BILANCIO AL 31.12.2014 STATO PATRIMONIALE 2014 2013 ATTIVITA' IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Software 1.136,40 1.136,40 Fondo ammortamento Software -1.136,40-1.136,40 IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Macchine ufficio 1.755,61 1.755,61 Fondo ammortamento macchine ufficio -1.755,61-1.755,61 DISPONIBILITA' LIQUIDE Cassa 60,29 174,07 Carta ricaricabile 467,77 1784,02 Banca Intesa spa 1.694,75 39.222,54 2.222,81 41.180,63 RATEI E RISCONTI Risconti attivi CREDITI DIVERSI Erario c/irap Crediti verso Provincia 12.000,00 Crediti progetto TALENTS SET OFF 89.168,75 96.793,70 Credito progetto NON UDENTI 0,00 3.030,00 Crediti progetto START UP Crediti progetto JOB SEEKERS 0,00 4.633,29 Crediti progetto FIERA DEL LAVORO 10.000,00 10.000,00 Crediti progetto Campus Impresa 91.407,70 0,00 Crediti progetto TALENT SCOUT 202.576,45 114.456,99 Totale Attività 204.799,26 155.637,62 PASSIVITA' PATRIMONIO NETTO Avanzo/Disavanzo di esercizio 43.489,46-5.081,76 Avanzo gestioni precedenti 15.433,83 20.515,59 Altre riserve (avanzo Comitato promotore) 88,45 88,45 59.011,74 15.522,28 DEBITI Debiti verso fornitori 3.755,98 0,00 Debiti verso fornitori (PROGETTO Talent Scout) Debiti verso fornitori (PROGETTO Talents Set Off) 39.757,06 93.978,10 Debiti verso fornitori (PROGETTO Job Matchpoint-Fiera del Lavoro) 0,00 37.973,72 Debiti verso fornitori (PROGETTO Non Udenti) 0,00 1.330,00 Debiti verso fornitori (PROGETTO Campus Impresa) 11.333,80 Erario c.rit. lavoro autonomo (1040) 540,98 6.833,52 Inail 55.387,82 140.115,34 DEBITI DIVERSI Debiti per fatture da ricevere (progetto Campus Impresa) 90.399,70 0,00 90.399,70 0,00 Totale Passività 204.799,26 155.637,62 Città dei Mestieri di Milano e della Lombardia 1 Bilancio consuntivo 01.01.2014-31.12.2014
CONTO ECONOMICO 2014 2013 RICAVI Quota associativa 48.000,00 48.000,00 Contributi su progetto TALENTS SET OFF 97.374,15 320.794,60 Contributi su Progetto TALENT SCOUT Contributi su progetto JOB MATCHPOINT FIERA DEL LAVORO 60.000,00 275.600,00 Contributi su progetto NON UDENTI 0,00 3.030,00 Contributi su progetto CAMPUS IMPRESA 181.407,70 Interessi attivi Proventi diversi (sopravvenienze attive) Totale Ricavi 386.781,85 647.424,60 COSTI COSTI MAT. PRIME, SUSSIDIARIE, DI CONSUMO E DI MERCI Materiale di consumo 325,51 428,74 325,51 428,74 COSTI PER SERVIZI Trasporti 217,30 683,93 Spese telefoni cellulari 80,00 100,00 Consulenze professionali 11.053,81 7.265,50 Servizi Internet 583,21 197,28 Quote associative 2.000,00 2.000,00 Abbonamenti e riviste 729,50 279,70 Aggiornamento e manutenzione software 604,49 1.656,49 Realizzazione Quaderni Città dei Mestieri Acquisto materiale pubblicitario 2.726,81 0,00 Spese postali 80,40 153,60 Rappresentanza 151,50 444,90 Cancelleria e stampati 686,58 184,90 Spese di soggiorni e trasferta 0,00 466,60 Rimborso spese e trasferte Stipendi collaboratori a progetto Collaborazioni occasionali Servizi di catering 0,00 298,00 18.913,60 13.730,90 COSTI PER PROGETTI Progetto TALENT SCOUT Progetto JOB SEEKERS Perdita su progetto JOB SEEKERS 983,94 0,00 Progetto TALENTS SET OFF 101.813,46 334.218,70 Progetto JOB MATCHPOINT FIERA DEL LAVORO 39.279,93 300.504,99 ProgettoCAMPUS IMPRESA 181.407,70 0,00 Progetto NON UDENTI 0,00 3.030,00 323.485,03 637.753,69 ONERI DIVERSI DI GESTIONE Spese bancarie 530,25 536,22 Valori bollati 38,00 0,00 Sanzioni su ritardato pagamento imposte 0,00 56,81 568,25 593,03 IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO Irap Esercizio Totale Costi 343.292,39 652.506,36 RISULTATO DI GESTIONE 43.489,46-5.081,76 Città dei Mestieri di Milano e della Lombardia 2 Bilancio consuntivo 01.01.2014-31.12.2014
NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO 01.01.2014 31.12.2014 Il bilancio è stato realizzato utilizzando il software dedicato alla gestione amministrativa e contabile di cui l Associazione si è dotata, secondo le indicazioni del Collegio dei Revisori dei Conti. L esercizio 2014 si chiude con un avanzo di euro 43.489,46 a fronte di un avanzo gestioni precedenti di 15.433,83. Di seguito l analisi delle singole voci di bilancio. STATO PATRIMONIALE ATTIVITA (. 204.799,26) Immobilizzazioni immateriali (. 0,00) Software: saldo iniziale 1.136,40 Fondo ammortamento Software: saldo al 31/12/2014 1.136,40. Immobilizzazioni materiali (. 0,00) Macchine ufficio: saldo al 31/12/2014 1.755,61. Fondo ammortamento macchine ufficio: saldo al 31/12/2014-1.755,61. Disponibilità Liquide (. 2.222,81) Cassa: disponibilità di cassa al 31.12.2014 60,29. Carta ricaricabile: disponibilità residua al 31.12.2014 467,77. Banca Intesa spa: saldo c/c bancario al 31/12/2014 1.694,75. Crediti Diversi (. 202.576,45) Crediti verso Provincia di Milano: credito per quota associativa 2014 12.000,00. Crediti progetto TALENTS SET OFF: credito per saldo rendicontazione progetto 89.168,75. Crediti per progetto FIERA DEL LAVORO: credito per contributo deliberato dalla CCIAA il 12.12.2013 10.000,00. Crediti per progetto CAMPUS IMPRESA: credito risultante dalla rendicontazione al 31.12.2014 91.407,70. PASSIVITA (.204.799,26) Patrimonio netto (. 59.011,74) Avanzo di esercizio 2014: 43.489,46. Avanzo gestioni precedenti: 15.433,83. 1 Nota integrativa Bilancio consuntivo 01.01.2014-31.12.2014
Altre riserve (avanzo Comitato Promotore): invariato rispetto all esercizio precedente 88,45. Debiti (. 145.787,52) Debiti verso fornitori: trattasi di quanto dovuto a saldo attività del Direttore 3.755,98. Debiti verso fornitori (progetto TALENTS SET OFF): trattasi degli importi dovuti a diversi per lo svolgimento delle attività previste dal progetto 39.757,06. Debiti verso fornitori (progetto CAMPUS IMPRESA): trattasi degli importi dovuti a fornitori diversi per lo svolgimento delle attività previste dal progetto 11.333,80. Erario c/ritenute lav. Autonomo: da versare in c/ritenute a gennaio 2015 per pagamenti effettuati a dicembre 2014 540,98. Debiti per fatture da ricevere: trattasi di fatture per il progetto Campus Impresa competenza 2014 emissione nel 2015 90.399,70. CONTO ECONOMICO RICAVI (. 386.781,85) Quota associativa: la voce è composta dalle quote associative 2014 versate dai Soci Assolombarda, Camera di Commercio e Regione Lombardia e il credito per la quota della Provincia di Milano ( 48.000,00). Contributo su progetto TALENT SET OFF: 97.374,15 calcolati sulla base dei costi sostenuti e rendicontati nel 2014. Contributo su progetto FIERA DEL LAVORO: 60.000,00 saldo del progetto ricevuto da Provincia di Milano. Contributo su progetto CAMPUS IMPRESA: 181.407,70 calcolati sulla base dei costi sostenuti nel 2014 al netto dell acconto ricevuto da Provincia di Milano. COSTI ( 343.292,39) Costi mat. Prime, sussidiarie e di consumo ( 325,51) Materiale di consumo: fatture diverse (toner fax, cartucce stampanti) 325,51. Costi per servizi ( 18.913,60) Trasporti: trasporti ferroviari, aerei e trasporti urbani ( 217,30). Spese telefoni cellulari: ricarica telefonica cellulare di servizio ( 80,00). Consulenze professionali: in questa voce rientrano i compensi a fattura del direttore e del commercialista ( 11.053,81) Servizi Internet: costi relativi all hosting dei siti, alla registrazione di.info,.org ed.eu ( 583,21) Quote associative: quota annuale di adesione all associazione Internazionale delle Città dei Mestieri ( 2.000,00). Abbonamenti e riviste: costi sostenuti per l acquisto settimanale di quotidiani a disposizione del pubblico ( 729,50). 2 Nota integrativa Bilancio consuntivo 01.01.2014-31.12.2014
Aggiornamento e manutenzione software: aggiornamento e manutenzione software contabilità 604,49. Acquisto materiale pubblicitario: depliant diversi ed espositori ( 2.726,81). Spese postali: acquisto francobolli/raccomandate ( 80,40). Rappresentanza: spese per ristoranti ( 151,50). Cancelleria e stampati: varia cancelleria ( 686,58). Costi per Progetti: ( 323.485,03) Tale voce accoglie tutti i costi afferenti i seguenti progetti finanziati: Progetto TALENT SET OFF ( 101.813,46): costi di progettazione ( 2.196,00), direzione ( 15.030,40), realizzazione ( 68.091,51), spese generali e amministrative ( 16.495,55). Progetto FIERA DEL LAVORO ( 39.279,93): costi di direzione ( 1.996,53), realizzazione ( 35.409,40), spese generali e amministrative ( 1.874,00). Progetto CAMPUS IMPRESA ( 181.407,70): costi di direzione ( 12.547,70), realizzazione ( 159.142,70), spese generali e amministrative ( 9.717,30). Perdita su progetto JOB SEEKERS: per riconoscimento di minore importo da UE 983,94 Oneri diversi di Gestione: ( 568,25) Spese bancarie: costi vari, canone banca on line, costi imposte su e/c 530,25. Valori bollati: 38,00 AVANZO DI GESTIONE ESERCIZIO 2014: 43.489,46 3 Nota integrativa Bilancio consuntivo 01.01.2014-31.12.2014
ASSOCIAZIONE CITTA DEI MESTIERI DI MILANO E DELLA LOMBARDIA Sede operativa in Milano, Via Soderini 24 RELAZIONE DEL COLLEGIO DEI REVISORI AL BILANCIO CHIUSO AL 31 DICEMBRE 2014 Signori Associati, il bilancio chiuso al 31 Dicembre 2014, che Vi viene presentato dal Consiglio Direttivo, è stato oggetto di esame da parte nostra. Vi possiamo confermare che le singole voci dello Stato patrimoniale e del Conto economico, nonché le informazioni esposte nella Nota integrativa, concordano con le risultanze della contabilità, la cui regolare tenuta ai sensi di legge è stata da noi riscontrata nel corso delle verifiche periodiche effettuate nell esercizio. Lo Stato patrimoniale risulta in sintesi dalla seguente esposizione. Attività 204.799,26 ============= Passività 145.787,52 Patrimonio netto (senza il risultato del periodo) 15.522,28 Avanzo di esercizio 43.489,46 204.799,26 ============= Tale risultato trova conferma nel Conto economico, riassunto come segue: Ricavi 386.781,85 Costi 343.292,39 Avanzo di esercizio 43.489,46 ============= Abbiamo svolto nell esercizio in esame la revisione legale dei conti ed abbiamo verificato la regolare tenuta della contabilità e la corretta rilevazione in essa dei fatti di gestione. Nel corso dell esercizio abbiamo altresì vigilato sull osservanza della legge e dello statuto da parte degli Amministratori, nonché sul rispetto dei principi di corretta amministrazione.
Relativamente al bilancio chiuso al 31 Dicembre 2014, in aggiunta a quanto precede, Vi informiamo di aver controllato l impostazione generale data allo stesso, nonchè la sua conformità alla legge per quello che riguarda la sua formazione e, a tale riguardo, non abbiamo osservazioni particolari da riferire. Abbiamo verificato la rispondenza del bilancio ai fatti ed alle informazioni di cui abbiamo avuto conoscenza, a seguito dell espletamento dei nostri doveri e non abbiamo osservazioni al riguardo. In conclusione, proponiamo all assemblea di approvare il bilancio d esercizio chiuso al 31 Dicembre 2014, così come Vi viene presentato dal Consiglio Direttivo, con la proposta di destinare l avanzo di esercizio di 43.489,46 ad incremento degli avanzi delle precedenti gestioni. Milano, 16 Aprile 2015 IL COLLEGIO DEI REVISORI Flavio Torrini Sonia Padovese Roberta Reda