RELAZIONE TECNICA AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016 Comune di Cervesina Pag. 1
Indice SEZIONE 1 - IL BILANCIO 2016 IN SINTESI 1.1 - Il vincolo del patto di stabilità 1.2 - Le componenti del bilancio SEZIONE 2 - LA PARTE CORRENTE DEL BILANCIO 2016 2.1 - Le entrate tributarie: dati generali e composizione 2.1.1 - Evoluzione quinquennale delle entrate tributarie 2.2 - Le entrate da contributi e trasferimenti correnti: dati generali e composizione 2.2.1 - Evoluzione quinquennale delle entrate da contributi e trasferimenti correnti 2.3 - Le entrate extratributarie: dati generali e composizione 2.3.1 - Evoluzione quinquennale delle entrate extratributarie 2.4 - Le altre entrate che finanziano la parte corrente del bilancio: dati generali, composizione ed evoluzione storica 2.5 - Spesa corrente e per rimborso di prestiti: dati generali e composizione 2.5.1 - Evoluzione quinquennale spesa corrente e per rimborso di prestiti 2.6 - La spesa del personale Pag. 2
SEZIONE 3 - LA PARTE CONTO CAPITALE DEL BILANCIO 2016 3.1 - Le entrate da alienazioni, trasferimenti conto capitale e riscossioni di crediti: dati generali e composizione 3.1.1 - Evoluzione quinquennale delle entrate da alienazioni, trasferimenti conto capitale e riscossioni di crediti 3.2 - Le entrate da accensione di prestiti: dati generali e composizione 3.2.1 - Evoluzione quinquennale delle entrate da accensione di prestiti 3.3 - La consistenza e dinamica dell indebitamento 3.4 - Spesa in conto capitale: dati generali e composizione 3.4.1 - L articolazione per funzioni della spesa in conto capitale 3.4.2 - L evoluzione quinquennale della spesa in conto capitale 3.4.3 - Le fonti di finanziamento delle spese in conto capitale SEZIONE 4 - EQUILIBRI DI BILANCIO E ANALISI PER INDICI 4.1 - Gli altri equilibri del bilancio di previsione 4.2 - Analisi per indici 4.3 - Conclusioni Pag. 3
SEZIONE 1 IL BILANCIO 2016 IN SINTESI Pag. 4
BILANCIO DI PREVISIONE 2016 - RIEPILOGO ENTRATA AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 TITOLO I - TRIBUTARIE 680.000,00 TITOLO II - CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI 117.534,27 TITOLO III - EXTRATRIBUTARIE 461.210,50 TITOLO IV - ALIENAZIONI, TRASFERIMENTI DI CAPITALE E RISCOSSIONI DI CREDITI 5.000,00 TITOLO V - ACCENSIONE DI PRESTITI 800.000,00 TITOLO VI - ENTRATE PER SERVIZI CONTO TERZI 683.000,00 TOTALE COMPLESSIVO DELLE ENTRATE 2.746.744,77 SPESA DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 TITOLO I - CORRENTI 1.115.462,24 TITOLO II - CONTO CAPITALE 209.943,90 TITOLO III - RIMBORSO PRESTITI 931.515,75 TITOLO IV - SPESE PER SERVIZI CONTO TERZI 683.000,00 TOTALE COMPLESSIVO DELLE SPESE 2.939.921,89 Pag. 5
BILANCIO DI PREVISIONE 2016 - RIEPILOGO CON INCIDENZA IN % ENTRATA DESCRIZIONE STANZIAMENTO % SUL TOTALE AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 % TITOLO I - TRIBUTARIE 680.000,00 24,76 % TITOLO II - CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI 117.534,27 4,27 % TITOLO III - EXTRATRIBUTARIE 461.210,50 16,79 % TITOLO IV - ALIENAZIONI,TRASFERIMENTI DI CAPITALE E RISCOSSIONI DI CREDITI 5.000,00 0,18 % TITOLO V - ACCENSIONE DI PRESTITI 800.000,00 29,13 % TITOLO VI - ENTRATE PER SERVIZI C/TERZI 683.000,00 24,87 % TOTALE COMPLESSIVO DELLE ENTRATE 2.746.744,77 100,00 % SPESA DESCRIZIONE STANZIAMENTO % SUL TOTALE DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 % TITOLO I - CORRENTI 1.115.462,24 37,94 % TITOLO II - CONTO CAPITALE 209.943,90 7,14 % TITOLO III - RIMBORSO PRESTITI 931.515,75 31,69 % TITOLO IV - SPESE PER SERVIZI C/TERZI 683.000,00 23,23 % TOTALE COMPLESSIVO DELLE SPESE 2.939.921,89 100,00 % Pag. 6
ENTRATE 2012 2013 2014 2015 2016 (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Titolo (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) I TRIBUTARIE 693.339,03 791.278,16 298.713,57 679.550,00 680.000,00 II CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI 86.464,74 80.944,62 94.753,48 145.827,51 117.534,27 III EXTRATRIBUTARIE 594.085,24 714.986,69 259.330,66 409.819,66 461.210,50 IV ALIENAZIONI,TRASFERIMENTI DI CAPITALE E RISCOSSIONI DI CREDITI 34.670,02 64.362,28 120.021,91 83.273,92 5.000,00 V ACCENSIONE DI PRESTITI 267.558,83 251.913,07 45.231,32 1.238.568,39 800.000,00 VI ENTRATE PER SERVIZI CONTO TERZI 1.742.233,56 1.719.790,14 8.309,40 203.000,00 683.000,00 TOTALE GENERALE ENTRATE 3.418.351,42 3.623.274,96 826.360,34 2.760.039,48 2.746.744,77 SPESE 2012 2013 2014 2015 2016 (stanziamento) stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 9.415,00 2.733,44 0,00 0,00 Titolo (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) I CORRENTI 932.782,84 1.059.859,64 189.945,52 1.133.474,48 1.115.462,24 II CONTO CAPITALE 294.166,55 388.128,00 91.026,05 290.626,25 209.943,90 III RIMBORSO PRESTITI 397.269,83 366.522,29 135.455,14 1.366.516,09 931.515,75 IV SPESE PER SERVIZI CONTO TERZI 1.742.233,56 1.719.790,14 166.444,62 203.000,00 683.000,00 TOTALE GENERALE SPESE 3.366.452,78 3.543.715,07 585.604,77 2.993.616,82 2.939.921,89 Pag. 7
PATTO DI STABILITA' INTERNO Anno 2016 - Saldo previsto parte corrente 0,00 - Saldo previsto parte conto capitale 0,00 Saldo competenza mista previsto 0,00 Saldo obiettivo competenza mista 0,00 Differenza 0,00 Pag. 8
BILANCIO DI PREVISIONE 2016 - SITUAZIONE EQUILIBRI GESTIONE DI COMPETENZA Stanziamenti entrata Stanziamenti spesa Differenza entrata e spesa Correnti 1.258.744,77 1.246.977,99 11.766,78 Conto Capitale 5.000,00 209.943,90-204.943,90 Movimento di fondi 800.000,00 800.000,00 0,00 Servizi conto terzi 683.000,00 683.000,00 0,00 TOTALE 2.746.744,77 2.939.921,89-193.177,12 Pag. 9
SEZIONE 2 LA PARTE CORRENTE DEL BILANCIO 2016 Pag. 10
EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE ENTRATE 2016 Tributarie 680.000,00 Per trasferimenti 117.534,27 Extratributarie 461.210,50 Permessi a costruire (ex OO.UU.) delle entrate in conto capitale destinati a spese correnti 0,00 Avanzo di amministrazione applicato a spese correnti 0,00 Totale parziale 1.258.744,77 a detrarre: Entrate correnti che finanziano spese in conto capitale 0,00 TOTALE 1.258.744,77 SPESE 2016 Spese correnti 1.115.462,24 Rimborso quota capitale mutui, finanziamenti, prestiti e debiti pluriennali 131.515,75 TOTALE 1.246.977,99 COMPOSIZIONE DELL'EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE ENTRATE 2016 % SUL TOTALE Tributarie 680.000,00 54,02 % Per trasferimenti 117.534,27 9,34 % Extratributarie 461.210,50 36,64 % Permessi a costruire (ex OO.UU.) destinati a spese correnti 0,00 0,00 % Avanzo di amministrazione applicato a spese correnti 0,00 0,00 % Totale parziale 1.258.744,77 100,00 % a detrarre: Entrate correnti che finanziano spese in conto capitale 0,00 TOTALE 1.258.744,77 SPESE 2016 % SUL TOTALE Spese correnti 1.115.462,24 89,45 % Rimborso quota capitale mutui, finanziamenti, prestiti e debiti pluriennali 131.515,75 10,55 % TOTALE 1.246.977,99 100,00 % Pag. 11
DATI RELATIVI ALLE ENTRATE TRIBUTARIE Tit. Cat. DESCRIZIONE 2016 % SUL TOTALE (stanziamento) I 1 Imposte 233.400,00 34,32 % I 2 Tasse 225.200,00 33,12 % I 3 Tributi speciali ed altre entrate tributarie proprie 221.400,00 32,56 % TOTALE 680.000,00 100,00 % DETTAGLIO ENTRATE TRIBUTARIE 2016 I.M.U. 157.000,00 TARES/TARI - TASI 144.000,00 TOSAP 0,00 Addizionale comunale IRPEF 0,00 Addizionale energia elettrica 0,00 ALIQUOTE I.M.U. 2016 Aliquota I.M.U. 1^ casa (x mille) 0,000 Aliquota I.M.U. 2^ casa (x mille) 0,000 Aliquota I.M.U. fabbricati produttivi (x mille) 0,000 Aliquota I.M.U. altro (x mille) 0,000 DETTAGLIO GETTITO I.M.U. 2016 I.M.U. 1^ casa 0,00 I.M.U. 2^ casa 0,00 I.M.U. edilizia residenziale - altro 0,00 I.M.U. edilizia non residenziale - fabbricati produttivi 0,00 I.M.U. edilizia non residenziale - altro 0,00 Pag. 12
ENTRATE TRIBUTARIE Tit. Cat. DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016 (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) I 1 Imposte 330.251,16 293.433,07 50.032,62 210.900,00 233.400,00 I 2 Tasse 132.300,00 145.077,00 187.028,59 244.750,00 225.200,00 I 3 Tributi speciali ed altre entrate tributarie proprie 230.787,87 352.768,09 61.652,36 223.900,00 221.400,00 TOTALE 693.339,03 791.278,16 298.713,57 679.550,00 680.000,00 DETTAGLIO ENTRATE TRIBUTARIE DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016 (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) I.M.U. 208.842,48 219.693,28 28.143,88 148.500,00 157.000,00 TARSU / TARES / TARI - TASI 132.300,00 145.077,00 68.432,25 135.000,00 144.000,00 TOSAP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Addizionale comunale IRPEF 62.837,24 62.766,01 0,00 0,00 0,00 Addizionale energia elettrica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 13
ALIQUOTE I.M.U. DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016 Aliquota I.M.U. 1^ casa (x mille) 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Aliquota I.M.U. 2^ casa (x mille) 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Aliquota I.M.U.. fabbricati produttivi (x mille) 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Aliquota I.M.U. altro (x mille) 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 DETTAGLIO GETTITO I.M.U. DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016 (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) I.M.U. 1^ casa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I.M.U. 2^ casa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I.M.U. edilizia residenziale - altro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I.M.U. edilizia non resid.le - fabbricati produttivi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I.M.U. edilizia non residenziale - altro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 14
DATI RELATIVI ALLE ENTRATE DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI Tit. Cat. DESCRIZIONE 2016 % SUL TOTALE (stanziamento) II 1 Contributi e trasferimenti correnti dallo Stato 34.204,79 29,10 % II 2 Contributi e trasferimenti correnti dalla Regione 13.000,00 11,06 % II 3 Contributi e trasferimenti correnti dalla Regione per funzioni delegate 0,00 0,00 % II 4 Contributi e trasferimenti correnti da organismi comunitari e internazionali 0,00 0,00 % II 5 Contributi e trasferimenti correnti da altri Enti del settore pubblico 70.329,48 59,84 % TOTALE 117.534,27 100,00 % Pag. 15
ENTRATE DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI Tit. Cat. DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016 (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) II 1 Contributi e trasferimenti correnti dallo Stato II 2 II 3 II 4 II 5 Contributi e trasferimenti correnti dalla Regione Contributi e trasferimenti correnti dalla Regione per funzioni delegate Contributi e trasferimenti correnti da organismi comunitari e internazionali Contributi e trasferimenti correnti da altri enti del settore pubblico 24.046,82 20.175,04 0,00 15.638,79 34.204,79 2.582,94 1.428,58 34.424,00 14.859,24 13.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 59.834,98 59.341,00 60.329,48 115.329,48 70.329,48 TOTALE 86.464,74 80.944,62 94.753,48 145.827,51 117.534,27 Pag. 16
DATI RELATIVI ALLE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Tit. Cat. DESCRIZIONE 2016 % SUL TOTALE (stanziamento) III 1 Proventi dei servizi pubblici 17.500,00 3,79 % III 2 Proventi dei beni dell'ente 41.400,00 8,98 % III 3 Interessi su anticipazioni e crediti 500,00 0,11 % III 4 Utili netti delle aziende speciali e partecipate, dividendi delle società 0,00 0,00 % III 5 Proventi diversi 401.810,50 87,12 % TOTALE 461.210,50 100,00 % Pag. 17
ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Tit. Cat. DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016 (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) III 1 Proventi dei servizi pubblici 106.047,72 109.525,94 5.662,00 63.319,62 17.500,00 III 2 Proventi dei beni dell'ente 34.107,20 39.237,13 9.819,82 43.156,04 41.400,00 III 3 Interessi su anticipazioni e crediti 1.491,10 843,74 0,00 500,00 500,00 III 4 Utili netti delle aziende speciali e partecipate, dividendi delle società 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III 5 Proventi diversi 452.439,22 565.379,88 243.848,84 302.844,00 401.810,50 TOTALE 594.085,24 714.986,69 259.330,66 409.819,66 461.210,50 Pag. 18
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE APPLICATO PER FINANZIAMENTO SPESE CORRENTI DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016 (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) Avanzo di amministrazione applicato per spese correnti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PERMESSI DI COSTRUIRE DESTINATI A FINANZIAMENTO SPESE CORRENTI DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016 (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) Permessi a costruire (ex OO.UU.) destinati a spese correnti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 19
SPESE CORRENTI (Titolo I) PER INTERVENTO Tit. Int. DESCRIZIONE 2016 % SUL TOTALE (stanziamento) I 1 Personale 51.103,58 4,58 % I 2 Acquisto di materie prime e/o beni di consumo 7.306,38 0,66 % I 3 Prestazioni di servizi 223.002,68 19,99 % I 4 Utilizzo beni di terzi 0,00 0,00 % I 5 Trasferimenti 643.750,70 57,71 % I 6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi 51.759,98 4,64 % I 7 Imposte e tasse 20.364,60 1,83 % I 8 Oneri straordinari della gestione corrente 91.040,32 8,16 % I 9 Ammortamenti di esercizio 0,00 0,00 % I 10 Fondo svalutazione crediti 7.134,00 0,64 % I 11 Fondo di riserva 20.000,00 1,79 % TOTALE 1.115.462,24 100,00 % SPESE CORRENTI (Titolo I) PER FUNZIONE Funz. DESCRIZIONE 2016 % SUL TOTALE (stanziamento) 1 Amministrazione, gestione e controllo 597.440,36 53,57 % 2 Giustizia 0,00 0,00 % 3 Polizia locale 43.006,85 3,86 % 4 Istruzione pubblica 85.603,79 7,67 % 5 Cultura e beni culturali 800,00 0,07 % 6 Settore sport e ricreativo 12.100,00 1,08 % 7 Turismo 35.000,00 3,14 % 8 Viabilità e trasporti 106.627,62 9,56 % 9 Gestione del territorio e dell'ambiente 178.499,68 16,00 % 10 Settore sociale 56.333,94 5,05 % 11 Sviluppo economico 0,00 0,00 % 12 Servizi produttivi 50,00 0,00 % TOTALE 1.115.462,24 100,00 % Pag. 20
SPESE PER RIMBORSO PRESTITI (Titolo III) PER INTERVENTO Tit. Int. DESCRIZIONE 2016 % SUL TOTALE (stanziamento) III 1 Rimborso per anticipazioni di cassa 800.000,00 85,88 % III 2 Rimborso di finanziamento a breve termine 0,00 0,00 % III 3 Rimborso di quota capitale di mutui e prestiti 131.515,75 14,12 % III 4 Rimborso di prestiti obbligazionari 0,00 0,00 % III 5 Rimborso di quota capitale di debiti pluriennale 0,00 0,00 % TOTALE 931.515,75 100,00 % Pag. 21
SPESE CORRENTI (Titolo I) PER INTERVENTO Tit. Int. DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016 (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) I 1 Personale 266.798,45 225.143,85 1.106,53 215.155,21 51.103,58 I 2 Acquisto di materie prime e/o beni di consumo 23.100,00 26.528,61 6.167,91 40.768,50 7.306,38 I 3 Prestazioni di servizi 276.347,33 233.928,64 89.653,40 264.076,23 223.002,68 I 4 Utilizzo beni di terzi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I 5 Trasferimenti 255.304,26 470.101,75 93.017,68 514.477,57 643.750,70 I 6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi 90.152,12 85.014,00 0,00 59.632,66 51.759,98 I 7 Imposte e tasse 21.080,68 18.575,54 0,00 31.620,00 20.364,60 I 8 Oneri straordinari della gestione corrente 0,00 567,25 0,00 0,00 91.040,32 I 9 Ammortamenti di esercizio 0,00 0,00 I 10 Fondo svalutazione crediti 7.134,00 7.134,00 I 11 Fondo di riserva 610,31 20.000,00 TOTALE 932.782,84 1.059.859,64 189.945,52 1.133.474,48 1.115.462,24 SPESE PER RIMBORSO PRESTITI (Titolo III) PER INTERVENTO Tit. Int. DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016 (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) III 1 Rimborso per anticipazioni di cassa 267.558,83 253.110,64 135.455,14 1.200.000,00 800.000,00 III 2 Rimborso di finanziamento a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III 3 Rimborso di quota capitale di mutui e prestiti 129.711,00 113.411,65 0,00 166.516,09 131.515,75 III 4 Rimborso di prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III 5 Rimborso di quota capitale di debiti pluriennali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE 397.269,83 366.522,29 135.455,14 1.366.516,09 931.515,75 Pag. 22
SPESE CORRENTI (Titolo I) PER FUNZIONE Tit. Funz. DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016 (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) I 1 Amministrazione, gestione e controllo 455.480,42 464.138,12 75.843,96 451.109,38 597.440,36 I 2 Giustizia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I 3 Polizia locale 43.776,80 50.614,13 30.000,00 68.720,00 43.006,85 I 4 Istruzione pubblica 69.417,75 99.716,50 9.445,11 107.114,03 85.603,79 I 5 Cultura e beni culturali 800,00 1.966,28 0,00 4.800,00 800,00 I 6 Settore sport e ricreativo 9.465,57 12.396,74 7.100,16 15.768,68 12.100,00 I 7 Turismo 0,00 0,00 0,00 0,00 35.000,00 I 8 Viabilità e trasporti 112.693,87 151.489,40 23.808,90 112.998,28 106.627,62 I 9 Gestione del territorio e dell'ambiente 156.579,36 190.997,10 38.569,00 285.303,98 178.499,68 I 10 Settore sociale 84.569,07 88.541,37 5.178,39 87.610,13 56.333,94 I 11 Sviluppo economico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I 12 Servizi produttivi 0,00 0,00 0,00 50,00 50,00 TOTALE 932.782,84 1.059.859,64 189.945,52 1.133.474,48 1.115.462,24 Pag. 23
DATI RELATIVI AL PERSONALE DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016 Personale in pianta organica 0 0 0 0 0 Personale di ruolo in servizio 0 0 0 0 0 Personale non di ruolo in servizio 0 0 0 0 0 TOTALE PERSONALE IN SERVIZIO 0 0 0 0 0 DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016 (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) Spese per il personale (Titolo I Intervento 01) 266.798,45 225.143,85 1.106,53 215.155,21 51.103,58 Pag. 24
SEZIONE 3 LA PARTE CONTO CAPITALE DEL BILANCIO 2016 Pag. 25
EQUILIBRIO DI PARTE CONTO CAPITALE ENTRATE 2016 Alienazioni di beni patrimoniali 0,00 Trasferimenti di capitale dallo Stato 0,00 Trasferimenti di capitale dalla Regione 0,00 Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico allargato 0,00 Trasferimenti di capitale da altri soggetti (al netto delle entrate da permessi a costruire ex OO.UU.) 5.000,00 Riscossione di crediti 0,00 Finanziamenti a breve termine 0,00 Assunzione di mutui e prestiti 0,00 Emissione di prestiti obbligazionari 0,00 Permessi a costruire (ex OO.UU) destinati a spese in conto capitale 0,00 Avanzo di amministrazione applicato a spese in conto capitale 0,00 Altre entrate di parte corrente destinate ad investimenti 0,00 TOTALE 5.000,00 SPESE 2016 Acquisizione di beni immobili 209.943,90 Espropri e servitù onerose 0,00 Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia 0,00 Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in economica 0,00 Acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnico-scientifiche 0,00 Incarichi professionali esterni 0,00 Trasferimenti di capitale 0,00 Partecipazioni azionarie 0,00 Conferimenti di capitale 0,00 Concessioni di crediti e anticipazioni 0,00 TOTALE 209.943,90 Pag. 26
COMPOSIZIONE DELL'EQUILIBRIO DI PARTE CONTO CAPITALE ENTRATE 2016 % SUL TOTALE Alienazioni di beni patrimoniali 0,00 0,00 % Trasferimenti di capitale dallo Stato 0,00 0,00 % Trasferimenti di capitale dalla Regione 0,00 0,00 % Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico allargato 0,00 0,00 % Trasferimenti di capitale da altri soggetti (al netto delle entrate da permessi a costruire ex OO.UU.) 5.000,00 0,00 % Riscossione di crediti 0,00 0,00 % Finanziamenti a breve termine 0,00 0,00 % Assunzione di mutui e prestiti 0,00 0,00 % Emissione di prestiti obbligazionari 0,00 0,00 % Permessi a costruire (ex OO.UU) destinati a spese in conto capitale 0,00 0,00 % Avanzo di amministrazione applicato a spese in conto capitale 0,00 0,00 % Altre entrate di parte corrente destinate ad investimenti 0,00 0,00 % TOTALE 5.000,00 100,00% SPESE 2016 % SUL TOTALE Acquisizione di beni immobili 209.943,90 99,36 % Espropri e servitù onerose 0,00 0,00 % Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia 0,00 0,00 % Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in economica 0,00 0,00 % Acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnico-scientifiche 0,00 0,00 % Incarichi professionali esterni 0,00 0,00 % Trasferimenti di capitale 0,00 0,00 % Partecipazioni azionarie 0,00 0,00 % Conferimenti di capitale 0,00 0,00 % Concessioni di crediti e anticipazioni 0,00 0,00 % TOTALE 209.943,90 100,00% Pag. 27
DATI RELATIVI ALLE ENTRATE DA ALIENAZIONI, TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE E DA RISCOSSIONI DI CREDITI Tit. Cat. DESCRIZIONE 2016 % SUL TOTALE (stanziamento) IV 1 Alienazione dei beni patrimoniali 0,00 0,00 % IV 2 Trasferimenti di capitale dallo Stato 0,00 0,00 % IV 3 Trasferimenti di capitale dalla Regione 0,00 0,00 % IV 4 Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico allargato 0,00 0,00 % IV 5 Trasferimenti di capitale da altri soggetti 5.000,00 0,00 % IV 6 Riscossione di crediti 0,00 0,00 % TOTALE 5.000,00 100,00 % Pag. 28
ENTRATE DA ALIENAZIONI, TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE E DA RISCOSSIONI DI CREDITI Tit. Cat. DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016 (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) IV 1 Alienazione dei beni patrimoniali 0,00 0,00 92.060,08 0,00 0,00 IV 2 Trasferimenti di capitale dallo Stato 10.314,34 0,00 0,00 0,00 0,00 IV 3 Trasferimenti di capitale dalla Regione 15.000,00 63.631,00 27.961,83 78.273,92 0,00 IV 4 Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico allargato 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IV 5 Trasferimenti di capitale da altri soggetti 9.355,68 731,28 0,00 5.000,00 5.000,00 IV 6 Riscossione di crediti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE 34.670,02 64.362,28 120.021,91 83.273,92 5.000,00 Pag. 29
ENTRATE DA ACCENSIONE DI PRESTITI Tit. Cat. DESCRIZIONE 2016 % SUL TOTALE (stanziamento) V 1 Anticipazioni di cassa 800.000,00 0,00 % V 2 Finanziamenti a breve termine 0,00 0,00 % V 3 Assunzione di mutui e prestiti 0,00 0,00 % V 4 Emissione prestiti obbligazionari 0,00 0,00 % TOTALE 800.000,00 100,00 % Pag. 30
ENTRATE DA ACCENSIONE DI PRESTITI Tit. Cat. DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016 (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) V 1 Anticipazioni di cassa 267.558,83 251.913,07 45.231,32 1.200.000,00 800.000,00 V 2 Finanziamenti a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 V 3 Assunzione di mutui e prestiti 0,00 0,00 0,00 38.568,39 0,00 V 4 Emissione prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE 267.558,83 251.913,07 45.231,32 1.238.568,39 800.000,00 Pag. 31
DEI DATI RELATIVI AD ACCENSIONI E RIMBORSO DI PRESTITI Tit. Cat. DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016 (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) V 3 Assunzione di mutui e prestiti 0,00 0,00 0,00 38.568,39 0,00 Tit. Int. DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016 (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) III 3 Rimborso di quota capitale di mutui e prestiti 129.711,00 113.411,65 0,00 166.516,09 131.515,75 III 4 Rimborso di prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III 5 Rimborso di quota capitale di debiti pluriennale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE 129.711,00 113.411,65 0,00 166.516,09 131.515,75 CONSISTENZA INDEBITAMENTO DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016 Consistenza dell'indebitamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 32
SPESE CONTO CAPITALE (Titolo II) PER INTERVENTO Tit. Int. DESCRIZIONE 2016 % SUL TOTALE (stanziamento) II 1 Acquisizione di beni immobili 209.943,90 99,36 % II 2 Espropri e servitù onerose 0,00 0,00 % II 3 Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia 0,00 0,00 % II 4 Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in economia 0,00 0,00 % II 5 Acquisizione di beni mobili, macchine e attrezzature tecnico-scientifiche 0,00 0,00 % II 6 Incarichi professionali esterni 0,00 0,00 % II 7 Trasferimenti di capitale 0,00 0,00 % II 8 Partecipazioni azionarie 0,00 0,00 % II 9 Conferimenti di capitale 0,00 0,00 % II 10 Concessioni di crediti ed anticipazioni 0,00 0,00 % TOTALE 209.943,90 100,00 % Pag. 33
SPESE CONTO CAPITALE (Titolo II) PER FUNZIONE Funz. DESCRIZIONE 2016 % SUL TOTALE (stanziamento) 1 Amministrazione, gestione e controllo 48.666,83 23,18 % 2 Giustizia 0,00 0,00 % 3 Polizia locale 0,00 0,00 % 4 Istruzione pubblica 85.957,07 40,94 % 5 Cultura e beni culturali 0,00 0,00 % 6 Settore sport e ricreativo 0,00 0,00 % 7 Turismo 0,00 0,00 % 8 Viabilità e trasporti 75.320,00 35,88 % 9 Gestione del territorio e dell'ambiente 0,00 0,00 % 10 Settore sociale 0,00 0,00 % 11 Sviluppo economico 0,00 0,00 % 12 Servizi produttivi 0,00 0,00 % TOTALE 209.943,90 100,00 % Pag. 34
SPESE CONTO CAPITALE (Titolo II) PER INTERVENTO Tit. Int. DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016 (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) II 1 Acquisizione di beni immobili 222.190,00 321.828,00 87.096,73 261.626,25 209.943,90 II 2 Espropri e servitù onerose 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 3 Acquisto beni specifici realizzazioni economia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 4 Utilizzo beni di terzi realizzazioni in economia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 5 Acquisizione beni mobili,macchine,attrezzature 40.168,55 64.800,00 3.929,32 29.000,00 0,00 II 6 Incarichi professionali esterni 31.308,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 7 Trasferimenti di capitale 500,00 1.500,00 0,00 0,00 0,00 II 8 Partecipazioni azionarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 9 Conferimenti di capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 10 Concessioni di crediti ed anticipazioni 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE 294.166,55 388.128,00 91.026,05 290.626,25 209.943,90 SPESE CONTO CAPITALE (Titolo II) PER FUNZIONE Tit. Funz. DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016 (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) II 1 Amministrazione, gestione e controllo 1.500,00 4.500,00 3.929,32 15.542,31 48.666,83 II 2 Giustizia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 3 Polizia locale 0,00 29.000,00 0,00 29.000,00 0,00 II 4 Istruzione pubblica 0,00 0,00 30.758,01 98.850,00 85.957,07 II 5 Cultura e beni culturali 0,00 6.000,00 0,00 0,00 0,00 II 6 Settore sport e ricreativo 8.808,00 12.000,00 0,00 0,00 0,00 II 7 Turismo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 8 Viabilità e trasporti 221.190,00 71.000,00 0,00 147.233,94 75.320,00 II 9 Gestione del territorio e dell'ambiente 15.000,00 107.828,00 0,00 0,00 0,00 II 10 Settore sociale 47.668,55 157.800,00 56.338,72 0,00 0,00 II 11 Sviluppo economico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 12 Servizi produttivi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE 294.166,55 388.128,00 91.026,05 290.626,25 209.943,90 Pag. 35
FONTI DI FINANZIAMENTO DELLE SPESE IN CONTO CAPITALE ENTRATE 2016 (stanziamenti) % SUL TOTALE Entrate correnti 0,00 0,00 % Permessi a costruire (ex OO.PP.) destinati a spese in conto capitale 0,00 0,00 % Mutui 0,00 0,00 % Altri indebitamenti 0,00 0,00 % Contributi 0,00 0,00 % Alienazioni patrimoniali 0,00 0,00 % Avanzo di amministrazione applicato per spese in conto capitale 0,00 0,00 % Altro 0,00 0,00 % TOTALE 0,00 100,00% Pag. 36
SEZIONE 4 EQUILIBRI DI BILANCIO E ANALISI PER INDICI Pag. 37
EQUIVALENZA ANTICIPAZIONI DI CASSA ENTRATE Tit. Cat. Descrizione 2016 (stanziamento) V 1 Anticipazioni di cassa 800.000,00 SPESE Tit. Int. Descrizione 2016 (stanziamento) III 1 Rimborsi per anticipazioni di cassa 800.000,00 EQUIVALENZA SERVIZI PER CONTO DI TERZI ENTRATE Tit. Descrizione 2016 (stanziamento) VI Entrate derivanti da servizi per conto di terzi 683.000,00 SPESE Tit. Descrizione 2016 (stanziamento) IV Spese per servizi per conto di terzi 683.000,00 Pag. 38
INDICATORI FINANZIARI BILANCIO DI PREVISIONE 2016 DENOMINAZIONE INDICATORE FORMULA 2016 Autonomia finanziaria titolo I + titolo III titolo I + II + III x 100 90,66 % Autonomia impositiva titolo I titolo I + II + III x 100 54,02 % Pressione finanziaria titolo I + titolo II popolazione 0,00 Pressione tributaria titolo I popolazione 0,00 Intervento erariale trasferimenti statali popolazione 0,00 Intervento regionale trasferimenti regionali popolazione 0,00 Propensione all'investimento spese titolo II spese titolo I + II + III 0,09 Indebitamento locale pro capite residui debiti mutui (consistenza dell'indebitamento) 0,00 popolazione Rigidità spesa corrente spese personale + quote ammortamento mutui totale entrate titoli I + II + III x 100 14,51 % Incidenza spesa personale sulla spesa corrente spese personale totale spese titolo I x 100 4,58 % Spesa personale media spese personale numero dipendenti 0,00 Rapporto dipendenti/popolazione numero dipendenti popolazione x 100 0,00 % Pag. 39
TREND EVOLUZIONE STORICA DEGLI INDICATORI FINANZIARI DENOMINAZIONE INDICATORE FORMULA 2012 2013 2014 2015 2016 Autonomia finanziaria titolo I + titolo III titolo I + II + III x 100 93,71% 94,90% 85,49% 88,19% 90,66% Autonomia impositiva titolo I titolo I + II + III x 100 50,47% 49,85% 45,76% 55,02% 54,02% Pressione finanziaria titolo I + titolo II popolazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pressione tributaria titolo I popolazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Intervento erariale trasferimenti statali popolazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Intervento regionale trasferimenti regionali popolazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Propensione all'investimento spese titolo II spese titolo I + II + III 0,18 0,21 0,22 0,10 0,09 Indebitamento locale pro capite residui debiti mutui (consistenza dell'indebitamento) popolazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rigidità spesa corrente spese personale + quote ammortamento mutui totale entrate titoli I + II + III x 100 28,86% 21,33% 0,17% 30,90% 14,51% Incidenza spesa personale sulla spesa corrente spese personale totale spese titolo I x 100 28,60% 21,24% 0,58% 18,98% 4,58% Spesa personale media spese personale numero dipendenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rapporto dipendenti/popolazione numero dipendenti popolazione x 100 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Pag. 40
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