QUADRO GENERALERIASSUNTIVO*2019-2020-2021 ENTRATE CASSA SPESE CASSA Fondodicassaal'iniziodel'esercizio 1.739.923,72 Utilizzoavanzodiamministrazione 0,00 0,00 0,00 Disavanzodiamministrazione 0,00 0,00 0,00 dicuiutilizzofondoanticipazionidiliquidità(dl35/2013e successivemodificheerifinanziamenti)-soloregioni 0,00 Fondopluriennalevincolato 0,00 0,00 0,00 Titolo1-Entratecorentidinaturatributaria,contributivae perequativa 1.995.169,19 1.387.450,00 1.425.279,31 1.425.279,31 Titolo1-Spesecorenti 4.109.250,53 3.042.613,78 2.865.652,62 2.883.152,62 -dicuifondopluriennalevincolato 0,00 0,00 0,00 Titolo2-Trasferimenticorenti 1.732.544,24 1.640.829,83 1.418.398,31 1.418.398,31 Titolo3-Entrateextratributarie 359.062,16 157.425,00 154.475,00 153.475,00 Titolo4-Entrateincontocapitale 563.619,88 162.031,75 45.000,00 45.000,00 Titolo2-Speseincontocapitale 999.177,51 201.212,80 91.500,00 94.000,00 -dicuifondopluriennalevincolato 0,00 0,00 0,00 Titolo5-Entratedariduzionediativitàfinanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 Titolo3-Speseperincrementodiativitàfinanziarie 410,00 410,00 0,00 0,00 -dicuifondopluriennalevincolato 0,00 0,00 0,00 Totaleentratefinali. 4.650.395,47 3.347.736,58 3.043.152,62 3.042.152,62 Totalespesefinali. 5.108.838,04 3.244.236,58 2.957.152,62 2.977.152,62 Titolo6-Accensionediprestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 Titolo4-Rimborsodiprestiti 103.500,00 103.500,00 86.000,00 65.000,00 -dicuifondoanticipazionidiliquidità(dl35/2013e succesivemodificheerifinanziamenti) Titolo7-Anticipazionidaistitutotesoriere/cassiere 260.000,00 260.000,00 260.000,00 260.000,00 Titolo5-ChiusuraAnticipazionidaistituto tesoriere/cassiere 0,00 0,00 0,00 260.000,00 260.000,00 260.000,00 260.000,00 Titolo9-Entratepercontoditerziepartitedigiro 942.666,00 938.000,00 938.000,00 938.000,00 Titolo7-Spesepercontoterziepartitedigiro 965.262,78 938.000,00 938.000,00 938.000,00 Totaletitoli 5.853.061,47 4.545.736,58 4.241.152,62 4.240.152,62 Totaletitoli 6.437.600,82 4.545.736,58 4.241.152,62 4.240.152,62 TOTALECOMPLESSIVO ENTRATE 7.592.985,19 4.545.736,58 4.241.152,62 4.240.152,62 TOTALECOMPLESSIVO SPESE 6.437.600,82 4.545.736,58 4.241.152,62 4.240.152,62 Fondodicassafinalepresunto 1.155.384,37 *Indicaregliannidiriferimento
BILANCIO DIPREVISIONE EQUILIBRIDIBILANCIO (soloperglientilocali)(1) 2019-2020-2021 EQUILIBRIECONOMICO-FINANZIARIO Fondodicassaal'iniziodel'esercizio 1.739.923,72 A)Fondopluriennalevincolatoperspesecorenti AA)Recuperodisavanzodiamministrazioneesercizioprecedente B)Entratetitoli1.00-2.00-3.00 (+) 3.185.704,83 2.998.152,62 2.997.152,62 dicuiperestinzioneanticipatadiprestiti 0,00 0,00 0,00 C)EntrateTitolo4.02.06-Contributiagliinvestimentidiretamente destinatialrimborsodeiprestitidaamministrazionipubbliche D)SpeseTitolo1.00-Spesecorenti (-) 3.042.613,78 2.865.652,62 2.883.152,62 dicui -fondopluriennalevincolato 0,00 0,00 0,00 -fondocreditididubbiaesigibilità 213.951,82 142.383,31 142.383,31 E)SpeseTitolo2.04-Trasferimentiincontocapitale F)SpeseTitolo4.00-Quotedicapitaleamm.tomutuieprestiti obbligazionari (-) 103.500,00 86.000,00 65.000,00 - dicuiperestinzioneanticipatadiprestiti 0,00 0,00 0,00 - dicuifondoanticipazionidiliquidità(dl35/2013esuccessive modificheerifinanziamenti) 0,00 0,00 0,00 G)Sommafinale(G=A-AA+B+C-D-E-F) 39.591,05 46.500,00 49.000,00 ALTREPOSTEDIFFERENZIALI,PERECCEZIONIPREVISTEDANORMEDILEGGE,CHEHANNOEFFETTOSULL'EQUILIBRIOEXARTICOLO162,COMMA6,DELTESTOUNICODELLELEGGI SULL'ORDINAMENTODEGLIENTILOCALI H)Utilizzoavanzodiamministrazioneperspesecorenti(2) (+) 0,00 dicuiperestinzioneanticipatadiprestiti 0,00 I)Entratedipartecapitaledestinateaspesecorentiinbasea dicuiperestinzioneanticipatadiprestiti 0,00 0,00 0,00 L)Entratedipartecorentedestinateaspesediinvestimentoinbasea M)Entratedaaccensionediprestitidestinateaestinzioneanticipata deiprestiti EQUILIBRIO DIPARTECORRENTE(3) O=G+H+I-L+M 39.591,05 46.500,00 49.000,00 Pag.1
BILANCIO DIPREVISIONE EQUILIBRIDIBILANCIO (soloperglientilocali)(1) 2019-2020-2021 EQUILIBRIECONOMICO-FINANZIARIO P)Utilizzoavanzodiamministrazioneperspesediinvestimento(2) (+) 0,00 Q)Fondopluriennalevincolatoperspeseincontocapitale R)EntrateTitoli4.00-5.00-6.00 (+) 162.031,75 45.000,00 45.000,00 C)EntrateTitolo4.02.06-Contributiagliinvestimentidiretamente destinatialrimborsodeiprestitidaamministrazionipubbliche I)Entratedipartecapitaledestinateaspesecorentiinbasea S1)EntrateTitolo5.02perRiscossionicreditidibrevetermine S2)EntrateTitolo5.03perRiscossionicreditidimedio-lungotermine T)EntrateTitolo5.04relativeaAltreentrateperriduzionidiatività finanziaria L)Entratedipartecorentedestinateaspesediinvestimentoinbasea M)Entratedaaccensionediprestitidestinateaestinzioneanticipata deiprestiti U)SpeseTitolo2.00-Speseincontocapitale (-) 201.212,80 91.500,00 94.000,00 dicuifondopluriennalevincolatodispesa 0,00 0,00 0,00 V)SpeseTitolo3.01perAcquisizionidiativitàfinanziarie (-) 410,00 0,00 0,00 E)SpeseTitolo2.04-Trasferimentiincontocapitale EQUILIBRIO DIPARTECAPITALE Z=P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E -39.591,05-46.500,00-49.000,00 Pag.2
BILANCIO DIPREVISIONE EQUILIBRIDIBILANCIO (soloperglientilocali)(1) 2019-2020-2021 EQUILIBRIECONOMICO-FINANZIARIO S1)EntrateTitolo5.02perRiscossionicreditidibrevetermine S2)EntrateTitolo5.03perRiscossionicreditidimedio-lungotermine T)EntrateTitolo5.04relativeaAltreentrateperriduzionidiatività finanziaria X1)SpeseTitolo3.02perConcessionicreditidibrevetermine X2)SpeseTitolo3.03perConcessionicreditidimedio-lungotermine Y)SpeseTitolo3.04perAltrespeseperacquisizionidiatività finanziarie EQUILIBRIO FINALE W=O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y 0,00 0,00 0,00 SALDO CORRENTEAIFINIDELLACOPERTURADEGLIINVESTIMENTIPLURIENNALI(4) Equilibriodipartecorente(O) 39.591,05 46.500,00 49.000,00 Utilizzorisultatodiamministrazioneperilfinanziamentodispese corenti(h) (-) 0,00 Equilibriodipartecorenteaifinidelacoperturadegli investimentipluriennali 39.591,05 46.500,00 49.000,00 C)SitratadeleentrateincontocapitalerelativeaisolicontributiagliinvestimentidestinatialrimborsoprestiticorispondentialavocedelpianodeicontifinanziarioconcodificaE.4.02.06.00.000. E)Sitratadelespesedeltitolo2pertrasferimentiincontocapitalecorispondentialavocedelpianodeicontifinanziarioconcodificaU.2.04.00.00.000. S1)Sitratadeleentratedeltitolo5limitatamentealeriscossionecreditidibreveterminecorispondentialavocedelpianodeicontifinanziarioconcodificaE.5.02.00.00.000. S2)Sitratadeleentratedeltitolo5limitatamentealeriscossionecreditidimedio-lungoterminecorispondentialavocedelpianodeicontifinanziarioconcodificaE.5.03.00.00.000. T)Sitratadeleentratedeltitolo5limitatamentealealtreentrateperriduzionediativitàfinanziariecorispondentialavocedelpianodeicontifinanziarioconcodificaE.5.04.00.00.000. X1)Sitratadelespesedeltitolo3limitatamentealeconcessionecreditidibreveterminecorispondentialavocedelpianodeicontifinanziarioconcodificaU.3.02.00.00.000. X2)Sitratadelespesedeltitolo3limitatamentealeconcessionecreditidimedio-lungoterminecorispondentialavocedelpianodeicontifinanziarioconcodificaU.3.03.00.00.000. Y)Sitratadelespesedeltitolo3limitatamentealealtrespeseperincrementodiativitàfinanziariecorispondentialavocedelpianodeicontifinanziarioconcodificaU.3.04.00.00.000. (1)Indicaregliannidiriferimento. (2)Insedediapprovazionedelbilanciodiprevisioneèconsentitol'utilizzodelasolaquotavincolatadelrisultatodiamministrazionepresunto.Nelcorsodel'esercizioèconsentitol'utilizzoanche delaquotaaccantonataseilbilancioèdeliberatoaseguitodel'approvazionedelprospetoconcernenteilrisultatodiamministrazionepresuntodel'annoprecedenteaggiornatosulabasediun pre-consuntivodel'esercizioprecedente.e'consentitol'utilizzoanchedelaquotadestinataagliinvestimentiedelaquotaliberadelrisultatodiamministrazionedel'annoprecedente seilbilancio (olavariazionedibilancio)èdeliberatoaseguitodel'approvazionedelrendicontodel'annoprecedente. (3)Lasommaalgebricafinalenonpuòessereinferioreazeroperilrispetodeladisposizionedicuial articolo162deltestounicodeleleggisul ordinamentodeglientilocali. (4)Conriferimentoaciascunesercizio,ilsaldopositivodel equilibriodipartecorente interminidicompetenzafinanziariapuòcostituirecoperturaagliinvestimentiimputatiagliesercizisuccessivi perunimportononsuperiore alminorevaloretralamediadeisaldidipartecorenteinterminidicompetenzaelamediadeisaldidipartecorenteinterminidicassaregistratinegliultimitre esercizirendicontati,sesemprepositivi,determinatialnetodel utilizzodel avanzodiamministrazione,delfondodicassa,edeleentratenonricorentichenonhannodatocoperturaaimpegni,o pagamenti. Pag.3
TABELLADIMOSTRATIVADELRISULTATO DIAMMINISTRAZIONEPRESUNTO (ALL'INIZIO DELL'ESERCIZIO 2019DIRIFERIMENTO DELBILANCIO DIPREVISIONE)* 1)Determinazionedelrisultatodiamministrazionepresuntoal31/12/2018 (+) Risultatodiamministrazioneinizialedel'esercizio2018 984.747,24 (+) Fondopluriennalevincolatoinizialedel'esercizio2018 0,00 (+) Entrategiàaccertatenel'esercizio2018 3.523.329,22 (-) Uscitegiàimpegnatenel'esercizio2018 3.566.654,20 (-) Riduzionedeiresiduiativigiàverificatasinel'esercizio2018 0,00 (+) Incrementodeiresiduiativigiàverificatasinel'esercizio2018 0,00 (+) Riduzionedeiresiduipassivigiàverificatasinel'esercizio2018 10,29 = Risultatodiamministrazionedel'esercizio2018ealadatadiredazionedelbilancio del'anno2019 941.432,55 + Entratecheprevedodiaccertareperilrestanteperiododel'esercizio2018 0,00 - Spesecheprevedodiimpegnareperilrestanteperiododel'esercizio2018 0,00 - Riduzionedeiresiduiativipresuntaperilrestanteperiododel'esercizio2018 0,00 + Incrementodeiresiduiativipresuntoperilrestanteperiododel'esercizio2018 0,00 + Riduzionedeiresiduipassivipresuntaperilrestanteperiododel'esercizio2018 0,00 - Fondopluriennalevincolatofinalepresuntodel'esercizio2018 (1) 0,00 = A)Risultatodiamministrazionepresuntoal31/12/2018 (2) 941.432,55 2)Composizionedelrisultatodiamministrazionepresuntoal31/12/2018 Parteaccantonata (3) Fondocreditididubbiaesigibilitàal31/12/2018 (4) 213.951,82 Accantonamentoresiduiperential31/12/2018(soloperleregioni) (5) 0,00 FondoanticipazioniliquiditàDL35del2013esuccessivemodificheerifinanziamenti (5) 0,00 Fondo perditesocietàpartecipate (5) 0,00 Fondocontenzioso (5) 200.000,00 Altriaccantonamenti (5) 0,00 B)Totaleparteaccantonata 413.951,82 Partevincolata Vincoliderivantidaleggiedaiprincipicontabili 0,00 Vincoliderivantidatrasferimenti 0,00 Vincoliderivantidalacontrazionedimutui 0,00 Vincoliformalmenteatribuitidal'ente 0,00 Altrivincoli 0,00 C)Totalepartevincolata 0,00 Partedestinataagliinvestimenti D)Totaledestinataainvestimenti 0,00 E)Totalepartedisponibile(E=A-B-C-D) 527.480,73 SeEènegativo,taleimportoèiscritotralespesedelbilanciodiprevisionecomedisavanzodaripianare (6) 3)Utilizzoquotevincolatedelrisultatodiamministrazionepresuntoal31/12/2018 Utilizzoquotavincolata Utilizzovincoliderivantidaleggiedaiprincipicontabili 0,00 Utilizzovincoliderivantidatrasferimenti 0,00 Utilizzovincoliderivantidalacontrazionedimutui 0,00 Utilizzovincoliformalmenteatribuitidal'ente 0,00 Utilizzoaltrivincoli 0,00 Totaleutilizzoavanzodiamministrazionepresunto 0,00 (*)Indicaregliannidiriferimento. (1)Indicarel'importodelfondopluriennalevincolatototalestanziatoinentratadelbilanciodiprevisioneperl'esercizio2019. (2)Senegativo,leregioniindicanoinnotalaquotadeldisavanzocorispondentealdebitoautorizzatoenoncontrato,distintamentedaqueladerivantedalagestioneordinaria. (3)Noncomprendeilfondopluriennalevincolato. (4)Indicarel'importodelfondocreditididubbiaesigibilitàrisultantenelprospetodelrisultatodiamministrazionealegatoalconsuntivodel'esercizio2017,incrementato del'accantonamentoalfondocreditididubbiaesigibilitàstanziatonelbilanciodiprevisione2018(importoaggiornato),alnetodeglieventualiutilizzidelfondosuccessivi al'approvazionedelconsuntivo2017.seilbilanciodiprevisionedel'esercizio2018èapprovatonelcorsodel'esercizio2019,indicare,sulabasedeidatidipreconsuntivoodi consuntivo,l'importodelfondocreditididubbiaesigibilitàdelprospetodelrisultatodiamministrazionedelrendicontodel'esercizio2018. (5)Indicarel'importodelfondo2018risultantenelprospetodelrisultatodiamministrazionealegatoalconsuntivodel'esercizio2017,incrementatodel'importorelativoalfondo 2018stanziatonelbilanciodiprevisione2018(importoaggiornato),alnetodeglieventualiutilizzidelfondosuccessivial'approvazionedelconsuntivo2017.Seilbilanciodi previsionedel'esercizio2019èapprovatonelcorsodel'esercizio2019,indicare,sulabasedeidatidipreconsuntivoodiconsuntivo,l'importodelfondo2018indicatonelprospeto delrisultatodiamministrazionedelrendicontodel'esercizio2019. (6)Incasodirisultatonegativo,leregioniindicanoinnotalaquotadeldisavanzocorispondentealdebitoautorizzatoenoncontrato,distintamentedaqueladerivantedala gestioneordinariaeiscrivononelpassivodelbilanciodiprevisione2019l'importodicuialaleterae,distinguendoleduecomponentideldisavanzo.adecoreredal2016sifa riferimentoal'ammontaredeldebitoautorizzatoaladatadel31dicembre2015.
PROSPETTO DIMOSTRATIVO DELRISPETTO DEIVINCOLIDIINDEBITAMENTO DEGLIENTILOCALIESERCIZIO 2019 ENTRATERELATIVEAIPRIMITRETITOLIDELLEENTRATE (rendicontopenultimoannoprecedentequeloincuivieneprevistal'assunzionedeimutui) exart.204,c.1deld.l.gs.n.267/2000 1)Entratecorentidinaturatributaria,contributivaeperequativa(TitoloI) (+) 1.428.909,60 1.503.702,75 1.503.702,75 2)Trasferimenticorenti(TitoloI) (+) 1.474.286,58 1.338.238,63 1.334.938,63 3)Entrateextratributarie(Titolo I) (+) 159.188,77 220.557,00 180.557,00 TOTALEENTRATEPRIMITRETITOLI 3.062.384,95 3.062.498,38 3.019.198,38 SPESAANNUALEPERRATEMUTUI/OBBLIGAZIONI Livelomassimodispesaannuale (1) (+) 306.238,50 306.249,84 301.919,84 Ammontareinteressipermutui,prestitiobbligazionari,aperturedicreditoegaranziedicuial'articolo207delTUEL autorizzatifinoal31/12/esercizioprecedente (2) (-) 57.760,00 52.430,00 48.710,00 Ammontareinteressipermutui,prestitiobbligazionari,aperturedicreditoegaranziedicuial'articolo207delTUEL autorizzatinel'esercizioincorso Contributierarialiinc/interessisumutui Ammontareinteressiriguardantidebitiespressamenteesclusidailimitidiindebitamento Ammontaredisponibilepernuoviinteressi 248.478,50 253.819,84 253.209,84 TOTALEDEBITO CONTRATTO Debitocontratoal31/12/esercizioprecedente (+) 739.328,37 653.328,37 588.328,37 Debitoautorizzatonel'esercizioincorso TOTALEDEBITO DELL'ENTE 739.328,37 653.328,37 588.328,37 DEBITO POTENZIALE Garanzieprincipaliosussidiarieprestatedal'EnteafavoredialtreAmministrazionipubblicheedialtrisoggeti 0,00 0,00 0,00 dicui,garanzieperlequalièstatocostituitoaccantonamento 0,00 0,00 0,00 Garanziecheconcoronoallimitediindebitamento 0,00 0,00 0,00 (1)Perglientilocalil'importoannualedegliinteressisommatoaquelodeimutuiprecedentementecontrati,aquelodeiprestitiobbligazionariprecedentementeemessi,aquelodeleaperturedicreditostipulateedaqueloderivantedagaranzieprestateaisensidel'articolo 207,alnetodeicontributistatalieregionaliincontointeressi,nonsuperail12percento,perl'anno2011,l'8percento,pergliannidal2012al2014,eil10percento,adecoreredal'anno2015,deleentraterelativeaiprimitretitolidelrendicontodelpenultimoanno precedentequeloincuivieneprevistal'assunzionedeimutui.perglientilocalidinuovaistituzionesifariferimento,periprimidueanni,aicorispondentidatifinanziaridelbilanciodiprevisione(art.204,comma1,deltuel). (2)Conriferimentoancheaifinanziamentiimputaticontabilmenteagliesercizisuccessivi.