BILANCIO 2014
BILANCIO IN SINTESI Il Bilancio 2014 della Provincia di Pavia pareggia in 78.753.941 euro. Le risorse provinciali sono utilizzate per la realizzazione delle linee programmatiche di mandato 2011-2016 presentate in Consiglio in data 20/06/2011 (atto prot. 41895/2011). ENTRATE Importo % sul totale SPESE Importo % sul totale Entrate tributarie 52.385.616,00 66,5% Entrate derivanti da trasferimenti correnti dello stato, della regione e altri enti pubblici 6.326.588,00 8,0% Entrate extratributarie 9.904.051,00 12,6% Entrate derivanti da alienazioni, trasferimenti di capitale e riscossione di crediti 2.504.107,00 3,2% TOTALE ENTRATE FINALI 71.120.362,00 90,3% Entrate derivanti da accensione di prestiti (devoluzioni) - 0,0% Entrate da servizi per conto terzi (ritenute fiscali, previdenziali e 7.403.000,00 9,4% TOTALE 78.523.362,0 99,7% Avanzo di amministrazione TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE 230.579,00 0,3% 78.753.941,00 100,0% Spese correnti Spese in conto capitale TOTALE SPESE FINALI 61.280.534,00 77,8% 2.609.107,00 3,3% 63.889.641,00 81,1% Spese per rimborso prestiti 7.461.300,00 9,5% Spese per servizi per conto terzi (ritenute fiscali, previdenziali e 7.403.000,00 9,4% TOTALE COMPLESSIVO SPESE 78.753.941,00 100,0% ENTRATE SPESE Entrate extratributarie 12,6% Entrate derivanti da alienazioni, trasferimenti di capitale e riscossione di crediti 3,2% Entrate da servizi per conto terzi (ritenute fiscali, previdenziali e varie) 9,4% Avanzo di amministrazione 0,3% Spese in conto capitale 3,3% Spese per rimborso prestiti 9,5% Spese per servizi per conto terzi (ritenute fiscali, previdenziali e varie) 9,4% Entrate derivanti da trasferimenti correnti dello stato, della regione e altri enti pubblici 8,0% Entrate tributarie 66,5% Spese correnti 77,8%
LE ENTRATE CORRENTI Le entrate correnti ammontano ad oltre 68.6 milioni di euro. Sono costituite dalle entrate tributarie (76,3%), dai trasf erimenti correnti (9,2%) e dalle entrate extratributarie (14,4%). Finanziano principalmente spese di funzionamento, le altre spese correnti e tutte le rate di rimborso dei prestiti contratti neg li anni passati. COMPOSIZIONE DELLE ENTRATE CORRENTI ENTRATE CORRENTI Importo % sul totale Entrate tributarie 52.385.616,00 76,3% Trasferimenti correnti 6.326.588,00 9,2% -4,1-19 Trasferimenti correnti 9,2% Entrate extratributarie 14,4% Entrate extratributarie 9.904.051,00 14,4% TOTALE ENTRATE DI PARTE CORRENTE 68.616.255,00 100,0% -16 Entrate tributarie 76,3%
LE ENTRATE TRIBUTARIE Le principali entrate tributarie sono l'imposta sull'assicurazione RC veicoli, l'imposta per le trascrizioni dei veicoli al Pra e la compartecipazione alla tassa automobilistica regionale in sostituzione dei trasferimenti correnti fiscalizzati dalla Regione. Si conferma il gettito del tributo per lo svolgimento delle funzioni nel campo ambientale. Il Fondo sperimentale statale di riequilibrio è azzerato. COMPOSIZIONE DELLE ENTRATE TRIBUTARIE Addizionale sul consumo di energia elettrica una tantum 0 ENTRATE TRIBUTARIE Importo % sul totale Addizionale sul consumo di energia elettrica una tantum 0 0,0% Compartecipazione alla tassa automobilistica regionale 15.035.616 Compartecipazione alla tassa automobilistica regionale 15.035.616 28,7% Imposta trascrizione e immmatricolazione veicoli al Pra 13.800.000 Imposta trascrizione e immmatricolazione veicoli al Pra Imposta sull'assicurazione responsabilità civile dei veicoli a motore Tributo per l'esercizio delle funzioni di tutela, protez. ed igiene dell'ambiente 13.800.000 26,3% 20.700.000 39,5% 2.850.000 5,4% Imposta sull'assicurazione responsabilità civile dei veicoli a motore Tributo per l'esercizio delle funzioni di tutela, protez. ed igiene dell'ambiente -31,8 2.850.000 20.700.000 Fondo sperimentale statale di riequilibrio 0 0,0% TOTALE entrate tributarie 52.385.616 100,0% Fondo sperimentale statale di riequilibrio 0
I TRASFERIMENTI CORRENTI I trasferimenti correnti sono costituiti quasi interamente da trasferimenti della Regione, ridotti in maniera significativa per effetto soprattutto della fiscalizzazione, a cui si aggiungono trasferimenti dallo Stato e da altri soggetti. TRASFERIMENTI CORRENTI TRASFERIMENTI CORRENTI Importo % sul totale Trasferimenti correnti dallo Stato 637.455,00 Trasferimenti correnti dallo Stato 637.455,00 10,1% Trasferimenti correnti dalla Regione 5.126.488,00 81,0% Trasferimenti correnti dalla Regione 5.126.488,00 Trasferimenti correnti da organismi comunitari 7.990,00 0,1% Trasferimenti correnti da organismi comunitari 7.990,00 Altri trasferimenti 554.655,00 8,8% TOTALE TRASFERIMENTI CORRENTI 6.326.588,00 100,0% Altri trasferimenti 554.655,00
L'ANDAMENTO DELLE ENTRATE CORRENTI TIPOLOGIA DI ENTRATA Accertato 2012 Assestato 2013 Previsione 2014 accertamenti stanziamenti assestati stanziamenti iniziali Tributi 62.404.565,47 54.750.903,00 52.385.616,00 Trasferimenti erariali 1.741.204,29 617.119,00 637.455,00 Trasferimenti regionali 6.662.164,44 6.709.751,00 5.126.488,00 Altri trasferimenti 284.903,97 348.751,00 562.645,00 Entrate extratributarie 6.908.507,27 10.655.725,00 9.904.051,00 TOTALE 78.001.345,44 73.082.249,00 68.616.255,00 ANDAMENTO DELLE ENTRATE CORRENTI 90.000.000,00 80.000.000,00 70.000.000,00 60.000.000,00 50.000.000,00 40.000.000,00 30.000.000,00 20.000.000,00 10.000.000,00 - Accertato 2012 Assestato 2013 Previsione 2014 Tributi Trasferimenti erariali Trasferimenti regionali Altri trasferimenti Entrate extratributarie
LA DESTINAZIONE DELLE ENTRATE CORRENTI TIPOLOGIA DI SPESA Importo % sul totale Spese correnti ( al netto dell' avanzo di amministrazione applicato al Titolo I e degli interessi ) 58.551.755,00 85,3% Rimborso di prestiti (interessi + quote capitale mutui) 9.959.500,00 14,5% Investimenti 105.000,00 0,2% TOTALE 68.616.255,00 100,0% 68.616.255,00 LA DESTINAZIONE DELLE ENTRATE CORRENTI Rimborso di prestiti 14,5% Investimenti 0,2% Spese correnti 85,3%
L'ANDAMENTO DELLE ENTRATE IN CONTO CAPITALE TIPOLOGIA DI ENTRATA Anno 2012 2013 2014 Accertamenti Stanziamenti assestati Stanziamenti iniziali Entrate derivanti da alienazioni 37.716,00 150.001,00 156.291,00 Entrate derivanti da trasferimenti di capitale e riscossioni di crediti (Titolo IV) 15.430.559,38 7.578.414,00 2.347.816,00 Entrate derivanti da accensioni di prestiti (Titolo V - catg. 3) TOTALE 0,00 0,00 0,00 15.468.275,38 7.728.415,00 2.504.107,00 20.000 ANDAMENTO DELLE ALTRE ENTRATE NON CORRENTI NELL'ULTIMO TRIENNIO Entrate derivanti da alienazioni Entrate derivanti da trasferimenti di capitale e riscossioni di crediti (Titolo IV) Entrate derivanti da accensioni di prestiti (Titolo V - catg. 3) Migliaia 10.000 0 2012 2013 2014
LA DESTINAZIONE DELLE ENTRATE IN CONTO CAPITALE TIPOLOGIA DI SPESA Importo % sul totale Spese titolo II - investimento 2.504.107,00 100,0% TOTALE 2.504.107,00 100,0% LA DESTINAZIONE DELLE ENTRATE IN CONTO CAPITALE Spese per investimenti 100,0%
LE SPESE CORRENTI PER FUNZIONE DISTRIBUZIONE DELLE SPESE CORRENTI PER FUNZIONE DESCRIZIONE FUNZIONE Importo % sul totale Funzioni generali di amministrazione, gestione e di controllo 11.486.650,00 18,7 funzioni di istruzione pubblica 8.357.454,00 13,6 funzioni relative alla cultura ed ai beni culturali 643.049,00 1,0 funzioni nel settore turistico, sportivo e ricreativo 1.031.973,00 1,7 funzioni riguardanti la gestione del territorio 20,3% funzioni nel campo della tutela ambientale 7,7% funzioni nel settore sociale 2,3% funzioni nel capo dello sviluppo economico 6,9% Funzioni generali di amministrazione, gestione e di controllo 18,7% funzioni nel campo dei trasporti 16.942.120,00 27,65 funzioni riguardanti la gestione del territorio 12.419.717,00 20,3 funzioni nel campo della tutela ambientale 4.739.063,00 7,7 funzioni di istruzione pubblica 13,6% funzioni nel settore sociale 1.438.633,00 2,3 funzioni nel capo dello sviluppo economico 4.221.875,00 6,9 TOTALE 61.280.534,00 100,0 funzioni nel campo dei trasporti 27,6% funzioni nel settore turistico, sportivo e ricreativo 1,7% funzioni relative alla cultura ed ai beni culturali 1,0% AVANZO DI AMMINISTRAZIONE APPLICATO A.A. vincolato per spesa corrente 230.579,00 A.A. non vincolato per spesa corrente - A.A. vincolato per spese in conto capitale - AVANZO DI AMMINISTRAZIONE APPLICATO ALLA PREVISIONE 2014 230.579,00
LE SPESE CORRENTI PER TIPOLOGIA DI COSTO L'utilizzo delle risorse correnti può essere anche letto in base alla tipologia economica delle spese da sostenere: le retribuzioni del personale, l'acquisto di beni di consumo e di prestazioni di servizi, gli interessi passivi, i contributi da erogare a terzi, le imposte, i costi per l'uso di beni, quali gli affitti, gli ammortamenti. Le prestazioni di servizi e il personale sono assolutamente predominanti. DISTRIBUZIONE DELLE SPESE CORRENTI PER TIPOLOGIA DI COSTO TIPOLOGIA DI COSTO Importo % sul totale Personale 16.221.896,00 26,5% -2.876.091,00-3,5 Acquisto beni di consumo e Interessi passivi e oneri o di materie prime 631.777,00 1,0% -151.218,14 finanziari 9,9diversi 4,1% Prestazioni di servizi 29.824.408,00 48,7% -5.801.040,00-6,1 Imposte e tasse 4,4% Altro 0,5% Personale 26,5% Trasferimenti Utilizzo beni di terzi 2.617.397,00 4,3% 688.494,80 2,5 7,5% Trasferimenti 4.605.931,00 7,5% -6.138.728,50-61,9 Interessi passivi e oneri finanziari diversi 2.498.200,00 4,1% Utilizzo beni di terzi -1.298.400,22 0,1 4,3% Imposte e tasse 2.674.609,00 4,4% -201.647,75-1,2 Ammortamenti 1.930.316,00 3,1% Altro 276.000,00 0,5% TOTALE 61.280.534,00 100,0% Prestazioni di servizi 48,7% Acquisto beni di consumo e o di materie prime 1,0%
LE SPESE DI INVESTIMENTO PER FUNZIONE Gli investimenti (al netto delle concessioni di crediti) comprendono, tra l'altro, la manutenzione straordinaria di immobili, gli espropri, l'acquisto di beni mobili e i trasferimenti in conto capitale. Le esigue risorse a disposizione sono stanziate quasi esclusivamente per la gestione del territorio. SPESE DI INVESTIMENTO PER FUNZIONE FUNZIONE Importo % Funzioni generali di amministrazione, gestione e di controllo 116.291,00 4,46 edilizia estrascolastic Funzioni di istruzione pubblica 616.941,00 23,65 Funzioni relative alla Funzioni riguardanti la edilizia scolastica gestione del territorio Funzioni relative alla cultura ed ai beni culturali 7.558,00 0,29 cultura ed ai beni culturali 0,29% 67,58% funzioni nel settore turistico, sportivo e ricreativo 0,00 0,00 funzioni nel campo dei trasporti 0,00 0,00 Funzioni riguardanti la gestione del territorio 1.763.317,00 67,58 viabilità Funzioni nel campo della tutela ambientale 105.000,00 4,02 funzioni nel settore sociale 0,00 0,00 funzioni nel capo dello sviluppo 23,65% Funzioni generali di economico 0,00 0,00 agricoltura TOTALE 2.609.107,00 100,00 Funzioni di istruzione pubblica amministrazione, gestione e di controllo 4,46% Funzioni nel campo della tutela ambientale 4,02%
ANDAMENTO DELLE SPESE TIPO DI SPESA 2012 2013 2014 Impegnato Assestato Previsione Spese correnti 64.300.516,06 69.563.972,00 61.280.534,00 Spese in conto capitale 16.298.505,53 8.867.833,00 2.609.107,00 Spese per rimborso di prestiti 14.776.837,18 7.700.218,00 7.461.300,00 TOTALE 95.375.858,77 86.132.023,00 71.350.941,00 L'ANDAMENTO DELLE SPESE NELL'ULTIMO TRIENNIO 120.000.000 100.000.000 80.000.000 60.000.000 40.000.000 20.000.000 0 2012 2013 2014 Spese correnti Spese in conto capitale Spese per rimborso di prestiti