Offerta al pubblico di RAIFFPLANET Prodotto finanziario assicurativo di tipo Unit Linked PARTE III (Mod. V70PIII-0415) Pagina 1 di 9
PARTE III DEL PROSPETTO D OFFERTA ALTRE INFORMAZIONI La Parte III del Prospetto d Offerta, da consegnare su richiesta all Investitore Contraente, è volta ad illustrare le informazioni di dettaglio sull offerta Data di deposito in Consob della Parte III: 31/03/2015 Data di validità della Parte III: dal 01/04/2015 A) INFORMAZIONI GENERALI 1. L IMPRESA DI ASSICURAZIONE Assimoco Vita S.p.A., è una Società appartenente al Gruppo DZ Bank AG, soggetta all attività di direzione e coordinamento di Assimoco S.p.A. ed è stata autorizzata all'esercizio dell'attività assicurativa con D.M. 23.10.1990 - G.U. n. 279 del 29.11.1990 ed è iscritta all albo delle imprese di assicurazione con numero di iscrizione 1.00092. La Società risulta autorizzata all esercizio delle attività assicurative nei rami vita I, III, IV, V, VI, e la riassicurazione nel ramo I di cui all articolo 2 comma I del Decreto Legislativo n. 209 del 7 settembre 2005 (Codice delle Assicurazioni Private). La sede sociale della Società è in Segrate (MI), via Cassanese, 224, Centro Direzionale Milano Oltre. La durata della Società è fino al 31 dicembre 2050. Il capitale sociale sottoscritto e versato alla data del 31 dicembre 2014 è di Euro 50.000.000,00 1. I principali azionisti che detengono una percentuale del capitale sociale alla data del 31 dicembre 2014 sono: AZIONISTI NUMERO AZIONI (DI 1,00 EURO CADAUNA) % Assimoco S.p.A. 25.935.326 51,8707 R+V Versicherung A.G. 9.312.594 18,6252 R+V Lebensversicherung A.G. 5.153.483 10,3070 Iccrea Holding S.p.A. 1.947.487 3,8950 La Società è controllata da Assimoco S.p.A., a sua volta controllata da Finassimoco S.p.A. che può esercitare il diritto di voto in via diretta per il 52,15% delle azioni. Finassimoco S.p.A. è controllata da R+V Versicherung AG che può esercitare il diritto di voto in via diretta per il 56,95% delle azioni. R+V Versicherung AG risulta controllata per il 74,92% da DZ Bank. Le informazioni circa la composizione degli organi amministrativi (il consiglio di amministrazione) e di controllo (il collegio sindacale), nonché delle persone che esercitano funzioni direttive della Società sono fornite sul sito internet www.assimoco.com. 1 L Assemblea Straordinaria degli Azionisti del 13 novembre 2014 ha deliberato un aumento di capitale sociale dell importo 26 milioni di Euro (da 50 milioni di Euro a 76 milioni di Euro) tramite l emissione di 26.000.000 di nuove azioni del valore di 1,00 Euro ciascuna, con la seguente modalità: - intera sottoscrizione dell aumento entro il 29 gennaio 2015; - i versamenti sono stati deliberati in due tranche: la prima (50%) entro il 29 gennaio 2015, la seconda (50%) verrà richiamata dai Consigli di Amministrazione fra il 15 settembre 2015 e il 31 dicembre 2016 secondo le tempistiche e le modalità che verranno decise dai Consigli stessi. La conclusione dell intera sottoscrizione dell aumento ed il versamento della prima tranche 13 milioni di Euro sono avvenute entro il 29 gennaio 2015. Pertanto alla fine del mese di gennaio 2015 il capitale sociale sottoscritto risulta pari a 76 milioni di Euro mentre il capitale versato ammonta a 63 milioni di Euro. Pagina 2 di 9
Sul predetto sito internet sono altresì pubblicati i prospetti relativi agli altri prodotti finanziari assicurativi offerti dalla Società. Pagina 3 di 9
2. I FONDI INTERNI I fondi interni Raiffplanet Aggressiva, Raiffplanet Equilibrata, Raiffplanet Prudente sono operativi dal 14 ottobre 1999. Caratteristiche specifiche dei Benchmark FONDO INTERNO Raiffplanet Prudente Raiffplanet Equilibrata Raiffplanet Aggressiva BENCHMARK 75% JP MORGAN EMU GLOBAL GOVT INDEX 25% DJ STOXX 50 TOTAL RETURN 20% JP MORGAN GLOBAL GOVT BOND EURO INDEX 30% JP MORGAN GLOBAL GOVT BOND INDEX 25% DJ STOXX 50 TOTAL RETURN 25% MSCI WORLD INDEX 8% JP MORGAN GLOBAL GOVT BOND EURO INDEX 12% JP MORGAN GLOBAL GOVT BOND INDEX 40% DJ STOXX 50 TOTAL RETURN 40% MSCI WORLD INDEX BENCHMARK JP Morgan Global Govt Bond Index CARATTERISTICHE L indice è elaborato quotidianamente dalla società J.P. Morgan & Co. Inc. e rappresenta l andamento dei Titoli di Stato, investibili e scambiati con regolarità, emessi dai principali paesi industrializzati (Stati Uniti, Canada, Australia, Giappone, Regno Unito, Germania, Francia, Italia, Spagna, Belgio, Paesi Bassi, Svezia, Danimarca). La vita residua dei titoli in paniere deve essere superiore ai 12 mesi. Il valore dell indice tiene conto delle variazioni dei prezzi e dei ratei dei titoli inclusi. Le cedole pagate sono immediatamente reinvestite nel mercato di riferimento. L indice di riferimento viene scaricato in dollari e convertito in Euro al tasso di cambio Bloomberg (ticker EUCFUSD). economici e agenzia Bloomberg (ticker JPMGGLBL). Dow Jones Eurostoxx 50 Total Return L indice esprime l andamento delle quotazioni di 50 Blue-Chip facenti parte dei mercati azionari europei, quali Austria, Belgio, Danimarca, Finlandia, Francia, Germania, Gran Bretagna, Grecia, Irlanda, Italia, Lussemburgo, Olanda, Norvegia, Portogallo, Spagna, Svezia, Svizzera e misura la variazione dei prezzi dei titoli ponderata per il flottante in circolazione. Le performance sono del tipo total return (sono cioè comprensive di tutti i dividendi). La composizione dell indice viene rivista annualmente. La valuta base per il calcolo dell indice è l Euro. economici e agenzia Bloomberg (ticker SX5R). Pagina 4 di 9
MSCI World Index JP Morgan EMU Global Govt Index JP Morgan Global Govt Bond Euro Index E un indice finanziario rappresentativo dei mercati azionari dei paesi avanzati di tutto il mondo elaborato dalla società Morgan Stanley Capital International. L indice mondiale è costituito dalla media ponderata (in base alla capitalizzazione di mercato) delle variazioni dei singoli indici locali ed è rappresentativo del 60% della capitalizzazione del mercato di riferimento. I titoli azionari sono selezionati tenendo conto sia di criteri di liquidità e rappresentatività settoriale sia di criteri volti ad evitare le partecipazioni incrociate consentendo di rappresentare al meglio l andamento complessivo dei singoli mercati e quindi dell intero aggregato in esame. I dividendi non sono reinvestiti. La composizione dell indice viene aggiornata ogni tre mesi. L indice viene calcolato su base giornaliera. L indice di riferimento viene scaricato in dollari e convertito in euro al tasso di cambio Bloomberg (ticker: EUCFUSD). economici e agenzia Bloomberg (ticker MSDUWI). E un indice rappresentativo dell andamento dei mercati obbligazionari sovrani di 11 paesi appartenenti all Area Euro: Germania, Francia, Italia, Spagna, Olanda, Belgio, Finlandia, Portogallo, Irlanda, Austria e Grecia. I pesi per i singoli titoli sono derivati dalla capitalizzazione di mercato. Il valore dell'indice tiene conto dei flussi cedolari prodotti dai titoli cui fa riferimento. Tali flussi si considerano reinvestiti nei titoli che li producono. L indice non tiene conto di costi di negoziazione e oneri fiscali. La composizione dell indice viene rivista ogni mese. La selezione e l aggiornamento dei titoli che compongono l indice è a cura dell istituzione che procede al calcolo del medesimo (J.P. Morgan). L indice è nato nel marzo 1998 ma il provider dell indice fornisce una serie storica che risale al gennaio 1995. La valuta base per il calcolo dell indice è l Euro. economici e agenzia Bloomberg (ticker JPMGEMLC). È un indice di capitalizzazione che riflette l andamento della redditività dei titoli pubblici dei seguenti 9 paesi europei: Belgio, Danimarca, Francia, Germania, Italia, Olanda, Spagna, Svezia, Regno Unito. L indice è di tipo unhedged, cioè non offre una copertura contro il rischio valuta. I valori giornalieri delle obbligazioni in valuta locale vengono convertiti alla fine della giornata in Dollari USA al cambio del giorno precedente. L indice è stato lanciato l 1.1.1988 con un valore iniziale di 100. La valuta base per il calcolo dell indice è il Dollaro USA. L indice di riferimento viene scaricato in dollari e convertito in Euro al tasso di cambio Bloomberg (ticker EUCFUSD). economici e agenzia Bloomberg (ticker JPMGEURO). Per tutti i Fondi il Benchmark è calcolato con il metodo a proporzioni costanti, ovvero mantenendo costanti i pesi degli indici che lo compongono tramite ribilanciamento su base giornaliera. Pagina 5 di 9
3. I SOGGETTI CHE PRESTANO GARANZIE E CONTENUTO DELLA GARANZIA La Società non offre alcuna garanzia di capitale o di rendimento minimo. Pertanto il contratto comporta rischi finanziari per l Investitore Contraente riconducibili al valore delle quote. 4. I SOGGETTI DISTRIBUTORI I soggetti distributori del presente contratto sono: Compagnie di Assicurazione: Assimoco Vita S.p.A. - Il collocamento sarà curato direttamente ed esclusivamente da dipendenti della Società, dagli agenti e dai broker di assicurazione. Banche/Sim: le Banche di Credito Cooperativo (BCC) con le quali la Società ha stipulato appositi accordi di distribuzione. Le Banche operano tramite i propri sportelli e con la propria rete di promotori finanziari. Sul sito Internet della Società www.assimoco.com è disponibile l elenco completo dei suddetti intermediari iscritti nel registro di cui all articolo 109 del D.Lgs. 7 dicembre 2005, n. 209, che procedono alla distribuzione del prodotto. 5. GLI INTERMEDIARI NEGOZIATORI Le operazioni disposte per conto dei Fondi vengono eseguite principalmente tramite il seguente intermediario: Cassa Centrale Raiffeisen Dell Alto Adige S.p.A.. 6. LA SOCIETÀ DI REVISIONE La revisione della contabilità e il giudizio sui rendiconti dei Fondi nonché la revisione della contabilità e il giudizio sul bilancio di esercizio della Società sono effettuati dalla società di revisione Reconta Ernst & Young S.p.A., con sede legale in via Po n. 32 Roma. B) TECNICHE DI GESTIONE DEI RISCHI DI PORTAFOGLIO Di seguito sono riportate le tecniche adottate per la gestione dei rischi di portafoglio dei Fondi Interni in relazione agli obiettivi e alla politica di investimento. La gestione dei Fondi Interni è delegata alla banca Cassa Centrale Raiffeisen dell Alto Adige S.p.A., con sede in Bolzano, Via Laurin,1. I Fondi Interni Raiffplanet Aggressiva, Equilibrata e Prudente investono in modo dinamico sui mercati azionari, obbligazionari e monetari europei e globali. Gli strumenti finanziari oggetto di investimento sono principalmente quote di fondi comuni e Sicav delle migliori società di gestione patrimoniale a livello mondiale. La selezione dei singoli fondi avviene sulla base di metodologie quantitative e qualitative. L'allocazione ai vari settori e aree geografiche è basata su un'analisi fondamentale. Le tecniche di gestione sono sottoposte ad una rigorosa attività di controllo il cui obiettivo è quello di monitorare, controllare e supportare le decisioni strategiche. La Società svolge un analisi continuativa delle performance, verifica gli scostamenti delle volatilità dichiarate ex-ante con le misure registrate ex-post, monitorando la coerenza dello stile di gestione attuato con il grado di rischio previsto per il Fondo stesso. Pagina 6 di 9
C) PROCEDURE DI SOTTOSCRIZIONE, RISCATTO, RIDUZIONE E SWITCH 7. SOTTOSCRIZIONE La sottoscrizione del contratto può essere effettuata presso uno dei soggetti incaricati della distribuzione ovvero direttamente presso la Società, con conseguente rilascio del documento di polizza. Il contratto si considera concluso nel momento in cui la Società ha provveduto all investimento in quote del premio di perfezionamento versato, che corrisponde alla data di decorrenza del contratto determinata in funzione del giorno della relativa richiesta di emissione: se la richiesta avviene dal martedì al lunedì successivo compresi, il giorno di decorrenza sarà il giovedì della settimana immediatamente successiva (se festivo, il primo giovedì lavorativo successivo). Una volta concluso, il contratto entra in vigore, a condizione che sia stato pagato il premio, dalle ore 24.00 della data di decorrenza sopra riportata. Il premio (unico iniziale, periodico o versamento libero aggiuntivo verrà investito secondo la percentuale ed il profilo di rischio scelti dall Investitore-Contraente in quote di uno o più dei tre Fondi Interni istituiti dalla Società. Si specifica che il numero delle quote attribuite è pari al premio versato al netto dei caricamenti espliciti evidenziati al paragrafo 19.1.2 della Parte I, diviso per il valore unitario delle suddette quote. Tali Fondi sono denominati: Raiffplanet Prudente; Raiffplanet Equilibrata; Raiffplanet Aggressiva. Al momento della sottoscrizione del contratto, l Investitore-Contraente sceglie il Fondo Interno o la combinazione di Fondi Interni desiderata tra i quali ripartire il premio investito. In caso di versamento libero aggiuntivo la scelta iniziale potrà essere confermata o modificata. Inoltre, è data facoltà all Investitore- Contraente di modificare la ripartizione del premio periodico, inviando una comunicazione scritta alla Società almeno 60 giorni prima della data in cui la variazione dovrà avere effetto. L Investitore-Contraente ha la possibilità di effettuare versamenti aggiuntivi, nonché di effettuare versamenti in nuovi fondi o comparti istituiti successivamente alla sottoscrizione, previa consegna della relativa informativa da parte della Società tratta dal Prospetto aggiornato. La Società, una volta perfezionato il contratto o in caso di versamento ricorrente o aggiuntivo, invierà all Investitore-Contraente - entro 7 giorni lavorativi dalla data di valorizzazione delle quote - una lettera di conferma investimento contenente: l ammontare del premio versato e di quello investito; la data di versamento del premio; il numero di quote attribuite; il valore unitario delle quote; la data di valorizzazione delle quote; il numero totale di quote possedute, il loro valore unitario e il relativo controvalore. 8. RISCATTO Su richiesta dell Investitore-Contraente, la polizza è riscattabile totalmente o parzialmente dopo che sia trascorso almeno un anno dalla data di decorrenza. Il valore di riscatto è uguale al prodotto tra il numero delle quote possedute dall Investitore-Contraente e il corrispondente valore unitario, senza l applicazione di alcuna penalizzazione. Pagina 7 di 9
Il disinvestimento e pertanto il valore delle quote al momento del riscatto viene determinato in funzione del giorno in cui la relativa richiesta perviene alla Società. Se la suddetta richiesta perviene di martedì, mercoledì, giovedì e venerdì, il giorno di disinvestimento sarà il giovedì della settimana successiva (se festivo, il primo giovedì lavorativo successivo). Qualora la richiesta pervenga di lunedì, il giorno di disinvestimento sarà il giovedì della stessa settimana (se festivo, il primo giovedì lavorativo successivo). Nel caso della tariffa 138 a premio periodico, il contratto non implica alcun obbligo di pagamento dei premi programmati. In caso di mancato pagamento alle ricorrenze di polizza, il contratto rimane in vigore per il numero di quote fino a quel momento attribuite. Pertanto il mancato pagamento di uno o più premi programmati non pregiudica la validità del contratto né la facoltà di ripristinare successivamente il piano dei versamenti. Il pagamento della prestazione dovuta verrà effettuato tramite bonifico bancario sul conto corrente indicato dall Investitore-Contraente entro trenta giorni dal ricevimento della documentazione completa indicata all art. 12 delle Condizioni Contrattuali. Decorso tale termine sono dovuti gli interessi moratori, a partire dal termine stesso, a favore degli aventi diritto. 9. OPERAZIONI DI PASSAGGIO TRA FONDI INTERNI (C.D. SWITCH) L Investitore-Contraente, dopo un anno dalla data di decorrenza del contratto, ha la facoltà di trasferire totalmente o parzialmente le quote attribuite ad uno o più Fondi Interni ad altri Fondi Interni tra quelli previsti dal presente contratto e disponibili al momento della richiesta. L Investitore-Contraente ha a disposizione un trasferimento gratuito all anno; ulteriori altri trasferimenti comporteranno un costo fisso di 25,00 Euro per ognuno, come indicato al paragrafo 19.1.5 della Parte I. La suddetta operazione di trasferimento verrà effettuata dalla Società il primo giorno di valorizzazione utile successivo alla data di ricevimento della richiesta di trasferimento delle quote. La Società provvederà ad inviare all Investitore-Contraente una comunicazione riportante gli estremi dell operazione. Pagina 8 di 9
D) REGIME FISCALE 10. IL REGIME FISCALE E LE NORME A FAVORE DELL INVESTITORE-CONTRAENTE 10.1 Imposta sul premio. I premi versati sul presente contratto non sono gravati da alcun tipo di imposta a carico dell Investitore-Contraente. 10.2 Detrazione fiscale del premio. I premi versati sul presente contratto non danno diritto ad alcuna detrazione d imposta. 10.3 Tassazione delle somme percepite. In base alla vigente normativa fiscale: a) i capitali corrisposti in caso di riscatto e in caso di decesso, costituiscono reddito per la parte corrispondente alla differenza tra il capitale maturato e il cumulo dei premi pagati. Tale reddito costituisce imponibile soggetto all imposta sostitutiva del 26,00%, a norma di legge, che viene applicata dalla Società all atto della liquidazione. Il suddetto reddito viene assunto al netto di una quota pari al 51,92% forfettariamente riferita ai proventi relativi ai titoli di stato ed equiparati che prevedono un imposta sostitutiva pari al 12,50% - eventualmente presenti negli attivi sottostanti i Fondi Interni o nei Fondi Interni collegati al contratto. Gli assicurati beneficiano, pertanto, indirettamente della minore tassazione dei proventi di tali titoli, al pari dell investimento diretto nei titoli stessi. In seguito al decesso dell Assicurato, la prestazione dovuta dalla Società è esente da imposta sulle successioni; b) in caso di riscatto parziale l imposta applicata sarà proporzionale a quella che sarebbe dovuta in caso di riscatto totale; c) l eventuale rendita di opzione, ottenuta convertendo il valore di riscatto al netto della tassazione indicata al punto a), sarà soggetta a tassazione con aliquota del 26,00% esclusivamente per la parte corrispondente ai rendimenti finanziari. Detti rendimenti vengono assunti al netto di una quota pari al 51,92% forfettariamente riferita ai proventi relativi ai titoli di stato ed equiparati presenti nella Gestione Separata collegata. Nel caso in cui il Contraente sia una persona giuridica esercente la sua attività di impresa, i redditi indicati ai punti precedenti sono da intendersi come reddito di impresa e pertanto la Società non provvederà all applicazione di alcuna tassazione. 10.4 Imposta di bollo Le comunicazioni relative al presente contratto sono soggette all imposta di bollo, annualmente calcolata sul complessivo valore di mercato o, in mancanza, sul valore nominale o di rimborso (art. 13 comma 2 ter tariffa allegata al DPR 642/1972 introdotto dal 201/2011). L imposta di bollo, calcolata per ciascun anno di vigenza del rapporto, è prelevata all atto del rimborso, riscatto o recesso della polizza. 10.5 Diritto proprio dei beneficiari designati. Ai sensi dell'articolo 1920 del Codice Civile, i beneficiari acquistano, per effetto della designazione, un diritto proprio nei confronti della Società: pertanto le somme corrisposte a seguito del decesso dell'assicurato non rientrano nell'asse ereditario. Pagina 9 di 9