spa Indennità varie Personale già Federale Premi di produzione Personale già Federale 33.798,64 33.608,40 190,24 1% 9.824,00 9.520,00 304,00 3% 77.701,70 77.701,70 21/01/2016-13:25:53 Pagina: 16
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) CEB.210 Accantonamento Fondo di previdenza complementare 10.000,00 10.105,89-105,89-1% CEB.300 Buoni Pasto / Ticket Restaurant 40.147,20 33.868,80 6.278,40 19% CEB.800 Interventi assistenziali al personale 760,00-760,00-100% 2.01.01 2.01.02 Totale Costi per il personale e collaborazioni Organi e Commissioni federali 1.584.785,49 1.561.403,58 23.381,91 1% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 142.000,00 150.000,00-8.000,00-5% CEB.087 CEB.088 CEB.089 Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Organi di gestione Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Collegio dei Revisori dei conti Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Organi di giustizia sportiva 15.000,00 51.000,00-36.000,00-71% 20.000,00 28.000,00-8.000,00-29% 21.000,00 49.000,00-28.000,00-57% CEB.090 Assemblea nazionale 100.000,00 100.000,00 CEB.091 CEB.092 2.01.02 2.01.03 Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Commissioni federali Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità Consulta federale Totale Organi e Commissioni federali Costi per la comunicazione 298.000,00 278.000,00 20.000,00 7% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 6.000,00 6.500,00-500,00-8% CEB.033 CEB.042 CEB.044 CEB.093 CEB.095 CEB.097 Promozione, comunicazione e marketing Organizzazione e partecipazione a convegni, seminari, congressi e conferenze stampa Acquisto giornali, riviste, pubblicazioni tecniche Stampa e spedizione costo rivista federale Comunicati, opuscoli, annuari e servizi fotografici Compensi per prestazioni connesse alla pubblicità e promozione 12.500,00 17.700,00-5.200,00-29% 7.000,00 7.000,00 18.300,00 16.410,00 1.890,00 12% 8.500,00 17.390,00-8.890,00-51% 3.000,00-3.000,00-100% 2.01.03 2.01.04 Costi generali Totale Costi per la comunicazione 52.300,00 68.000,00-15.700,00-23% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno CEB.008 Premi di assicurazione 33.000,00 33.000,00 21/01/2016-13:25:53 Pagina: 17
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) CEB.010 Noleggio matriale tecnico sportivo, attrezzature, impianti, automezzi e sw CEB.014 Trasporto e facchinaggio 10.000,00 11.000,00-1.000,00-9% CEB.016 Altre spese 5.000,00 7.865,00-2.865,00-36% CEB.018 Acquisto materiale di consumo 30.000,00 31.600,00-1.600,00-5% CEB.030 Manutenzione ordinaria 3.000,00 2.700,00 300,00 11% CEB.042 CEB.043 CEB.044 Organizzazione e partecipazione a convegni, seminari, congressi e conferenze stampa Costi per acquisti di materiale didattico e per servizi di traduzione / video Acquisto giornali, riviste, pubblicazioni tecniche CEB.065 Canoni ed oneri locativi 6.000,00 6.000,00 CEB.096 CEB.097 CEB.098 CEB.099 Servizi giuridici, amministrativi e fiscali (costi per servizi da società) Compensi per prestazioni connesse alla pubblicità e promozione Spese per manutenzione e sviluppo sistemi informativi e sito internet Prestazioni giuridiche amministrative e fiscali (costi per servizi da professionisti) 900,00-900,00-100% 3.000,00 2.000,00 1.000,00 50% 1.000,00 13.210,00-12.210,00-92% 1.150,00-1.150,00-100% 40.000,00 36.020,00 3.980,00 11% 35.000,00 59.000,00-24.000,00-41% CEB.100 Spese per liti, arbitrati e risarcimenti 10.000,00 7.000,00 3.000,00 43% CEB.101 Spese postali e telefoniche 45.000,00 45.000,00 CEB.105 Spese di rappresentanza 900,00 900,00 CEB.106 Commissioni bancarie e postali 10.000,00 7.000,00 3.000,00 43% CEB.107 Provvigioni per intermediazione pubblicitaria 30.000,00 33.857,00-3.857,00-11% CEB.108 Imposte indirette, tasse e contributi 3.000,00 2.543,68 456,32 18% CEB.602 Costi per altri servizi e prestazioni 7.000,00 7.000,00 2.01.04 2.01.05 Totale Costi generali 271.900,00 307.745,68-35.845,68-12% Ammortamenti per funzionamento CEB.067 CEB.068 2.01.05 Ammortamento immobilizzazioni materiali Ammortamento immobilizzazioni immateriali Totale Ammortamenti per funzionamento 25.000,00 25.000,00 5.000,00 5.000,00 30.000,00 30.000,00 0,00 21/01/2016-13:25:53 Pagina: 18
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) 2.01.06 Accantonamento per rischi ed oneri afferenti al funzionamento CEB.069 Accantonamento altri fondi rischi e oneri CEB.070 CEB.603 2.01.06 2.01.07 CEB.140 2.01.07 2.01.08 CEB.604 2.01.08 Accantonamento cause legali in corso Accantonamento Fondo svalutazione crediti Totale Accantonamento per rischi ed oneri afferenti al funzionamento (Delta) rimanenze matriale di consumo (Delta ) rimenenze di materiali di consumo Totale (Delta) rimanenze matriale di consumo Rimborsi Stato per applicazione norme di contenimento spesa pubblica amministrazione Accantonamento somme da riversare allo Stato per applicazione disposizioni di finanza pubblica Totale Rimborsi Stato per applicazione norme di contenimento spesa pubblica amministrazione 2.01. 2.02. 2.02. 2. Totale Funz. e costi generali attività centrale 2.236.985,49 2.245.149,26-8.163,77 0% In % sul Costo della produzione 26,63% 22,60% Funz. e costi gen. Struttura Terr. Totale Funz. e costi gen. Struttura Terr. In % sul Costo della produzione 2,80% 2,78% Totale FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI 235.000,00 275.800,00-40.800,00-15% 2.471.985,49 2.520.949,26-48.963,77-2% In % sul Valore della Produzione 29,24% 24,81% In % sul Costo della produzione 29,43% 25,38% 8.399.961,49 9.932.719,09-1.532.757,60-15% In % sul Valore della Produzione 99,35% 97,76% Diff. Valori e Costi della Produz. 55.000,00 227.565,40-172.565,40-76% In % sul Valore della Produzione 0,65% 2,24% 21/01/2016-13:25:53 Pagina: 19
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) CEC. Oneri e Proventi finanziari CEC.001 Interessi attivi 5.000,00 5.000,00 CEC.003 CEC.004 CEC. CED. CED.002 CED.003 CED.001 CED.004 CED.009 CED. CEE. Interessi passivi su mutui Altri oneri e proventi finanziari Totale Oneri e Proventi finanziari Oneri e Proventi straordinari Plusvalenze Sopravvenienze attive Minusvalenze Sopravvenienze passive contributo ex art 22 decreto Bersani Totale Oneri e Proventi straordinari Imposte sul reddito 5.000,00 5.000,00 0,00 CEE.002 IRAP 50.000,00 50.000,00 CEE.003 IRES 10.000,00 6.000,00 4.000,00 67% CEE.004 CEE. Interessi e Sanzioni su imposte dirette Totale Imposte sul reddito -60.000,00-56.000,00-4.000,00 7% RISULTATO D'ESERCIZIO 0,00 176.565,40-176.565,40-100% 21/01/2016-13:25:53 Pagina: 20
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO RIEPILOGATIVO) 1.01.01.02. Attività rappresentative nazionali 101.000,00 161.780,00-60.780,00-38% 1.01.01. 1.01.02. Costi attività sportiva Totale Costi PO/AL 3.046.997,50 3.967.704,48-920.706,98-23% 1.01.02.01. 1.01.02.02. 1.01.02.03. 1.01.02.04. Organizzazione Manifestaz. Sportive Intern.li Organizz. Manifestazione Sportive Nazionali Partecipazione ad organismi internazionali Formazione ricerca e documentazione 43.500,00 56.500,00-13.000,00-23% 474.678,50 445.213,00 29.465,50 7% 30.000,00 26.000,00 4.000,00 15% 142.000,00 154.520,00-12.520,00-8% 1.01.02.05 Promozione Sportiva 31.000,00 31.000,00 0,00 1.01.02.06 1.01.02.07 1.01.02.08 1.01.02.09 Contributi per l'attività sportiva Gestione impianti sportivi 48.800,00 55.613,99-6.813,99-12% Altri costi per l'attività sportiva 646.000,00 768.397,76-122.397,76-16% Ammortamenti attività sportiva 200.000,00 305.000,00-105.000,00-34% 1.01.02.10 1.01.02.11 Accantonamento per rischi ed oneri afferenti all'attività sportiva (Delta) rimanenze di materiale di consumo 1.01.02. 1.01. 1.02. 1.02. 1. 2. 2.01. 2.01.01 Totale Costi attività sportiva 1.615.978,50 1.842.244,75-226.266,25-12% Costi per l'attività Sportiva Centrale 4.662.976,00 5.809.949,23-1.146.973,23-20% In % sul Costo della produzione 55,51% 58,49% Costi per att. sportiva della Strutt. Terr. Costi per att. sportiva della Strutt. Terr. 1.265.000,00 1.601.820,60-336.820,60-21% In % sul Costo della produzione 15,06% 16,13% ATTIVITA' SPORTIVA 5.927.976,00 7.411.769,83-1.483.793,83-20% In % sul Valore della Produzione 70,11% 72,95% In % sul Costo della produzione 70,57% 74,62% FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI Funz. e costi generali attività centrale Costi per il personale e 1.584.785,49 1.561.403,58 23.381,91 1% 22/01/2016-10.20.26 Pagina: 2
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO RIEPILOGATIVO) collaborazioni 2.01.02 Organi e Commissioni federali 298.000,00 278.000,00 20.000,00 7% 2.01.03 2.01.04 Costi per la comunicazione 52.300,00 68.000,00-15.700,00-23% Costi generali 271.900,00 307.745,68-35.845,68-12% 2.01.05 2.01.06 2.01.07 Ammortamenti per funzionamento Accantonamento per rischi ed oneri afferenti al funzionamento (Delta) rimanenze matriale di consumo 30.000,00 30.000,00 0,00 2.01.08 Rimborsi Stato per applicazione norme di contenimento spesa pubblica amministrazione 2.01. 2.02. 2.02. Funz. e costi generali attività centrale 2.236.985,49 2.245.149,26-8.163,77 0% In % sul Costo della produzione 26,63% 22,60% Funz. e costi gen. Struttura Terr. Funz. e costi gen. Struttura Terr. 235.000,00 275.800,00-40.800,00-15% In % sul Costo della produzione 2,80% 2,78% 2. FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI 2.471.985,49 2.520.949,26-48.963,77-2% In % sul Valore della Produzione 29,24% 24,81% In % sul Costo della produzione 29,43% 25,38% 8.399.961,49 9.932.719,09-1.532.757,60-15% In % sul Valore della Produzione 99,35% 97,76% Diff. Valori e Costi della Produz. 55.000,00 227.565,40-172.565,40-76% In % sul Valore della Produzione 0,65% 2,24% CEC. Oneri e Proventi finanziari 5.000,00 5.000,00 0,00 CED. Oneri e Proventi straordinari 22/01/2016-10.20.26 Pagina: 3
PREVENTIVO ECONOMICO (QUADRO RIEPILOGATIVO) CEE. Imposte sul reddito -60.000,00-56.000,00-4.000,00 7% RISULTATO D'ESERCIZIO 0,00 176.565,40-176.565,40-100% 22/01/2016-10.20.26 Pagina: 4
FEDERAZIONE G INNASTICA o'italia Il Collegio dei Revisori dei Conti, al fine di predisporre la propria relazione al Bilancio preventivo 2016, ha esaminato i documenti che costituiscono il Bilancio preventivo economico 2016 cioè: economico; Piano investimenti/ dismissioni; Piano flussi di tesoreria. Il Collegio, ai fini delle valutazioni in ordine alla attendibilità dei ricavi, alla congruità dei costi, degli investimenti e dei finanziamenti, all' equilibrio economico, finanziario e patrimoniale, ha inoltre preso atto dei budget delle sezioni sportive, predisposti dai Direttori Tecnici Nazionali e dai responsabili di sezione, i cui dati risultano congruamente trasfusi nel bilancio preventivo della Federazione. Dall' esame del bilancio preventivo economico, il Collegio rileva che i RICAVI sono da considerarsi attendibili in quanto: il contributo CONI, per un importo di 5.498.611 è in linea con quanto comunicato alla F.G.I. con lettera CONI del 9 novembre 2015, trasmesso alla Federazione con lettera del 10 novembre 2015, prot. 9735/15, del 17 dicembre 2015, trasmesso alla Federazione in data 18 dicembre 2015 prot. 10744/ 15; per quanto attiene ai ricavi da sponsorizzazione, gli importi indicati si ricollegano a contratti già stipulati con varie ditte alla data odierna. I RICAVI (Valore della Produzione) risultano, pertanto, così dettagliati: 661.642 Contributo CONI " Funzionamento e att. sportive" 2.816.570 Contributo CONI " Preparazione Olimpica" 851.967 687.818 480.614 Contributo CONI " Personale Federale " Contributo CONI " Personale ex CONI " Contributo CONI " Integrativi valut.ne G.N." 2
FEDE RAZIONE G INNASTICA o'italia 5.498.6111 Totale Contributi CONI 13.800 Contributi dallo Stato, Regioni ed Enti Locali 2.635.000 Contributi degli associati (Tesseramenti, affiliazioni, etc.) 88.300 Ricavi da manifestazioni nazionali 7.270 Ricavi da manifestazioni internazionali 161.980 Ricavi pubblicitari e sponsorizzazioni 50.000 Altri ricavi della gestione ordinaria 8.454.961 Totale valore della Produzione 5.000 Proventi finanziari (interessi attivi) 8.459.961 Totale generale Per quanto riguarda i costi della produzione, indicati in complessivi 8.587.591, il Collegio ritiene gli stessi congrui per il raggiungimento delle finalità istituzionali, nei limiti del valore della produzione. Detti costi vengono ripartiti in quattro macro aree e riguardano i seguenti programmi: Attività sportiva centrale 4.662.976 (56% del totale dei costi) Funzionamento e costi generali attività centrale (26% del totale dei costi) Attività sportiva struttura territoriale (15% del totale dei costi) 2.236.985 1.265.000 1 3
FEDERAZIONE G INNAST ICA o'italia Funzionamento e costi generali strutture territoriali 235.000 (3% del totale dei costi) Totale costi della produzione 8.399.961 Imposte sul reddito 60.000 Totale generale 8.459.961 Si rileva, pertanto, l'equilibrio tra i ricavi ed i costi preventivati per l'esercizio 2016. Le previsioni relative al costo del Personale della Federazione, vengono formulate tenendo conto dei costi comunicati dal CONI, stanziando, in aggiunta, i costi per la previdenza complementare, e quelli per i rimborsi delle spese di trasferta. Per quanto riguarda il Piano Investimenti/Dismissioni, si osserva che da tale documento di pianificazione delle operazioni, si prevede di effettuare nel 2016, un investimento complessivo di 230.000 volto, principalmente, all' acquisto di: Attrezzature Sportive( 200.000), di Computer( 15.000), Mobile ed Arredi( 5.000) e di Altre Immobilizzazioni Materiali ( 10.000). Circa il Piano dei Flussi di Tesoreria dell' esercizio 2016, il Collegio osserva che nel documento esaminato è previsto un andamento regolare dei flussi di cassa, per cui, realizzandosi a pieno le condizioni previste nel preventivo, si dovrebbe pervenire ad un ~ saldo finale positivo di 4.366.886. ~I Conseguentemente alle suesposte considerazioni, il Collegio dei Revisori dei Conti, verificato il principio di continuità aziendale, esprime parere favorevole in ordine all' attendibilità dei ricavi, alla congruità dei costi, degli investimenti e dei finanziamenti &;. e nonchè dell'equilibrio economico, finanziario e patrimoniale risultante dai documenti del preventivo 2016 esaminati. ) 4
FEDERAZIONE G INNASTICA D 'ITALIA Il Collegio, riscontrato che il bilancio in esame, rispetta, altresì, le disposizioni governative in ordine alla disapplicazione delle misure di contenimento delle spese per le Federazioni Sportive Nazionali affiliate al CONI, )t' ritiene che il preventivo medesimo possa essere sottoposto al Consiglio Direttivo Federale per la competente deliberazione. Letto, confermato e sottoscritto Artidoro D 'A URIA Tommaso COPPOLA 5
L_-.. ::. Tutto ciò premesso, per l'anno in corso, i contributi del CONI ammontano ad un totale 5.498.611, pari al 65% dell'intero bilancio, mentre, i ricavi della Federazione ammontano ad 2.956.350, pari al 35% del bilancio federale. Tali ricavi sono così composti: 13.800 Contributi dallo Stato, Regioni ed Enti Locali, 2.635.000 Quote,degli-associati,-E-7~220-,-Rica.V-i-da..ManifestazionLintemazionali,-E-8K10D~--1licavi-da Manifestazioni Nazionali, 161.980; Ricavi da Pubblicità e Sponsorizzazioni; 50.000 Altri Ricavi della Gestione Ordinaria, 5.000; Proventi Finanziari (interessi attivi), per cui le entrate disponibili della Federazione per l'anno 2016 ammontano ad 8.459.961. Nel corso dell'anno, con opportune variazioni di bilancio, verranno apportati le modifiche dovute all'incremento dei ricavi ed ai risparmi di spese ed agli eventuali maggiori costi da sostenere nel corso dell'esercizio. La Federazione, consapevole che il proprio bilancio è finanziato per il 65% dal CONI, continuerà anche nel 2016 a porre in essere iniziative tese a reperire altri fondi attraverso l'acquisizione di nuovi sponsor. Per quanto riguarda i costi, la Federazione si è attenuta alla nota esplicativa e alle linee guida comunicate dal CONI, attribuendo gli stessi in quattro macro aree che riguardano le seguenti voci: A) Attività sportiva centrale - con un totale di 4.662.976 pari al 56% dell'intero bilancio; B) Funzionamento e costi generali attività centrale - con un totale di 2.236.985 pari al 26 % dell'intero bilancio; C) Attività sportiva struttura territoriale - con un totale di 1.265.000 pari al 15% dell'intero bilancio; D) Funzionamento e costi generali struttura territoriale - con un totale di 235.000,00, pari al 3% dell'intero bilancio. Ai costi di cui sopra devono essere aggiunti 60.000 per le imposte sul reddito (IRES e IRAP). Da quanto sopra, si evince che per l'attività sportiva centrale (A) e di funzionamento centrale (B), la Federazione ha preventivato la somma di 6.899.961, pari a11' 82% del bilancio totale, mentre per l'attività sportiva territoriale (C) e di funzionamento territoriale (D), il restante 18% pari ad 1.500.000. Pertanto l'ammontare totale è pari ad 8.399.961. Tra i costi dell'attività Sportiva centrale, sono inclusi quelli relativi alla Preparazione Olimpica per un ammontare di 2.945.997 e quelli relativi all'attività delle Rappresentative Nazionali, per un ammontare di 1O1.000, per un totale di 3.046.997, superiore al contributo assegnato dal CONI per la Preparazione Olimpica, pari ad 2.816.570.
I ----:-.. -- l I trasferimenti di sostegno delle Organizzazioni Territoriali, per l'anno 2016, saranno pari ad 350.000, calcolati in base sia al numero delle società affiliate sia al numero dei tesserati dell'anno 2014, che ad una quota fissa per tutti i Comitati Regionali. Tutto ciò, in considerazione del fatto che è volontà del CDF lasciare i presunti avanzi di cassa alle stesse Organizzazioni. t r Le spese di partecipazione alle manifestazioni nazionali ed internazionali delle quattro sezioni Olimpiche (Ginnastica Artistica Maschile, Ginnastica Artistica Femminile, Ginnastica Ritmica e Trampolino Elastico), sono state impostate in funzione delle seguenti gare: Campionati Europei di Trampolino Elastico che si terranno a Valladolid dal 31 marzo al 5 aprile 2016, Test Event di Ginnastica Artistica Maschile e Femminile che si terrà a Rio de Janeiro dal 16 al 19 aprile 2016, Test Event di Ginnastica Ritmica che si terrà a Rio de Janeiro dal 22 al 24 aprile 2016, Campionati Europei di Ginnastica Artistica Maschile e Femminile che si terranno a Berna dal 25 maggio al 9 giugno 2016, XXXI Giochi Olimpici che si terranno a Rio de Janeiro dal 5 al 21 agosto 2016. Per quanto riguarda il sostegno agli atleti d'interesse Olimpico, appartenenti al Team Italia, la Federazione, assumerà direttamente i costi per la scuola, il vitto e l'alloggio e le spese mediche. Per le spes_e riguardanti le Manifestazioni Sportive Internazionali non Olimpiche, è stata stanziata, la somma complessiva di 43.500, comprensiva delle spese di trasferta e soggiorno e delle indennità e diarie dei partecipanti. Per le spese riguardanti le altre Manifestazioni sportive nazionali del calendario agonistico Federale, è stata stanziata la somma complessiva di 474.678, comprensiva delle spese di trasferta e soggiorno e delle indennità per il corpo giudicante, nonché delle spese necessarie al noleggio del materiale tecnico e dei contributi alle Società organizzatrici. Per quanto riguarda la Ricerca e Documentazione, è stata impegnata la somma di 73.000 finalizzata a proseguire ed incrementare il progetto per le trasmissioni televisive e sul web delle gare di ginnastica. In merito al Funzionamenti ed costi Generali, si evidenzia quanto segue: A fronte di un contributo del CONI per le Risorse Umane di 1.539.785, diviso in Personale Federale ( 851.967) ed un contributo per le Risorse Umane ex CONI Servizi ( 687.818), la Federazione ha stanziato, inoltre, la somma di 45.000,00. Tale stanziamento è da imputare ai costi per le trasferte del personale, ai rimborsi spese di missione ed alla previdenza complementare che sono di competenza Federale in quanto non rientrano nel contributo per le Risorse Umane erogato dal CONI. Complessivamente, le risorse impiegate dalla Federazione sono di 1.584.785.
' Nei costi di funzionamento, è stata stanziata la somma di 100.000,00 per far fronte alle spese derivanti dallo svolgimento della prossima assemblea elettiva ordinaria che si svolgerà presumibilmente a Roma nel mese di dicembre. Nel preventivo economico sono state iscritte le quote di ammortamento presunte, pari ad 200.000, per l'attività sportiva, che in gran parte riguarda le attrezzature utilizzate-per la-preparazione Olimpica ecl 30.00_Q_per funzionamento, per_ un_ ---+ totale di 230.000 di competenza dell'esercizio 2016. Il totale dei costi sopraelencati, ammontano ad 8.399.961 che, incrementati di 60.000 per imposte sul reddito, arrivano ad un totale di 8.459.961. Le suddette previsioni di spesa sono state formulate in funzione dei ricavi certi e di sicura acquisizione per lo stesso ammontare. 2) Pianificazione degli investimenti o dismissioni dell'esercizio 2016 Dal presente documento si rileva che per l'anno 2016 si prevede l'acquisto di immobilizzazioni materiali di cui: per attrezzature sportive 200.000, per computer 15.000, per mobili ed arredi 5.000, per altre immobilizzazioni materiali 10.000, per un totale di 230.000 che andranno ad incrementare il patrimonio Federale. 3) Pianificazione di tesoreria esercizio 2016 Il presente documento rappresenta il saldo finale di tesoreria presunto al 31 dicembre 2016, che è formato dalla somma algebrica del saldo iniziale di tesoreria 5.030.369, ridotto sia del saldo dei flussi di tesoreria dell'esercizio precedente 368.483 che, comprensivo del saldo a pareggio del flusso di gestione dell'esercizio corrente, porterà ad un risultato finale positivo presunto di 4.366.886. Nel corso dell'anno, ove i fatti di gestione lo rendano necessario, la Federazione adotterà gli opportuni provvedimenti di variazione. IL PRESIDENTE (Riccardo Agabio " ~ \ IO