RELAZIONE TECNICA AL BILANCIO DI PREVISIONE ANNO 2014

RELAZIONE TECNICA AL BILANCIO DI PREVISIONE 2014 COMUNE DI VOLTURARA IRPINA Pag. 1

Indice SEZIONE 1 - IL BILANCIO 2014 IN SINTESI 1.1 - Il vincolo del patto di stabilità 1.2 - Le componenti del bilancio SEZIONE 2 - LA PARTE CORRENTE DEL BILANCIO 2014 2.1 - Le entrate tributarie: dati generali e composizione 2.1.1 - Evoluzione quinquennale delle entrate tributarie 2.2 - Le entrate da contributi e trasferimenti correnti: dati generali e composizione 2.2.1 - Evoluzione quinquennale delle entrate da contributi e trasferimenti correnti 2.3 - Le entrate extratributarie: dati generali e composizione 2.3.1 - Evoluzione quinquennale delle entrate extratributarie 2.4 - Le altre entrate che finanziano la parte corrente del bilancio: dati generali, composizione ed evoluzione storica 2.5 - Spesa corrente e per rimborso di prestiti: dati generali e composizione 2.5.1 - Evoluzione quinquennale spesa corrente e per rimborso di prestiti 2.6 - La spesa del personale Pag. 2

SEZIONE 3 - LA PARTE CONTO CAPITALE DEL BILANCIO 2014 3.1 - Le entrate da alienazioni, trasferimenti conto capitale e riscossioni di crediti: dati generali e composizione 3.1.1 - Evoluzione quinquennale delle entrate da alienazioni, trasferimenti conto capitale e riscossioni di crediti 3.2 - Le entrate da accensione di prestiti: dati generali e composizione 3.2.1 - Evoluzione quinquennale delle entrate da accensione di prestiti 3.3 - La consistenza e dinamica dell indebitamento 3.4 - Spesa in conto capitale: dati generali e composizione 3.4.1 - L articolazione per funzioni della spesa in conto capitale 3.4.2 - L evoluzione quinquennale della spesa in conto capitale 3.4.3 - Le fonti di finanziamento delle spese in conto capitale SEZIONE 4 - EQUILIBRI DI BILANCIO E ANALISI PER INDICI 4.1 - Gli altri equilibri del bilancio di previsione 4.2 - Analisi per indici 4.3 - Conclusioni Pag. 3

SEZIONE 1 IL BILANCIO 2014 IN SINTESI Pag. 4

BILANCIO DI PREVISIONE 2014 - RIEPILOGO ENTRATA AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 TITOLO I - TRIBUTARIE 1.906.867,85 TITOLO II - CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI 310.570,77 TITOLO III - EXTRATRIBUTARIE 211.250,00 TITOLO IV - ALIENAZIONI, TRASFERIMENTI DI CAPITALE E RISCOSSIONI DI CREDITI 11.152.409,09 TITOLO V - ACCENSIONE DI PRESTITI 1.280.000,00 TITOLO VI - ENTRATE PER SERVIZI CONTO TERZI 1.262.400,00 TOTALE COMPLESSIVO DELLE ENTRATE 16.123.497,71 SPESA DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 TITOLO I - CORRENTI 2.307.605,27 TITOLO II - CONTO CAPITALE 11.882.409,09 TITOLO III - RIMBORSO PRESTITI 671.083,35 TITOLO IV - SPESE PER SERVIZI CONTO TERZI 1.262.400,00 TOTALE COMPLESSIVO DELLE SPESE 16.123.497,71 Pag. 5

BILANCIO DI PREVISIONE 2014 - RIEPILOGO CON INCIDENZA IN % ENTRATA DESCRIZIONE STANZIAMENTO % SUL TOTALE AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 % TITOLO I - TRIBUTARIE 1.906.867,85 11,83 % TITOLO II - CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI 310.570,77 1,92 % TITOLO III - EXTRATRIBUTARIE 211.250,00 1,31 % TITOLO IV - ALIENAZIONI,TRASFERIMENTI DI CAPITALE E RISCOSSIONI DI CREDITI 11.152.409,09 69,17 % TITOLO V - ACCENSIONE DI PRESTITI 1.280.000,00 7,94 % TITOLO VI - ENTRATE PER SERVIZI C/TERZI 1.262.400,00 7,83 % TOTALE COMPLESSIVO DELLE ENTRATE 16.123.497,71 100,00 % SPESA DESCRIZIONE STANZIAMENTO % SUL TOTALE DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 % TITOLO I - CORRENTI 2.307.605,27 14,31 % TITOLO II - CONTO CAPITALE 11.882.409,09 73,70 % TITOLO III - RIMBORSO PRESTITI 671.083,35 4,16 % TITOLO IV - SPESE PER SERVIZI C/TERZI 1.262.400,00 7,83 % TOTALE COMPLESSIVO DELLE SPESE 16.123.497,71 100,00 % Pag. 6

ENTRATE 2010 2011 2012 2013 2014 (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Titolo (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) I TRIBUTARIE 667.981,75 1.881.366,18 1.990.810,26 1.990.893,14 1.906.867,85 II CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI 1.213.824,82 204.987,49 149.488,77 195.826,56 310.570,77 III EXTRATRIBUTARIE 257.178,15 204.300,55 164.327,53 209.550,00 211.250,00 IV ALIENAZIONI,TRASFERIMENTI DI CAPITALE E RISCOSSIONI DI CREDITI 11.003.804,25 116.338,19 146.233,14 603.047,38 11.152.409,09 V ACCENSIONE DI PRESTITI 2.739.709,96 38.551,62 368.450,45 1.587.504,82 1.280.000,00 VI ENTRATE PER SERVIZI CONTO TERZI 317.154,65 485.837,29 343.661,33 1.263.049,37 1.262.400,00 TOTALE GENERALE ENTRATE 16.199.653,58 2.931.381,32 3.162.971,48 5.849.871,27 16.123.497,71 SPESE 2010 2011 2012 2013 2014 (stanziamento) stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 3.000,00 3.500,00 38.345,88 0,00 0,00 Titolo (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) I CORRENTI 2.016.487,00 1.906.167,99 2.218.688,98 2.298.209,86 2.307.605,27 II CONTO CAPITALE 13.743.514,21 91.740,00 120.608,07 1.333.046,88 11.882.409,09 III RIMBORSO PRESTITI 83.727,42 127.683,33 461.733,62 955.565,16 671.083,35 IV SPESE PER SERVIZI CONTO TERZI 317.154,65 485.837,29 343.661,33 1.263.049,37 1.262.400,00 TOTALE GENERALE SPESE 16.163.883,28 2.614.928,61 3.183.037,88 5.849.871,27 16.123.497,71 Pag. 7

PATTO DI STABILITA' INTERNO Anno 2014 - Saldo previsto parte corrente 0,00 - Saldo previsto parte conto capitale 0,00 Saldo competenza mista previsto 0,00 Saldo obiettivo competenza mista 0,00 Differenza 0,00 Pag. 8

BILANCIO DI PREVISIONE 2014 - SITUAZIONE EQUILIBRI GESTIONE DI COMPETENZA Stanziamenti entrata Stanziamenti spesa Differenza entrata e spesa Correnti 2.428.688,62 2.428.688,62 0,00 Conto Capitale 11.882.409,09 11.882.409,09 0,00 Movimento di fondi 550.000,00 550.000,00 0,00 Servizi conto terzi 1.262.400,00 1.262.400,00 0,00 TOTALE 16.123.497,71 16.123.497,71 0,00 Pag. 9

SEZIONE 2 LA PARTE CORRENTE DEL BILANCIO 2014 Pag. 10

EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE ENTRATE 2014 Tributarie 1.906.867,85 Per trasferimenti 310.570,77 Extratributarie 211.250,00 Permessi a costruire (ex OO.UU.) delle entrate in conto capitale destinati a spese correnti 0,00 Avanzo di amministrazione applicato a spese correnti 0,00 Totale parziale 2.428.688,62 a detrarre: Entrate correnti che finanziano spese in conto capitale 0,00 TOTALE 2.428.688,62 SPESE 2014 Spese correnti 2.307.605,27 Rimborso quota capitale mutui, finanziamenti, prestiti e debiti pluriennali 121.083,35 TOTALE 2.428.688,62 COMPOSIZIONE DELL'EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE ENTRATE 2014 % SUL TOTALE Tributarie 1.906.867,85 78,51 % Per trasferimenti 310.570,77 12,79 % Extratributarie 211.250,00 8,70 % Permessi a costruire (ex OO.UU.) destinati a spese correnti 0,00 0,00 % Avanzo di amministrazione applicato a spese correnti 0,00 0,00 % Totale parziale 2.428.688,62 100,00 % a detrarre: Entrate correnti che finanziano spese in conto capitale 0,00 TOTALE 2.428.688,62 SPESE 2014 % SUL TOTALE Spese correnti 2.307.605,27 95,01 % Rimborso quota capitale mutui, finanziamenti, prestiti e debiti pluriennali 121.083,35 4,99 % TOTALE 2.428.688,62 100,00 % Pag. 11

DATI RELATIVI ALLE ENTRATE TRIBUTARIE Tit. Cat. DESCRIZIONE 2014 % SUL TOTALE (stanziamento) I 1 Imposte 441.889,38 23,17 % I 2 Tasse 417.000,00 21,87 % I 3 Tributi speciali ed altre entrate tributarie proprie 1.047.978,47 54,96 % TOTALE 1.906.867,85 100,00 % DETTAGLIO ENTRATE TRIBUTARIE 2014 I.M.U. 360.000,00 TARES 390.000,00 TOSAP 25.000,00 Addizionale comunale IRPEF 80.000,00 Addizionale energia elettrica 0,00 ALIQUOTE I.M.U. 2014 Aliquota I.M.U. 1^ casa (x mille) 0,000 Aliquota I.M.U. 2^ casa (x mille) 10,600 Aliquota I.M.U. fabbricati produttivi (x mille) 10,600 Aliquota I.M.U. altro (x mille) 10,600 DETTAGLIO GETTITO I.M.U. 2014 I.M.U. 1^ casa 0,00 I.M.U. 2^ casa 300.000,00 I.M.U. edilizia residenziale - altro 50.000,00 I.M.U. edilizia non residenziale - fabbricati produttivi 10.000,00 I.M.U. edilizia non residenziale - altro 0,00 Pag. 12

ENTRATE TRIBUTARIE Tit. Cat. DESCRIZIONE 2010 2011 2012 2013 2014 (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) I 1 Imposte 247.611,36 320.057,51 486.414,67 501.914,67 441.889,38 I 2 Tasse 418.129,07 506.115,75 429.159,46 417.000,00 417.000,00 I 3 Tributi speciali ed altre entrate tributarie proprie 2.241,32 1.055.192,92 1.075.236,13 1.071.978,47 1.047.978,47 TOTALE 667.981,75 1.881.366,18 1.990.810,26 1.990.893,14 1.906.867,85 DETTAGLIO ENTRATE TRIBUTARIE DESCRIZIONE 2010 2011 2012 2013 2014 (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) I.C.I. / I.M.U. 105.617,19 147.864,07 405.000,00 420.000,00 360.000,00 TARSU / TARES 390.043,45 481.738,86 408.000,00 390.000,00 390.000,00 TOSAP 18.713,59 24.376,89 21.159,46 25.000,00 25.000,00 Addizionale comunale IRPEF 0,00 0,00 80.000,00 80.000,00 80.000,00 Addizionale energia elettrica 28.814,95 27.744,63 0,00 0,00 0,00 Pag. 13

ALIQUOTE I.C.I. / I.M.U. DESCRIZIONE 2010 2011 2012 2013 2014 (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) Aliquota I.C.I. / I.M.U. 1^ casa (x mille) 0,000 5,500 6,000 0,000 0,000 Aliquota I.C.I. / I.M.U. 2^ casa (x mille) 0,000 5,500 10,600 10,600 10,600 Aliquota I.C.I. / I.M.U.. fabbricati produttivi (x mille) 0,000 5,500 10,600 10,600 10,600 Aliquota I.C.I. / I.M.U. altro (x mille) 0,000 5,500 10,600 10,600 10,600 DETTAGLIO GETTITO I.C.I. / I.M.U. DESCRIZIONE 2010 2011 2012 2013 2014 (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) I.C.I. / I.M.U. 1^ casa 0,00 76.216,00 62.000,00 0,00 0,00 I.C.I. / I.M.U. 2^ casa 0,00 99.368,57 350.000,00 350.000,00 300.000,00 I.C.I. / I.M.U. edilizia residenziale - altro 0,00 9.213,27 50.000,00 50.000,00 50.000,00 I.C.I. / I.M.U. edilizia non resid.le - fabbricati produttivi 0,00 4.215,60 10.000,00 10.000,00 10.000,00 I.C.I. / I.M.U. edilizia non residenziale - altro 0,00 0,00 0,00 10.000,00 0,00 Pag. 14

DATI RELATIVI ALLE ENTRATE DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI Tit. Cat. DESCRIZIONE 2014 % SUL TOTALE (stanziamento) II 1 Contributi e trasferimenti correnti dallo Stato 299.807,77 96,53 % II 2 Contributi e trasferimenti correnti dalla Regione 0,00 0,00 % II 3 Contributi e trasferimenti correnti dalla Regione per funzioni delegate 10.763,00 3,47 % II 4 Contributi e trasferimenti correnti da organismi comunitari e internazionali 0,00 0,00 % II 5 Contributi e trasferimenti correnti da altri Enti del settore pubblico 0,00 0,00 % TOTALE 310.570,77 100,00 % Pag. 15

ENTRATE DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI Tit. Cat. DESCRIZIONE 2010 2011 2012 2013 2014 (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) II 1 Contributi e trasferimenti correnti dallo Stato 1.185.089,82 185.306,49 129.807,77 176.145,56 299.807,77 II 2 II 3 II 4 II 5 Contributi e trasferimenti correnti dalla Regione Contributi e trasferimenti correnti dalla Regione per funzioni delegate Contributi e trasferimenti correnti da organismi comunitari e internazionali Contributi e trasferimenti correnti da altri enti del settore pubblico 28.735,00 8.918,00 8.918,00 8.918,00 0,00 0,00 10.763,00 10.763,00 10.763,00 10.763,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE 1.213.824,82 204.987,49 149.488,77 195.826,56 310.570,77 Pag. 16

DATI RELATIVI ALLE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Tit. Cat. DESCRIZIONE 2014 % SUL TOTALE (stanziamento) III 1 Proventi dei servizi pubblici 106.750,00 50,54 % III 2 Proventi dei beni dell'ente 61.500,00 29,11 % III 3 Interessi su anticipazioni e crediti 4.000,00 1,89 % III 4 Utili netti delle aziende speciali e partecipate, dividendi delle società 0,00 0,00 % III 5 Proventi diversi 39.000,00 18,46 % TOTALE 211.250,00 100,00 % Pag. 17

ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Tit. Cat. DESCRIZIONE 2010 2011 2012 2013 2014 (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) III 1 Proventi dei servizi pubblici 37.108,68 95.281,21 79.618,39 105.050,00 106.750,00 III 2 Proventi dei beni dell'ente 110.140,00 60.613,11 44.493,11 61.500,00 61.500,00 III 3 Interessi su anticipazioni e crediti 49,71 5.744,82 1.561,81 4.000,00 4.000,00 III 4 Utili netti delle aziende speciali e partecipate, dividendi delle società 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III 5 Proventi diversi 109.879,76 42.661,41 38.654,22 39.000,00 39.000,00 TOTALE 257.178,15 204.300,55 164.327,53 209.550,00 211.250,00 Pag. 18

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE APPLICATO PER FINANZIAMENTO SPESE CORRENTI DESCRIZIONE 2010 2011 2012 2013 2014 (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) Avanzo di amministrazione applicato per spese correnti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PERMESSI DI COSTRUIRE DESTINATI A FINANZIAMENTO SPESE CORRENTI DESCRIZIONE 2010 2011 2012 2013 2014 (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) Permessi a costruire (ex OO.UU.) destinati a spese correnti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 19

SPESE CORRENTI (Titolo I) PER INTERVENTO Tit. Int. DESCRIZIONE 2014 % SUL TOTALE (stanziamento) I 1 Personale 855.030,36 37,05 % I 2 Acquisto di materie prime e/o beni di consumo 146.300,00 6,34 % I 3 Prestazioni di servizi 1.097.362,00 47,55 % I 4 Utilizzo beni di terzi 0,00 0,00 % I 5 Trasferimenti 49.208,67 2,13 % I 6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi 47.492,31 2,06 % I 7 Imposte e tasse 53.211,93 2,31 % I 8 Oneri straordinari della gestione corrente 44.000,00 1,91 % I 9 Ammortamenti di esercizio 0,00 0,00 % I 10 Fondo svalutazione crediti 0,00 0,00 % I 11 Fondo di riserva 15.000,00 0,65 % TOTALE 2.307.605,27 100,00 % SPESE CORRENTI (Titolo I) PER FUNZIONE Funz. DESCRIZIONE 2014 % SUL TOTALE (stanziamento) 1 Amministrazione, gestione e controllo 1.099.694,77 47,65 % 2 Giustizia 0,00 0,00 % 3 Polizia locale 89.878,33 3,89 % 4 Istruzione pubblica 143.276,90 6,21 % 5 Cultura e beni culturali 7.500,00 0,33 % 6 Settore sport e ricreativo 3.000,00 0,13 % 7 Turismo 2.000,00 0,09 % 8 Viabilità e trasporti 317.052,03 13,74 % 9 Gestione del territorio e dell'ambiente 608.694,57 26,38 % 10 Settore sociale 35.308,67 1,53 % 11 Sviluppo economico 1.200,00 0,05 % 12 Servizi produttivi 0,00 0,00 % TOTALE 2.307.605,27 100,00 % Pag. 20

SPESE PER RIMBORSO PRESTITI (Titolo III) PER INTERVENTO Tit. Int. DESCRIZIONE 2014 % SUL TOTALE (stanziamento) III 1 Rimborso per anticipazioni di cassa 550.000,00 81,96 % III 2 Rimborso di finanziamento a breve termine 0,00 0,00 % III 3 Rimborso di quota capitale di mutui e prestiti 121.083,35 18,04 % III 4 Rimborso di prestiti obbligazionari 0,00 0,00 % III 5 Rimborso di quota capitale di debiti pluriennale 0,00 0,00 % TOTALE 671.083,35 100,00 % Pag. 21

SPESE CORRENTI (Titolo I) PER INTERVENTO Tit. Int. DESCRIZIONE 2010 2011 2012 2013 2014 (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) I 1 Personale 855.094,09 849.090,72 836.179,60 872.819,19 855.030,36 I 2 Acquisto di materie prime e/o beni di consumo 148.257,76 117.426,39 143.345,67 148.300,00 146.300,00 I 3 Prestazioni di servizi 766.329,62 760.620,12 1.067.048,03 1.050.825,48 1.097.362,00 I 4 Utilizzo beni di terzi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I 5 Trasferimenti 69.765,68 52.507,45 46.899,27 49.208,67 49.208,67 I 6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi 60.190,27 54.778,59 52.215,59 48.438,92 47.492,31 I 7 Imposte e tasse 55.823,02 50.735,41 50.740,76 59.617,60 53.211,93 I 8 Oneri straordinari della gestione corrente 61.026,56 21.009,31 22.260,06 54.000,00 44.000,00 I 9 Ammortamenti di esercizio 0,00 0,00 I 10 Fondo svalutazione crediti 0,00 0,00 I 11 Fondo di riserva 15.000,00 15.000,00 TOTALE 2.016.487,00 1.906.167,99 2.218.688,98 2.298.209,86 2.307.605,27 SPESE PER RIMBORSO PRESTITI (Titolo III) PER INTERVENTO Tit. Int. DESCRIZIONE 2010 2011 2012 2013 2014 (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) III 1 Rimborso per anticipazioni di cassa 0,00 38.551,62 368.450,45 550.000,00 550.000,00 III 2 Rimborso di finanziamento a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III 3 Rimborso di quota capitale di mutui e prestiti 83.727,42 89.131,71 93.283,17 405.565,16 121.083,35 III 4 Rimborso di prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III 5 Rimborso di quota capitale di debiti pluriennali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE 83.727,42 127.683,33 461.733,62 955.565,16 671.083,35 Pag. 22

SPESE CORRENTI (Titolo I) PER FUNZIONE Tit. Funz. DESCRIZIONE 2010 2011 2012 2013 2014 (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) I 1 Amministrazione, gestione e controllo 961.134,86 935.726,30 979.213,97 1.088.396,64 1.099.694,77 I 2 Giustizia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I 3 Polizia locale 92.206,84 93.976,42 90.551,14 105.209,32 89.878,33 I 4 Istruzione pubblica 162.605,49 117.802,78 129.260,12 138.353,72 143.276,90 I 5 Cultura e beni culturali 2.480,00 2.387,00 2.955,70 7.500,00 7.500,00 I 6 Settore sport e ricreativo 942,50 1.032,50 3.000,00 3.000,00 3.000,00 I 7 Turismo 0,00 6.666,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 I 8 Viabilità e trasporti 244.602,00 256.765,76 320.207,62 309.942,47 317.052,03 I 9 Gestione del territorio e dell'ambiente 524.681,07 454.703,06 643.739,84 601.599,04 608.694,57 I 10 Settore sociale 26.806,24 36.108,17 41.960,59 35.308,67 35.308,67 I 11 Sviluppo economico 1.028,00 1.000,00 5.800,00 6.900,00 1.200,00 I 12 Servizi produttivi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE 2.016.487,00 1.906.167,99 2.218.688,98 2.298.209,86 2.307.605,27 Pag. 23

DATI RELATIVI AL PERSONALE DESCRIZIONE 2010 2011 2012 2013 2014 Personale in pianta organica 0 25 25 25 25 Personale di ruolo in servizio 0 25 24 24 24 Personale non di ruolo in servizio 0 0 0 0 0 TOTALE PERSONALE IN SERVIZIO 0 25 24 24 24 DESCRIZIONE 2010 2011 2012 2013 2014 (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) Spese per il personale (Titolo I Intervento 01) 855.094,09 849.090,72 836.179,60 872.819,19 855.030,36 Pag. 24

SEZIONE 3 LA PARTE CONTO CAPITALE DEL BILANCIO 2014 Pag. 25

EQUILIBRIO DI PARTE CONTO CAPITALE ENTRATE 2014 Alienazioni di beni patrimoniali 0,00 Trasferimenti di capitale dallo Stato 0,00 Trasferimenti di capitale dalla Regione 100.000,00 Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico allargato 700.000,00 Trasferimenti di capitale da altri soggetti (al netto delle entrate da permessi a costruire ex OO.UU.) 10.352.409,09 Riscossione di crediti 0,00 Finanziamenti a breve termine 0,00 Assunzione di mutui e prestiti 730.000,00 Emissione di prestiti obbligazionari 0,00 Permessi a costruire (ex OO.UU) destinati a spese in conto capitale 0,00 Avanzo di amministrazione applicato a spese in conto capitale 0,00 Altre entrate di parte corrente destinate ad investimenti 0,00 TOTALE 11.882.409,09 SPESE 2014 Acquisizione di beni immobili 11.882.409,09 Espropri e servitù onerose 0,00 Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia 0,00 Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in economica 0,00 Acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnico-scientifiche 0,00 Incarichi professionali esterni 0,00 Trasferimenti di capitale 0,00 Partecipazioni azionarie 0,00 Conferimenti di capitale 0,00 Concessioni di crediti e anticipazioni 0,00 TOTALE 11.882.409,09 Pag. 26

COMPOSIZIONE DELL'EQUILIBRIO DI PARTE CONTO CAPITALE ENTRATE 2014 % SUL TOTALE Alienazioni di beni patrimoniali 0,00 0,00 % Trasferimenti di capitale dallo Stato 0,00 0,00 % Trasferimenti di capitale dalla Regione 100.000,00 0,84 % Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico allargato 700.000,00 5,89 % Trasferimenti di capitale da altri soggetti (al netto delle entrate da permessi a costruire ex OO.UU.) 10.352.409,09 87,12 % Riscossione di crediti 0,00 0,00 % Finanziamenti a breve termine 0,00 0,00 % Assunzione di mutui e prestiti 730.000,00 6,14 % Emissione di prestiti obbligazionari 0,00 0,00 % Permessi a costruire (ex OO.UU) destinati a spese in conto capitale 0,00 0,00 % Avanzo di amministrazione applicato a spese in conto capitale 0,00 0,00 % Altre entrate di parte corrente destinate ad investimenti 0,00 0,00 % TOTALE 11.882.409,09 100,00% SPESE 2014 % SUL TOTALE Acquisizione di beni immobili 11.882.409,09 100,00 % Espropri e servitù onerose 0,00 0,00 % Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia 0,00 0,00 % Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in economica 0,00 0,00 % Acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnico-scientifiche 0,00 0,00 % Incarichi professionali esterni 0,00 0,00 % Trasferimenti di capitale 0,00 0,00 % Partecipazioni azionarie 0,00 0,00 % Conferimenti di capitale 0,00 0,00 % Concessioni di crediti e anticipazioni 0,00 0,00 % TOTALE 11.882.409,09 100,00% Pag. 27

DATI RELATIVI ALLE ENTRATE DA ALIENAZIONI, TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE E DA RISCOSSIONI DI CREDITI Tit. Cat. DESCRIZIONE 2014 % SUL TOTALE (stanziamento) IV 1 Alienazione dei beni patrimoniali 0,00 0,00 % IV 2 Trasferimenti di capitale dallo Stato 0,00 0,00 % IV 3 Trasferimenti di capitale dalla Regione 100.000,00 0,90 % IV 4 Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico allargato 700.000,00 6,28 % IV 5 Trasferimenti di capitale da altri soggetti 10.352.409,09 92,83 % IV 6 Riscossione di crediti 0,00 0,00 % TOTALE 11.152.409,09 100,00 % Pag. 28

ENTRATE DA ALIENAZIONI, TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE E DA RISCOSSIONI DI CREDITI Tit. Cat. DESCRIZIONE 2010 2011 2012 2013 2014 (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) IV 1 Alienazione dei beni patrimoniali 1.142.027,45 91.740,00 127.596,54 110.000,00 0,00 IV 2 Trasferimenti di capitale dallo Stato 3.695,40 0,00 0,00 0,00 0,00 IV 3 Trasferimenti di capitale dalla Regione 2.008.081,40 0,00 0,00 100.000,00 100.000,00 IV 4 Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico allargato 2.000.000,00 0,00 0,00 0,00 700.000,00 IV 5 Trasferimenti di capitale da altri soggetti 5.850.000,00 24.598,19 18.636,60 393.047,38 10.352.409,09 IV 6 Riscossione di crediti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE 11.003.804,25 116.338,19 146.233,14 603.047,38 11.152.409,09 Pag. 29

ENTRATE DA ACCENSIONE DI PRESTITI Tit. Cat. DESCRIZIONE 2014 % SUL TOTALE (stanziamento) V 1 Anticipazioni di cassa 550.000,00 42,97 % V 2 Finanziamenti a breve termine 0,00 0,00 % V 3 Assunzione di mutui e prestiti 730.000,00 57,03 % V 4 Emissione prestiti obbligazionari 0,00 0,00 % TOTALE 1.280.000,00 100,00 % Pag. 30

ENTRATE DA ACCENSIONE DI PRESTITI Tit. Cat. DESCRIZIONE 2010 2011 2012 2013 2014 (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) V 1 Anticipazioni di cassa 0,00 38.551,62 368.450,45 550.000,00 550.000,00 V 2 Finanziamenti a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 V 3 Assunzione di mutui e prestiti 2.739.709,96 0,00 0,00 1.037.504,82 730.000,00 V 4 Emissione prestiti obbligazionari 0,00 6,28 0,00 0,00 0,00 TOTALE 2.739.709,96 38.551,62 368.450,45 1.587.504,82 1.280.000,00 Pag. 31

DEI DATI RELATIVI AD ACCENSIONI E RIMBORSO DI PRESTITI Tit. Cat. DESCRIZIONE 2010 2011 2012 2013 2014 (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) V 3 Assunzione di mutui e prestiti 2.739.709,96 0,00 0,00 1.037.504,82 730.000,00 Tit. Int. DESCRIZIONE 2010 2011 2012 2013 2014 (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) III 3 Rimborso di quota capitale di mutui e prestiti 83.727,42 89.131,71 93.283,17 405.565,16 121.083,35 III 4 Rimborso di prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III 5 Rimborso di quota capitale di debiti pluriennale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE 83.727,42 89.131,71 93.283,17 405.565,16 121.083,35 CONSISTENZA INDEBITAMENTO DESCRIZIONE 2010 2011 2012 2013 2014 Consistenza dell'indebitamento 0,00 0,00 925.714,00 1.657.714,00 1.657.714,00 Pag. 32

SPESE CONTO CAPITALE (Titolo II) PER INTERVENTO Tit. Int. DESCRIZIONE 2014 % SUL TOTALE (stanziamento) II 1 Acquisizione di beni immobili 11.882.409,09 100,00 % II 2 Espropri e servitù onerose 0,00 0,00 % II 3 Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia 0,00 0,00 % II 4 Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in economia 0,00 0,00 % II 5 Acquisizione di beni mobili, macchine e attrezzature tecnico-scientifiche 0,00 0,00 % II 6 Incarichi professionali esterni 0,00 0,00 % II 7 Trasferimenti di capitale 0,00 0,00 % II 8 Partecipazioni azionarie 0,00 0,00 % II 9 Conferimenti di capitale 0,00 0,00 % II 10 Concessioni di crediti ed anticipazioni 0,00 0,00 % TOTALE 11.882.409,09 100,00 % Pag. 33

SPESE CONTO CAPITALE (Titolo II) PER FUNZIONE Funz. DESCRIZIONE 2014 % SUL TOTALE (stanziamento) 1 Amministrazione, gestione e controllo 20.000,00 0,17 % 2 Giustizia 0,00 0,00 % 3 Polizia locale 0,00 0,00 % 4 Istruzione pubblica 124.330,00 1,05 % 5 Cultura e beni culturali 0,00 0,00 % 6 Settore sport e ricreativo 374.607,09 3,15 % 7 Turismo 0,00 0,00 % 8 Viabilità e trasporti 580.000,00 4,88 % 9 Gestione del territorio e dell'ambiente 10.783.472,00 90,75 % 10 Settore sociale 0,00 0,00 % 11 Sviluppo economico 0,00 0,00 % 12 Servizi produttivi 0,00 0,00 % TOTALE 11.882.409,09 100,00 % Pag. 34

SPESE CONTO CAPITALE (Titolo II) PER INTERVENTO Tit. Int. DESCRIZIONE 2010 2011 2012 2013 2014 (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) II 1 Acquisizione di beni immobili 13.709.514,21 91.740,00 8.608,07 1.273.291,17 11.882.409,09 II 2 Espropri e servitù onerose 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 3 Acquisto beni specifici realizzazioni economia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 4 Utilizzo beni di terzi realizzazioni in economia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 5 Acquisizione beni mobili,macchine,attrezzature 34.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 6 Incarichi professionali esterni 0,00 0,00 112.000,00 0,00 0,00 II 7 Trasferimenti di capitale 0,00 0,00 0,00 59.755,71 0,00 II 8 Partecipazioni azionarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 9 Conferimenti di capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 10 Concessioni di crediti ed anticipazioni 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE 13.743.514,21 91.740,00 120.608,07 1.333.046,88 11.882.409,09 SPESE CONTO CAPITALE (Titolo II) PER FUNZIONE Tit. Funz. DESCRIZIONE 2010 2011 2012 2013 2014 (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) II 1 Amministrazione, gestione e controllo 1.176.027,45 0,00 8.608,07 15.105,03 20.000,00 II 2 Giustizia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 3 Polizia locale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 4 Istruzione pubblica 219.649,17 0,00 0,00 98.440,29 124.330,00 II 5 Cultura e beni culturali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 6 Settore sport e ricreativo 973.081,40 0,00 0,00 429.745,85 374.607,09 II 7 Turismo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 8 Viabilità e trasporti 1.985.756,19 0,00 0,00 580.000,00 580.000,00 II 9 Gestione del territorio e dell'ambiente 9.389.000,00 0,00 112.000,00 209.755,71 10.783.472,00 II 10 Settore sociale 0,00 91.740,00 0,00 0,00 0,00 II 11 Sviluppo economico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 12 Servizi produttivi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE 13.743.514,21 91.740,00 120.608,07 1.333.046,88 11.882.409,09 Pag. 35

FONTI DI FINANZIAMENTO DELLE SPESE IN CONTO CAPITALE ENTRATE 2014 (stanziamenti) % SUL TOTALE Entrate correnti 0,00 0,00 % Permessi a costruire (ex OO.PP.) destinati a spese in conto capitale 0,00 0,00 % Mutui 750.000,00 55,43 % Altri indebitamenti 0,00 0,00 % Contributi 603.046,88 44,57 % Alienazioni patrimoniali 0,00 0,00 % Avanzo di amministrazione applicato per spese in conto capitale 0,00 0,00 % Altro 0,00 0,00 % TOTALE 1.353.046,88 100,00% Pag. 36

SEZIONE 4 EQUILIBRI DI BILANCIO E ANALISI PER INDICI Pag. 37

EQUIVALENZA ANTICIPAZIONI DI CASSA ENTRATE Tit. Cat. Descrizione 2014 (stanziamento) V 1 Anticipazioni di cassa 550.000,00 SPESE Tit. Int. Descrizione 2014 (stanziamento) III 1 Rimborsi per anticipazioni di cassa 550.000,00 EQUIVALENZA SERVIZI PER CONTO DI TERZI ENTRATE Tit. Descrizione 2014 (stanziamento) VI Entrate derivanti da servizi per conto di terzi 1.262.400,00 SPESE Tit. Descrizione 2014 (stanziamento) IV Spese per servizi per conto di terzi 1.262.400,00 Pag. 38

INDICATORI FINANZIARI BILANCIO DI PREVISIONE 2014 DENOMINAZIONE INDICATORE FORMULA 2014 Autonomia finanziaria titolo I + titolo III titolo I + II + III x 100 87,21 % Autonomia impositiva titolo I titolo I + II + III x 100 78,51 % Pressione finanziaria titolo I + titolo II popolazione 646,48 Pressione tributaria titolo I popolazione 555,94 Intervento erariale trasferimenti statali popolazione 87,41 Intervento regionale trasferimenti regionali popolazione 3,14 Propensione all'investimento spese titolo II spese titolo I + II + III 0,80 Indebitamento locale pro capite residui debiti mutui (consistenza dell'indebitamento) 483,30 popolazione Rigidità spesa corrente spese personale + quote ammortamento mutui totale entrate titoli I + II + III x 100 40,19 % Incidenza spesa personale sulla spesa corrente spese personale totale spese titolo I x 100 37,05 % Spesa personale media spese personale numero dipendenti 35.626,27 Rapporto dipendenti/popolazione numero dipendenti popolazione x 100 0,70 % Pag. 39

TREND EVOLUZIONE STORICA DEGLI INDICATORI FINANZIARI DENOMINAZIONE INDICATORE FORMULA 2010 2011 2012 2013 2014 Autonomia finanziaria titolo I + titolo III titolo I + II + III x 100 43,25% 91,05% 93,51% 91,83% 87,21% Autonomia impositiva titolo I titolo I + II + III x 100 31,23% 82,13% 86,38% 83,08% 78,51% Pressione finanziaria titolo I + titolo II popolazione 0,00 610,04 627,65 637,53 646,48 Pressione tributaria titolo I popolazione 0,00 550,11 583,82 580,44 555,94 Intervento erariale trasferimenti statali popolazione 0,00 54,18 38,07 51,35 87,41 Intervento regionale trasferimenti regionali popolazione 0,00 5,75 5,77 5,74 3,14 Propensione all'investimento spese titolo II spese titolo I + II + III 0,87 0,04 0,04 0,29 0,80 Indebitamento locale pro capite residui debiti mutui (consistenza dell'indebitamento) popolazione 0,00 0,00 271,47 483,30 483,30 Rigidità spesa corrente spese personale + quote ammortamento mutui totale entrate titoli I + II + III x 100 43,89% 40,96% 40,33% 53,35% 40,19% Incidenza spesa personale sulla spesa corrente spese personale totale spese titolo I x 100 42,41% 44,54% 37,69% 37,98% 37,05% Spesa personale media spese personale numero dipendenti 0,00 33.963,63 34.840,82 36.367,47 35.626,27 Rapporto dipendenti/popolazione numero dipendenti popolazione x 100 0,00% 0,73% 0,70% 0,70% 0,70% Pag. 40

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