RELAZIONE DELLA GIUNTA COMUNALE AL RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016 PREMESSA La relazione al rendiconto della gestione costituisce il documento conclusivo al processo di programmazione, iniziato con l approvazione del Bilancio di Previsione, con il quale si espone il rendiconto dell attività svolta durante l esercizio precedente. Vengono pertanto esposti i risultati raggiunti, utilizzando le risorse di competenza, indicando il grado di realizzazione dei programmi e cercando di dare le spiegazioni dei risultati contabili e gestionali conseguiti, mettendo in evidenza le variazioni intervenute rispetto ai dati di previsione. Il Conto del bilancio ha la funzione di rappresentare sinteticamente le risultanze della gestione, ponendo a confronto i dati di previsione, eventualmente modificati da variazioni in corso d anno, con quelli derivanti dalle scritture contabili tenute nel corso dell esercizio. Questa relazione si propone quindi di esporre i dati più significativi dell attività dell Ente riportando le risultanze finali dell esercizio. Il bilancio di previsione 2016/2018 è stato approvato dal Consiglio Comunale il 27/04/2016 con verbale n. 12, unitamente agli allegati. Le variazioni al bilancio di previsione 2016 sono state approvate con i seguenti provvedimenti: 1. delibera di GC n.47 del 20.06.2016; 2. delibera di GC n.72 del 28.09.2016; 3. delibera di CC n.22 del 24.11.2016; 4. delibera di GC n.96 del 21.12.2016 di prelevamento dal fondo di riserva; Ai sensi dell'art. 151, comma 6 D. Lgs. 18.08.2000 n. 267 ss.mm.ii., che prevede che al rendiconto sia allegata una relazione della Giunta Comunale tesa ad illustrare i dati contabili a consuntivo, il documento in parola esprime le valutazioni di efficacia dell'azione amministrativa assicurando la descrizione e l'illustrazione dei risultati della gestione complessiva dell'esercizio finanziario 2016 in rapporto ai programmi, progetti ed ai costi verso cui si è rivolta l'azione di questa Amministrazione. Per chiarezza di esposizione, con la presente vengono prese in esame secondo i quadri di servizio, le situazioni dei singoli settori di attività di spesa, tenendo conto delle risorse finanziarie disponibili. NOTIZIE DI CARATTERE GENERALE - abitanti al 31.12.2016 n. 893; - superficie territoriale Kmq. 59,76; -scuole materna, elementare e media: é istituito il servizio mensa e trasporto alunni. - P.R.G.: approvato. IL COMUNE GESTISCE IN MODALITA ASSOCIATA IL SEGUENTE SERVIZIO : - servizio raccolta, trasporto e smaltimento R.S.U. IL COMUNE E' CONVENZIONATO PER I SEGUENTI SERVIZI : - convenzione per la gestione dei servizi socio-assistenziali - convenzione per il servizio di Segreteria - convenzione per il servizio di Protezione Civile.
IL COMUNE HA IN DOTAZIONE I SEGUENTI MEZZI OPERATIVI : - n.3 autovetture - n.1 motocarro LA PIANTA ORGANICA AL 31.12.2016 RISULTA COSI COMPOSTA: 1) posto occupato a tempo pieno D 5 2) posto occupato a tempo pieno D 1 3) posto occupato a tempo pieno C 3 4) posto occupato a tempo part time C 4 5) posto occupato a tempo pieno C 5 6) posto occupato a tempo pieno - C 5 7) posto occupato a tempo pieno - B 2 8) posto occupato- a tempo pieno - B 7 9) posto occupato- a tempo pieno - A 2 Con l entrata in vigore del D.Lgs. 118/2011 avente ad oggetto Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio della Regione, degli Enti Locali e loro organismi così come modificato ed integrato dal D.Lgs. 126/2014, si è attivato un processo di riforma degli ordinamenti contabili degli Enti Pubblici. Come previsto all art. 231 del D.Lgs. 267/2000, attualmente in vigore, La relazione sulla gestione è un documento illustrativo della gestione dell ente, nonché dei fatti di rilievo verificatisi dopo la chiusura dell'esercizio, contiene ogni eventuale informazione utile ad una migliore comprensione dei dati contabili, ed è predisposto secondo le modalità previste dall articolo 11, comma 6, del decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, e successive modificazioni". Con riferimento alle citate prescrizioni generali di legge, si precisa che il rendiconto di questo esercizio - di cui questa relazione ne costituisce la parte esplicativa e descrittiva - è stato predisposto rispettando i princìpi contabili vigenti e, nella fattispecie, il principio contabile n.3 Il rendiconto degli enti locali. Le operazioni di chiusura del rendiconto sono state precedute da una rigorosa valutazione dei flussi finanziari. Il riscontro sulle entrate, oggetto di accertamento in conto competenza, ha comportato la verifica sulla presenza di tutti gli elementi identificativi, come la ragione del credito, il titolo giuridico che lo supporta, il soggetto debitore, l ammontare del credito con la relativa scadenza. Allo stesso tempo, il riscontro sulle Uscite, oggetto di impegno in conto competenza, ha comportato la verifica sulla presenza di tutti gli elementi identificativi, come la ragione del debito, l indicazione della somma da pagare, il soggetto creditore, la scadenza dell obbligazione e la specificazione del vincolo costituito sullo stanziamento di bilancio mentre agli uffici competenti spetta l'obbligo di conservare la relativa documentazione giustificativa. Per quanto riguarda il procedimento da seguire per la stesura del rendiconto, è necessario determinare il valore contabile del risultato di amministrazione applicando valutazioni prudenziali sulla scorta dei dati contabili al momento esistenti, compatibilmente con il rispetto delle norme di riferimento. La conclusione di questo procedimento deve portare l'ente ad escludere la presenza di un disavanzo accertato o emergente, circostanza, questa, che comporterebbe l iscrizione di pari importo tra le spese del nuovo bilancio, e ciò al fine di ripianare la perdita riconducibile ad esercizi precedenti. Il prospetto dimostrativo del risultato di amministrazione, sotto riportato, redatto secondo i nuovi principi contabili, indica la quota di esso riconducibile alla gestione dei residui ed a quella della competenza e mostra, infine, la variazione intervenuta nella giacenze di cassa. Il risultato contabile è stato rettificato con la quota del fondo pluriennale applicato in spesa (FPV/U).
Il precedente sistema contabile, approvato con il D.Lgs.77/95, non prevedeva la presenza in bilancio della voce " vincolato", un elemento contabile che è stato invece introdotto con la contabilità armonizzata approvata con il successivo D.Lgs.118/11. Con l applicazione dei nuovi sistemi contabili gli impegni finanziati da entrate a specifica destinazione, di parte corrente o investimenti, sono imputati negli esercizi in cui l obbligazione diventa esigibile. Questo comporta che lo stanziamento di spesa riconducibile all originario finanziamento può essere ripartito pro-quota in più esercizi, situazione questa, che se non gestita con una soluzione contabile adeguata, porterebbe alla formazione di una componente di avanzo nell anno in cui nasce il finanziamento (mancata imputazione dell'impegno) e di disavanzo (assenza del finanziamento della spesa) in quelli immediatamente successivi; e questo, fino alla completa imputazione dell originaria previsione di spesa. La tecnica che prevede l impiego del fondo pluriennale vincolato ha proprio lo scopo di fare convivere l imputazione della spesa secondo questo principio (competenza potenziata) con l esigenza di evitare la formazione di componenti di avanzo o disavanzo artificiose, e questo, a partire dalla nascita del finanziamento e fino all esercizio in cui la prestazione connessa con l obbligazione passiva avrà termine. La normativa in materia contabile estende l impiego della tecnica del fondo pluriennale anche a casistiche diverse da quelle connesse con spese finanziate da entrate a specifica destinazione, ma solo per limitati casi e circostanze particolari espressamente previste dalla legge. Lo stanziamento complessivo delle voci riconducibili al fondo pluriennale in uscita (FPV/U) indica, pertanto, quella parte dell impegno originario in cui l esecuzione dell obbligazione passiva è stata rinviata, secondo il piano di lavoro previsto (crono programma per gli investimenti o previsione di liquidazione per le spese correnti finanziate da entrate a specifica destinazione) ad esercizi successivi. Per quanto riguarda invece la dimensione complessiva assunta dal fondo alla fine dell'esercizio, questo importo è originato sia dai procedimenti di spesa sorti in esercizi precedenti (componente pregressa del FPV/U) che dalle previsioni di uscita riconducibili all'attuale rendiconto (componente nuova del FPV/U). La somma delle due distinte quote indica il valore complessivo del fondo pluriennale al 31/12. Il prospetto sotto riportato indica la COMPOSIZIONE DEL FPV 2016 il cui importo determinato alla data del 31/12/2016 costituisce voce di entrata del bilancio di previsione 2017.
Pag. 1 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI dell'esercizio 2015 negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2016 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso (cd. economie di al dell'esercizio 2015, all'esercizio 2017 e all'esercizio 2018 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2017 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2016 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) 01 Missione 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione Organi istituzionali 01 Segreteria generale 02 268,11 268,11 Gestione economica, finanziaria, programmazione 03 e provveditorato Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 04 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 05 156.519,22 156.519,22 Ufficio tecnico 06 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato 07 civile Statistica e sistemi informativi 08 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali 09 Risorse umane 10 Altri servizi generali 11 31.477,81 31.477,81 Totale Missione 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione 268,11 268,11 187.997,03 187.997,03 02 Missione 2 - Uffici giudiziari Giustizia 01 Casa circondariale e altri servizi 02 Totale Missione 2 Giustizia 03 Missione 3 - Ordine pubblico e sicurezza
Pag. 2 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI dell'esercizio 2015 negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2016 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso (cd. economie di al dell'esercizio 2015, all'esercizio 2017 e all'esercizio 2018 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2017 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2016 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) Polizia locale e amministrativa 01 Sistema integrato di sicurezza urbana 02 Totale Missione 3 Ordine pubblico e sicurezza 04 Missione 4 - Istruzione prescolastica Istruzione e diritto allo studio 01 Altri ordini di istruzione non universitaria 02 Istruzione universitaria 04 Istruzione tecnica superiore 05 Servizi ausiliari all'istruzione 06 Diritto allo studio 07 Totale Missione 4 Istruzione e diritto allo studio 05 Missione 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali Valorizzazione dei beni di interesse storico 01 Attività culturali e interventi diversi nel settore 02 culturale Totale Missione 5 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali 06 Missione 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero Sport e tempo libero 01 Giovani 02
Pag. 3 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI dell'esercizio 2015 negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2016 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso (cd. economie di al dell'esercizio 2015, all'esercizio 2017 e all'esercizio 2018 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2017 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2016 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) Totale Missione 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 07 Missione 7 - Turismo Sviluppo e valorizzazione del turismo 01 Totale Missione 7 Turismo 08 Missione 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa Urbanistica e assetto del territorio 01 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di 02 270.613,93 10.00 6.271,92 286.885,85 edilizia economico-popolare Totale Missione 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 270.613,93 10.00 6.271,92 286.885,85 09 Missione 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Difesa del suolo 01 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 02 Rifiuti 03 Servizio idrico integrato 04 Aree protette, parchi naturali, protezione 05 naturalistica e forestazione Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 06 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli 07 Comuni
Pag. 4 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI dell'esercizio 2015 negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2016 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso (cd. economie di al dell'esercizio 2015, all'esercizio 2017 e all'esercizio 2018 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2017 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2016 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento 08 Totale Missione 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 10 Missione 10 - Trasporto ferroviario Trasporti e diritto alla mobilità 01 Trasporto pubblico locale 02 Trasporto per vie d'acqua 03 Altre modalità di trasporto 04 Viabilità e infrastrutture stradali 05 100.427,44 100.427,44 Totale Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità 100.427,44 100.427,44 11 Missione 11 - Soccorso civile Sistema di protezione civile 01 Interventi a seguito di calamità naturali 02 Totale Missione 11 Soccorso civile 12 Missione 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 01 Interventi per la disabilità 02 Interventi per gli anziani 03 Interventi per soggetti a rischio di esclusione 04 sociale
Pag. 5 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI dell'esercizio 2015 negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2016 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso (cd. economie di al dell'esercizio 2015, all'esercizio 2017 e all'esercizio 2018 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2017 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2016 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) Interventi per le famiglie 05 Interventi per il diritto alla casa 06 Programmazione e governo della rete dei servizi 07 sociosanitari e sociali Cooperazione e associazionismo 08 Servizio necroscopico e cimiteriale 09 Totale Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 13 Missione 13 - Tutela della salute Servizio sanitario regionale - finanziamento 01 ordinario corrente per la garanzia dei LEA Servizio sanitario regionale - finanziamento 02 aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA Servizio sanitario regionale - finanziamento 03 aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi 04 sanitari relativi ad esercizi pregressi Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari 05 Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori 06 gettiti SSN Ulteriori spese in materia sanitaria 07 Totale Missione 13 Tutela della salute
Pag. 6 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI dell'esercizio 2015 negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2016 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso (cd. economie di al dell'esercizio 2015, all'esercizio 2017 e all'esercizio 2018 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2017 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2016 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) 14 Missione 14 - Sviluppo economico e competitività Industria, PMI e Artigianato 01 Commercio - reti distributive - tutela dei 02 consumatori Ricerca e innovazione 03 Reti e altri servizi di pubblica utilità 04 Totale Missione 14 Sviluppo economico e competitività 15 Missione 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 01 Formazione professionale 02 Sostegno all'occupazione 03 Totale Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale 16 Missione 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Sviluppo del settore agricolo e del sistema 01 agroalimentare Caccia e pesca 02 Totale Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca
Pag. 7 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI dell'esercizio 2015 negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2016 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso (cd. economie di al dell'esercizio 2015, all'esercizio 2017 e all'esercizio 2018 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2017 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2016 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) 17 Missione 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche Fonti energetiche 01 Totale Missione 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 18 Missione 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Relazioni finanziarie con le altre autonomie 01 territoriali Totale Missione 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali 19 Missione 19 - Relazioni internazionali Relazioni internazionali e Cooperazione allo 01 sviluppo Totale Missione 19 Relazioni internazionali TOTALE 100.695,55 100.695,55 458.610,96 10.00 6.271,92 474.882,88 (a) Indicare l'importo del fondo pluriennale vincolato risultante dal consuntivo dell'anno precedente. Nel primo esercizio di applicazione del titolo primo del D.Lgs.118/2011 la voce indica l'importo del fondo pluriennale vincolato definito in occasione del riaccertamento straordinario dei residui, pari alla differenza tra gli impegni cancellati e reimputati all'esercizio e agli esercizi successivi e gli accertamenti cancellati e reimputati all'esercizio e agli esercizi successivi. (b) Indicare l'importo degli impegni assunti negli esercizi precedenti e imputati all'esercizio cui si riferisce il rendiconto finanziati dal FPV. Nel primo esercizio di applicazione del titolo primo del D.Lgs.118/2011 è indicata la differenza tra gli impegni reimputati all'esercizio e gli accertamenti reimputati al medesimo esercizio. (x) Indicare le economie, registrate nel corso dell'esercizio e verificate in sede di rendiconto, sugli impegni finanziati dal fondo pluriennale vincolato indicati dalla lettera b. (d), Indicare gli impegni assunti nel corso all esercizio 2017 (colonna d), all esercizio 2018 (colonna e), e agli esercizi successivi (colonna f), comprese le spese prenotate sulla base della gara per (e), l affidamento dei lavori, formalmente indetta ai sensi dell art. 53, comma 2, del citato decreto legislativo n.163 del 2006, riguardanti le spese di investimento per lavori pubblici, di cui all art. 3 comma 7 del decreto legislativo 12 aprile (f) 2006, n.163 "Codice dei contratti pubblici", esigibili negli esercizi successivi.
Pag. 1 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2017 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso (cd. economie di al, all'esercizio 2018 e all'esercizio 2019 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2018 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2017 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) 01 Missione 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione Organi istituzionali 01 Segreteria generale 02 Gestione economica, finanziaria, programmazione 03 e provveditorato Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 04 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 05 156.519,22 156.519,22 Ufficio tecnico 06 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato 07 civile Statistica e sistemi informativi 08 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali 09 Risorse umane 10 Altri servizi generali 11 31.477,81 31.477,81 Totale Missione 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione 187.997,03 187.997,03 02 Missione 2 - Uffici giudiziari Giustizia 01 Casa circondariale e altri servizi 02 Totale Missione 2 Giustizia 03 Missione 3 - Ordine pubblico e sicurezza
Pag. 2 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2017 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso (cd. economie di al, all'esercizio 2018 e all'esercizio 2019 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2018 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2017 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) Polizia locale e amministrativa 01 Sistema integrato di sicurezza urbana 02 Totale Missione 3 Ordine pubblico e sicurezza 04 Missione 4 - Istruzione prescolastica Istruzione e diritto allo studio 01 Altri ordini di istruzione non universitaria 02 Istruzione universitaria 04 Istruzione tecnica superiore 05 Servizi ausiliari all'istruzione 06 Diritto allo studio 07 Totale Missione 4 Istruzione e diritto allo studio 05 Missione 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali Valorizzazione dei beni di interesse storico 01 Attività culturali e interventi diversi nel settore 02 culturale Totale Missione 5 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali 06 Missione 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero Sport e tempo libero 01 Giovani 02
Pag. 3 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2017 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso (cd. economie di al, all'esercizio 2018 e all'esercizio 2019 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2018 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2017 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) Totale Missione 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 07 Missione 7 - Turismo Sviluppo e valorizzazione del turismo 01 Totale Missione 7 Turismo 08 Missione 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa Urbanistica e assetto del territorio 01 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di 02 286.885,85 270.613,93 16.271,92 16.271,92 edilizia economico-popolare Totale Missione 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 286.885,85 270.613,93 16.271,92 16.271,92 09 Missione 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Difesa del suolo 01 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 02 Rifiuti 03 Servizio idrico integrato 04 Aree protette, parchi naturali, protezione 05 naturalistica e forestazione Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 06 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli 07 Comuni
Pag. 4 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2017 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso (cd. economie di al, all'esercizio 2018 e all'esercizio 2019 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2018 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2017 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento 08 Totale Missione 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 10 Missione 10 - Trasporto ferroviario Trasporti e diritto alla mobilità 01 Trasporto pubblico locale 02 Trasporto per vie d'acqua 03 Altre modalità di trasporto 04 Viabilità e infrastrutture stradali 05 Totale Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità 11 Missione 11 - Soccorso civile Sistema di protezione civile 01 Interventi a seguito di calamità naturali 02 Totale Missione 11 Soccorso civile 12 Missione 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 01 Interventi per la disabilità 02 Interventi per gli anziani 03 Interventi per soggetti a rischio di esclusione 04 sociale
Pag. 5 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2017 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso (cd. economie di al, all'esercizio 2018 e all'esercizio 2019 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2018 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2017 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) Interventi per le famiglie 05 Interventi per il diritto alla casa 06 Programmazione e governo della rete dei servizi 07 sociosanitari e sociali Cooperazione e associazionismo 08 Servizio necroscopico e cimiteriale 09 Totale Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 13 Missione 13 - Tutela della salute Servizio sanitario regionale - finanziamento 01 ordinario corrente per la garanzia dei LEA Servizio sanitario regionale - finanziamento 02 aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA Servizio sanitario regionale - finanziamento 03 aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi 04 sanitari relativi ad esercizi pregressi Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari 05 Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori 06 gettiti SSN Ulteriori spese in materia sanitaria 07 Totale Missione 13 Tutela della salute
Pag. 6 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2017 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso (cd. economie di al, all'esercizio 2018 e all'esercizio 2019 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2018 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2017 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) 14 Missione 14 - Sviluppo economico e competitività Industria, PMI e Artigianato 01 Commercio - reti distributive - tutela dei 02 consumatori Ricerca e innovazione 03 Reti e altri servizi di pubblica utilità 04 Totale Missione 14 Sviluppo economico e competitività 15 Missione 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 01 Formazione professionale 02 Sostegno all'occupazione 03 Totale Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale 16 Missione 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Sviluppo del settore agricolo e del sistema 01 agroalimentare Caccia e pesca 02 Totale Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca
Pag. 7 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2017 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso (cd. economie di al, all'esercizio 2018 e all'esercizio 2019 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2018 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2017 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) 17 Missione 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche Fonti energetiche 01 Totale Missione 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 18 Missione 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Relazioni finanziarie con le altre autonomie 01 territoriali Totale Missione 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali 19 Missione 19 - Relazioni internazionali Relazioni internazionali e Cooperazione allo 01 sviluppo Totale Missione 19 Relazioni internazionali TOTALE 474.882,88 458.610,96 16.271,92 16.271,92 (a) Indicare l'importo del fondo pluriennale vincolato risultante dal consuntivo dell'anno precedente. Nel primo esercizio di applicazione del titolo primo del D.Lgs.118/2011 la voce indica l'importo del fondo pluriennale vincolato definito in occasione del riaccertamento straordinario dei residui, pari alla differenza tra gli impegni cancellati e reimputati all'esercizio e agli esercizi successivi e gli accertamenti cancellati e reimputati all'esercizio e agli esercizi successivi. (b) Indicare l'importo degli impegni assunti negli esercizi precedenti e imputati all'esercizio cui si riferisce il rendiconto finanziati dal FPV. Nel primo esercizio di applicazione del titolo primo del D.Lgs.118/2011 è indicata la differenza tra gli impegni reimputati all'esercizio e gli accertamenti reimputati al medesimo esercizio. (x) Indicare le economie, registrate nel corso dell'esercizio e verificate in sede di rendiconto, sugli impegni finanziati dal fondo pluriennale vincolato indicati dalla lettera b. (d), Indicare gli impegni assunti nel corso all esercizio 2018 (colonna d), all esercizio 2019 (colonna e), e agli esercizi successivi (colonna f), comprese le spese prenotate sulla base della gara per (e), l affidamento dei lavori, formalmente indetta ai sensi dell art. 53, comma 2, del citato decreto legislativo n.163 del 2006, riguardanti le spese di investimento per lavori pubblici, di cui all art. 3 comma 7 del decreto legislativo 12 aprile (f) 2006, n.163 "Codice dei contratti pubblici", esigibili negli esercizi successivi.
Pag. 1 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2018 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2018 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso dell'esercizio 2018 dell'esercizio 2018 (cd. economie di al, all'esercizio 2019 e all'esercizio 2020 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2019 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2018 dell'esercizio 2018 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) 01 Missione 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione Organi istituzionali 01 Segreteria generale 02 Gestione economica, finanziaria, programmazione 03 e provveditorato Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 04 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 05 Ufficio tecnico 06 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato 07 civile Statistica e sistemi informativi 08 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali 09 Risorse umane 10 Altri servizi generali 11 Totale Missione 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione 02 Missione 2 - Uffici giudiziari Giustizia 01 Casa circondariale e altri servizi 02 Totale Missione 2 Giustizia 03 Missione 3 - Ordine pubblico e sicurezza
Pag. 2 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2018 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2018 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso dell'esercizio 2018 dell'esercizio 2018 (cd. economie di al, all'esercizio 2019 e all'esercizio 2020 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2019 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2018 dell'esercizio 2018 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) Polizia locale e amministrativa 01 Sistema integrato di sicurezza urbana 02 Totale Missione 3 Ordine pubblico e sicurezza 04 Missione 4 - Istruzione prescolastica Istruzione e diritto allo studio 01 Altri ordini di istruzione non universitaria 02 Istruzione universitaria 04 Istruzione tecnica superiore 05 Servizi ausiliari all'istruzione 06 Diritto allo studio 07 Totale Missione 4 Istruzione e diritto allo studio 05 Missione 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali Valorizzazione dei beni di interesse storico 01 Attività culturali e interventi diversi nel settore 02 culturale Totale Missione 5 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali 06 Missione 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero Sport e tempo libero 01 Giovani 02
Pag. 3 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2018 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2018 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso dell'esercizio 2018 dell'esercizio 2018 (cd. economie di al, all'esercizio 2019 e all'esercizio 2020 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2019 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2018 dell'esercizio 2018 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) Totale Missione 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 07 Missione 7 - Turismo Sviluppo e valorizzazione del turismo 01 Totale Missione 7 Turismo 08 Missione 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa Urbanistica e assetto del territorio 01 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di 02 16.271,92 10.00 6.271,92 6.271,92 edilizia economico-popolare Totale Missione 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 16.271,92 10.00 6.271,92 6.271,92 09 Missione 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Difesa del suolo 01 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 02 Rifiuti 03 Servizio idrico integrato 04 Aree protette, parchi naturali, protezione 05 naturalistica e forestazione Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 06 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli 07 Comuni
Pag. 4 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2018 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2018 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso dell'esercizio 2018 dell'esercizio 2018 (cd. economie di al, all'esercizio 2019 e all'esercizio 2020 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2019 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2018 dell'esercizio 2018 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento 08 Totale Missione 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 10 Missione 10 - Trasporto ferroviario Trasporti e diritto alla mobilità 01 Trasporto pubblico locale 02 Trasporto per vie d'acqua 03 Altre modalità di trasporto 04 Viabilità e infrastrutture stradali 05 Totale Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità 11 Missione 11 - Soccorso civile Sistema di protezione civile 01 Interventi a seguito di calamità naturali 02 Totale Missione 11 Soccorso civile 12 Missione 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 01 Interventi per la disabilità 02 Interventi per gli anziani 03 Interventi per soggetti a rischio di esclusione 04 sociale
Pag. 5 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2018 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2018 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso dell'esercizio 2018 dell'esercizio 2018 (cd. economie di al, all'esercizio 2019 e all'esercizio 2020 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2019 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2018 dell'esercizio 2018 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) Interventi per le famiglie 05 Interventi per il diritto alla casa 06 Programmazione e governo della rete dei servizi 07 sociosanitari e sociali Cooperazione e associazionismo 08 Servizio necroscopico e cimiteriale 09 Totale Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 13 Missione 13 - Tutela della salute Servizio sanitario regionale - finanziamento 01 ordinario corrente per la garanzia dei LEA Servizio sanitario regionale - finanziamento 02 aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA Servizio sanitario regionale - finanziamento 03 aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi 04 sanitari relativi ad esercizi pregressi Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari 05 Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori 06 gettiti SSN Ulteriori spese in materia sanitaria 07 Totale Missione 13 Tutela della salute
Pag. 6 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2018 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2018 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso dell'esercizio 2018 dell'esercizio 2018 (cd. economie di al, all'esercizio 2019 e all'esercizio 2020 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2019 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2018 dell'esercizio 2018 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) 14 Missione 14 - Sviluppo economico e competitività Industria, PMI e Artigianato 01 Commercio - reti distributive - tutela dei 02 consumatori Ricerca e innovazione 03 Reti e altri servizi di pubblica utilità 04 Totale Missione 14 Sviluppo economico e competitività 15 Missione 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 01 Formazione professionale 02 Sostegno all'occupazione 03 Totale Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale 16 Missione 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Sviluppo del settore agricolo e del sistema 01 agroalimentare Caccia e pesca 02 Totale Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca
Pag. 7 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2018 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO MISSIONI E PROGRAMMI negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2018 e coperte dal fondo pluriennale vincolato alla lettera b) Quota del fondo nell'esercizio 2016 effettuato nel corso pluriennale vincolato nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 a alla lettera b) effettuato nel corso dell'esercizio 2018 dell'esercizio 2018 (cd. economie di al, all'esercizio 2019 e all'esercizio 2020 e esercizi successivi a quelli considerati nel impegno) su impegni rinviata all'esercizio coperte dal fondo coperte dal fondo bilancio pluriennale (cd. economie pluriennali finanziati 2019 e successivi pluriennale vincolato pluriennale vincolato e coperte dal fondo di impegno) dal FPV e imputati a pluriennale vincolato esercizi succ. al 2018 dell'esercizio 2018 (a) (b) (x) (y) (c)=(a)-(b)-(x)-(y) (d) (e) (f) (g)=(c)+(d)+(e)+(f) 17 Missione 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche Fonti energetiche 01 Totale Missione 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 18 Missione 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Relazioni finanziarie con le altre autonomie 01 territoriali Totale Missione 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali 19 Missione 19 - Relazioni internazionali Relazioni internazionali e Cooperazione allo 01 sviluppo Totale Missione 19 Relazioni internazionali TOTALE 16.271,92 10.00 6.271,92 6.271,92 (a) Indicare l'importo del fondo pluriennale vincolato risultante dal consuntivo dell'anno precedente. Nel primo esercizio di applicazione del titolo primo del D.Lgs.118/2011 la voce indica l'importo del fondo pluriennale vincolato definito in occasione del riaccertamento straordinario dei residui, pari alla differenza tra gli impegni cancellati e reimputati all'esercizio e agli esercizi successivi e gli accertamenti cancellati e reimputati all'esercizio e agli esercizi successivi. (b) Indicare l'importo degli impegni assunti negli esercizi precedenti e imputati all'esercizio cui si riferisce il rendiconto finanziati dal FPV. Nel primo esercizio di applicazione del titolo primo del D.Lgs.118/2011 è indicata la differenza tra gli impegni reimputati all'esercizio e gli accertamenti reimputati al medesimo esercizio. (x) Indicare le economie, registrate nel corso dell'esercizio e verificate in sede di rendiconto, sugli impegni finanziati dal fondo pluriennale vincolato indicati dalla lettera b. (d), Indicare gli impegni assunti nel corso dell'esercizio 2018 all esercizio 2019 (colonna d), all esercizio 2020 (colonna e), e agli esercizi successivi (colonna f), comprese le spese prenotate sulla base della gara per (e), l affidamento dei lavori, formalmente indetta ai sensi dell art. 53, comma 2, del citato decreto legislativo n.163 del 2006, riguardanti le spese di investimento per lavori pubblici, di cui all art. 3 comma 7 del decreto legislativo 12 aprile (f) 2006, n.163 "Codice dei contratti pubblici", esigibili negli esercizi successivi.
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO 2016 Entrata Uscita Stanziamento Cap./Art. Descrizione Anno Capitolo Art. Descrizione Anno Iniziale 100 / 11 FONDO DI COESIONE ANNUALITA 2015 DRC 2015 10110501 2 CONTRIBUTI COMUNITA' MONTANA PISCINA 2016 1270 DEL 7.10.2015 CAMPOMAGGIORE Stanziamento Assestato Accertamenti 50 / 1 FONDO DI SOLIDARIETA' 2015 10120303 1 INCARICO PATRONATO INAS 2016 268,11 268,11 450 / 13 TRASFERIMENTO R.B. P.O. VAL. D'AGRI 2011 20150108 1 ACQUISIZIONE CONCESSIONI DEMANIALI 2016 INTERVENTI PARCO STORICO GRANCIA 2 / 1 2015 20810105 2 FSC 2007-2013 - DGR.N. 620/2015 2016 100.427,44 P.P.A.L RISTRUTTURAZIONE E MESSA IN SICUREZZA RETE VIARIA RURALE 450 / 2 FSC 2007-2013 - DGR 620/2015 2015 20810105 2 FSC 2007-2013 - DGR.N. 620/2015 2016 RISTRUTTURAZIONE E MESSA IN SICUREZZA RETE VIARIA RURALE RISTRUTTURAZIONE E MESSA IN SICUREZZA RETE VIARIA RURALE 450 / 8 P.O. VAL D'AGRI I FASE D.G.R. NR. 2233 DEL 2015 21040101 1 SERVIZI SANITARI E SOCIO-ASSISTENZIALI 2016 02.12.2003 FONDI PO VAL D'AGRI 100.427,44 3.018,58 797.196,64 44.999,26 Impegni 268,11 100.427,44 399.211,56 TOTALE FONDO PLURIENNALE VINCOLATO 2016 100.695,55 100.695,55 845.214,48 499.907,11
Entrata Cap./Art. Descrizione Anno Capitolo FONDO PLURIENNALE VINCOLATO 2017 Art. Uscita Descrizione Anno Stanziamento Iniziale Stanziamento Assestato Accertamenti 50 / 1 FONDO DI SOLIDARIETA' 2016 10180101 1 ADEGUAMENTO C.C.D.I. - PRODUTTIVITA' 2017 12.36 2016 10180102 1 ONERI RIFLESSI 2017 5.656,31 2016 10180107 1 RETRIBUZIONE RISULTATO 2017 11.438,50 2016 10180701 1 IRAP 2017 2.023,00 148.766,40 450 / 21 PO VAL D'AGRI II FASE -ZONA CASTELLO 2016 20150117 1 FONDI PO II FASE VAL D'AGRI-ZONA 2017 20150117 ART.1 CASTELLO- RIS.450/21 434 / 1 LEGGE 32/92 ASSEGNAZIONE CIPE 2016 20920401 1 L. 219/81 E L. 32/92 CONTRIBUTI EDILIZIA 2017 PRIVATA-RIS.434/1 2016 20920404 1 L.32/92 ATTIVITA' DI GESTIONE UFFICIO 2017 RICOSTRUZ. (4% ) RIS.434/1 2016 20920404 1 L.32/92 ATTIVITA' DI GESTIONE UFFICIO 2018 RICOSTRUZ. (4% ) RIS.434/1 2016 20920404 1 L.32/92 ATTIVITA' DI GESTIONE UFFICIO 2019 RICOSTRUZ. (4% ) RIS.434/1 156.519,22 260.613,93 10.00 10.00 6.271,92 156.519,22 404.241,72 Impegni 12.36 5.656,31 11.438,50 2.023,00 156.519,22 260.613,93 10.00 10.00 6.271,92 TOTALE FONDO PLURIENNALE VINCOLATO 2017 474.882,88 709.527,34 474.882,88
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO 2018 Entrata Uscita Stanziamento Cap./Art. Descrizione Anno Capitolo Art. Descrizione Anno Iniziale 2016 20920404 1 L.32/92 ATTIVITA' DI GESTIONE UFFICIO 2018 RICOSTRUZ. (4% ) RIS.434/1 2016 20920404 1 L.32/92 ATTIVITA' DI GESTIONE UFFICIO 2019 RICOSTRUZ. (4% ) RIS.434/1 Stanziamento Assestato 10.00 6.271,92 Accertamenti Impegni 10.00 6.271,92 TOTALE FONDO PLURIENNALE VINCOLATO 2018 16.271,92 16.271,92
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO 2019 Entrata Uscita Stanziamento Cap./Art. Descrizione Anno Capitolo Art. Descrizione Anno Iniziale 2016 20920404 1 L.32/92 ATTIVITA' DI GESTIONE UFFICIO 2019 RICOSTRUZ. (4% ) RIS.434/1 Stanziamento Assestato 6.271,92 Accertamenti Impegni 6.271,92 TOTALE FONDO PLURIENNALE VINCOLATO 2019 6.271,92 6.271,92
PROSPETTO COMPOSIZIONE RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PARTE ACCANTONATA Il risultato di amministrazione deve essere calcolato e poi scomposto nelle singole componenti (fondi accantonati, vincolati, destinati agli investimenti, non vincolati) e questo, al fine di conservare l'eventuale vincolo di destinazione dei singoli elementi costituenti. Il margine di azione nell'utilizzare il risultato di amministrazione dell'esercizio precedente, infatti, dipende proprio da questi fattori. Il prospetto sotto riportato indica la composizione del risultato di amministrazione secondo i nuovi principi contabili e l accantonamento al FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITÀ (FCDE) Il fondo (FCDE) è costituito per neutralizzare, o quanto meno ridurre, l impatto negativo sugli equilibri di bilancio generati dalla presenza di situazioni di sofferenza nelle obbligazioni attive. In questo contesto, i crediti di dubbia esigibilità possono essere definiti come posizioni creditorie per le quali esistono ragionevoli elementi che fanno presupporre un difficile realizzo dovuto al simultaneo verificarsi di due distinte circostanze: incapacità di riscuotere e termini di prescrizione non ancora maturati". Nella sostanza, si va a costituire uno specifico accantonamento assimilabile ad un fondo rischi con una tecnica che non consente di spendere la quota di avanzo corrispondente all'entità del fondo così costituito. L ammontare del fondo calcolato a rendiconto dipende dall andamento delle riscossioni in conto residui attivi che si è manifestato in ciascun anno dell ultimo quinquennio rispetto all ammontare complessivo dei crediti esistenti all inizio del rispettivo esercizio. Questo conteggio (media del rapporto tra incassi e crediti iniziali) è applicato su ciascuna tipologia di entrata soggetta a possibili situazione di sofferenza ed è effettuato adottando liberamente una delle metodologie statistiche di calcolo alternative previste dalla norma. Riguardo al tipo di credito oggetto di accantonamento, la norma lascia libertà di scelta delle tipologie oggetto di accantonamento, che possono essere costituite da aggregati omogenei come da singole posizioni creditorie. Per quanto attiene ai criteri adottabili per la formazione del fondo, l importo deve essere quantificato dopo avere: - individuato le categorie di entrate che possono dare luogo alla formazione di crediti dubbi; - calcolato, per ciascuna categoria, la media tra gli incassi in conto residui attivi ed i rispettivi crediti di inizio esercizio riscontrati nell ultimo quinquennio, e questo, nei tre tipi di procedimento ammesso, e cioè media semplice, rapporto tra la sommatoria ponderata degli incassi in conto residui attivi rispetto ai rispettivi crediti di inizio esercizio e, infine, media ponderata del rapporto tra incassi in conto residui attivi e crediti iniziali; - scelto, tra le tre possibilità ammesse, la modalità di calcolo della media utilizzata per ciascuna tipologia di entrata oppure, indistintamente, per tutte le tipologie.
Il prospetto che segue evidenzia le categorie di entrata che possono dare luogo alla formazione di crediti di dubbia esigibilità considerate per la determinazione del FCDE, le percentuali applicate agli importi risultanti a residuo al 31/12/2016 per le stesse categorie di entrate e l importo del relativo fondo accantonato. Si specifica che per tutte le tipologie di entrata considerate nel conteggio del FCDE è stato applicato il procedimento della media semplice per determinare le percentuali di accantonamento al fondo. Si allega, a titolo conoscitivo, la situazione Fondo Crediti di Dubbia Esigibilità esercizio 2016 in fase di rendiconto. Dai prospetti sopra esposti, si evince la presenza di una quota eccedentaria di accantonamento a titolo di fondo crediti di dubbia esigibilità di Euro 15.524,85 che si ritiene di dover accantonare. A tal fine si evidenza quanto disposto al comma 2, lettera e) dell art.187 del TUEL..Resta salva la facolta' di impiegare l'eventuale quota del risultato di amministrazione "svincolata", in occasione dell'approvazione del rendiconto, sulla base della determinazione dell'ammontare definitivo della quota del risultato di amministrazione accantonata per il fondo crediti di dubbia esigibilita', per finanziare lo stanziamento riguardante il fondo crediti di dubbia esigibilita' nel bilancio di previsione dell'esercizio successivo a quello cui il rendiconto si riferisce. Il finanziamento a titolo di FCDE nel bilancio di previsione non può essere fatto con risorse accantonate negli esercizi precedenti, ma solo con l eventuale eccedenza di accantonamento (rispetto al limite minimo previsto dal principio contabile) verificabile in occasione dell approvazione del rendiconto dell esercizio precedente.