Regione Sicilia Determinazione del valore dei debiti verso i fornitori al 31 dicembre 2006 Istruzioni per la compilazione Determinazione del valore dei debiti verso i fornitori al 31 dicembre 2006 1
INDICE 1. PREMESSA... 3 2. SOGGETTI DESTINATARI... 3 3. SALVATAGGIO E TRASMISSIONE DEI DATI... 3 4. CARATTERISTICHE DELLA TABELLA FATTURE FORNITORI... 4 4.1 DATI IMPRESA RICHIEDENTE... 4 4.2 ELENCO CREDITI... 4 5. CARATTERISTICHE DEL TRACCIATO RECORD FORNITORI... 6 5.1 DATI IMPRESA RICHIEDENTE... 6 5.2 ELENCO CREDITI... 7 Determinazione del valore dei debiti verso i fornitori al 31 dicembre 2006 2
1. PREMESSA Il presente documento ha la finalità di illustrare le modalità e le regole per la compilazione e trasmissione dei dati relativi ai crediti vantati dai Fornitori delle Aziende Sanitarie ed Ospedaliere e dei Policlincici Universitari pubblici del Servizio Sanitario Regionale alla data del 31 dicembre 2007 a fronte di documenti contabili (Fatture/Note di debito, Note di credito, Fatture per interessi di mora) emessi fino al 31 dicembre 2006 che non siano stati oggetto della pregressa procedura di transazione. In particolare saranno illustrate le seguenti diverse procedure che potranno essere utilizzate alternativamente per la trasmissione dei dati: 1. compilazione della Tabella in formato excel Fatture Fornitori, attenendosi alle istruzioni per la compilazione, contenute nel paragrafo 4 del presente documento; 2. estrazione dai propri sistemi contabili dei dati in formato.txt sulla base del Tracciato Record Fornitori illustrato nel paragrafo 5 del presente documento. 2. SOGGETTI DESTINATARI La compilazione e trasmissione dei dati dovrà essere effettuata da tutti i soggetti che alla data del 31 dicembre 2007 risultino creditori verso il SSR per fatture od altri documenti contabili emessi fino al 31 dicembre 2006 non oggetto della pregressa procedura di transazione. In particolare, si distinguono le seguenti tipologie di soggetti destinatari: - Aziende e Professionisti fornitori di beni e/o servizi - Cessionari pro-solvendo - Cessionari pro-soluto - Mandatari all incasso - Imprese succedute a qualsiasi titolo nei rapporti creditori (a titolo meramente esemplificativo: fusioni, acquisizioni, incorporazioni, etc.) I cessionari e/o mandatari ovvero le imprese succedute dovranno utilizzare il medesimo file/tracciato record dei fornitori attenendosi a quanto riportato nelle relative sezioni dedicate alle istruzioni per la compilazione.. 3. SALVATAGGIO E TRASMISSIONE DEI DATI I file (Tabella Fornitori/Tracciato Record Fornitori), debitamente compilati secondo quanto illustrato nei paragrafi che seguono, dovranno essere rinominati sostituendo il termine Fornitori con la denominazione del Fornitore (ovvero del Cessionario/Mandatario/Impresa Succeduta), nonché aggiungendo un numero progressivo a 2 cifre, che fornirà indicazione circa il numero di tabelle utilizzate, ed un ulteriore numero a 2 cifre preceduto dalla lettera v, che fornirà indicazione sulla versione del documento, come nell esempio che segue: - Fatture ABC Spa 01v01 Il file rinominato dovrà essere infine inviato al seguente indirizzo di posta elettronica: fornitorisicilia@regione.sicilia.it Determinazione del valore dei debiti verso i fornitori al 31 dicembre 2006 3
Qualora la dimensione del file da inviare sia superiore ai 3 MB è necessario comprimere il file con l apposito programma WINZIP prima di inviarlo. Il rispetto della procedura sopra indicata è essenziale per il buon esito dell operazione. 4. CARATTERISTICHE DELLA TABELLA FATTURE FORNITORI Nella Tabella Fatture Fornitori devono essere riportate le informazioni relative ai documenti (Fatture/Note di debito, Note di credito, Fatture per interessi di mora) emessi fino al 31 dicembre 2006 che non sono stati oggetto della pregressa procedura di transazione e che risultino ancora aperti alla data del 31 dicembre 2007. La tabella è costituita dalle seguenti schede: - Dati Impresa Richiedente - Elenco Crediti Con particolare riferimento alla scheda Elenco Crediti, è obbligatorio adottare i seguenti accorgimenti in sede di compilazione: - qualora risultasse necessario inserire un numero di documenti superiore a 10.000 compilare una nuova tabella, previa replica di quella originale; Nel prosieguo del documento vengono illustrati nel dettaglio i contenuti delle tabelle elencate. 4.1 Dati Impresa Richiedente Nella presente scheda devono essere inserite le informazioni relative all impresa che vanta al 31 dicembre 2007 crediti per fatture emesse entro e non oltre il 31.12.2006. La scheda presenta i seguenti campi: - Denominazione Sociale - Indirizzo della sede - Numero Partita IVA - Codice Fiscale - Numero di iscrizione nel Registro delle Imprese - Precedente numero di iscrizione al Registro tenuto presso la cancelleria del tribunale competente - Telefono - Fax - e-mail - Eventuali note Qualora il soggetto creditore che compila il file sia il Cessionario/Mandatario od Impresa succeduta devono essere riportate nella scheda i dati anagrafici relativi a tali soggetti. 4.2 Elenco Crediti Nella presente scheda devono essere inserite le informazioni relative ai crediti vantati. La scheda presenta i seguenti campi: Denominazione Sociale: inserire la ragione sociale del soggetto che ha emesso il documento (ad esempio, BETA SPA). Determinazione del valore dei debiti verso i fornitori al 31 dicembre 2006 4
Numero Partita Iva: inserire il numero di Partita IVA dell impresa fornitrice (ad esempio, 00123456450). Tipo del documento: inserire 1 - se Fattura /Nota di debito 2 - se Nota di Credito 3 - Fattura per interessi di mora Numero identificativo del documento: inserire esclusivamente l identificativo del documento (ad esempio, per la Fattura n. 125/KA-3 inserire solo 125/KA-3). Data di emissione del documento (gg/mm/aaaa): deve essere inserita nel formato giorno/mese/anno (ad es. 16/07/2003). Numero della fattura di riferimento della fattura per interessi di mora: da compilare solo nel caso in cui sia stata inserita la voce "Fattura per interessi di mora" o "Nota di credito" nel campo "Tipologia del Documento". Data fattura di riferimento della fattura per interessi di mora: da compilare solo nel caso in cui sia stata inserita la voce "Fattura per interessi di mora" o "Nota di credito" nel campo "Tipologia del Documento". Azienda/Istituto Sanitario debitrice: è possibile inserire solo il codice a tre cifre corrispondente alle Aziende Sanitarie: 101 - Azienda USL n. 1 di Agrigento 102 - Azienda USL n. 2 di Caltanissetta 103 - Azienda USL n. 3 di Catania 104 - Azienda USL n. 4 di Enna 105 - Azienda USL n. 5 di Messina 106 - Azienda USL n. 6 di Palermo 107 - Azienda USL n. 7 di Ragusa 108 - Azienda USL n. 8 di Siracusa 109 - Azienda USL n. 9 di Trapani 901 - Azienda Ospedaliera Civico di Palermo 902 - Azienda Ospedaliera Garibaldi di Catania 903 - Azienda Ospedaliera V. Emanuele di Catania 904 - Azienda Ospedaliera S. Elia di Caltanissetta 905 - Azienda Ospedaliera Cannizzaro di Catania 906 - Azienda Ospedaliera Papardo di Messina 907 - Azienda Ospedaliera Villa Sofia di Palermo 908 - Azienda Ospedaliera S. Giovanni Di Dio di Agrigento 909 - Azienda Ospedaliera Gravina di Caltagirone 910 - Azienda Ospedaliera Umberto I di Enna 911 - Azienda Ospedaliera Vittorio Emanuele di Gela 912 - Azienda Ospedaliera Piemonte di Messina 913 - Azienda Ospedaliera V. Cervello di Palermo 914 - Azienda Ospedaliera Civile M.P. Arezzo di Ragusa 915 - Azienda Ospedaliera Umberto I di Siracusa 916 - Azienda Ospedaliera S. Antonio Abate di Trapani 917 - Azienda Ospedaliera Ospedali Civili Riuniti di Sciacca 920 - Azienda Universitaria Policlinico di Palermo 930 - Azienda Universitaria Policlinico di Messina 940 - Azienda Universitaria Policlinico di Catania Importo complessivo in EURO (al lordo dell'iva ove applicabile): riportare il valore numerico (convertire l importo in Euro se espresso in altra valuta); se l importo è relativo ad una Fattura/Nota di debito o ad una Fattura per interessi di mora, deve essere MAGGIORE o UGUALE a ZERO, se l importo è relativo ad una Nota di credito l'importo deve essere MINORE o UGUALE a ZERO. Importo in EURO di eventuali anticipi ricevuti: : riportare il valore numerico (convertire l importo in Euro se espresso in altra valuta); Stato del Credito: è possibile inserire solo i codici seguenti: Determinazione del valore dei debiti verso i fornitori al 31 dicembre 2006 5
1 - Libero 3 - Ceduto Pro-Soluto 4 - Ceduto Pro-Solvendo 5 - Mandato Incasso 7- Impresa succeduta (ad esempio per il credito libero inserire solo il codice 1) Informazioni su cessionari pro-solvendo/pro soluto/mandatari all'incasso notificati alle Aziende Sanitarie nelle forme previste dagli artt. 69 e 70 del R.D. n. 2440/1923 o Imprese succedute a qualsiasi titolo nei rapporti creditori: le informazioni relative ai campi che seguono sono obbligatoriamente da compilare nel caso in cui siano stati inseriti i codici da 3 a 7 nel precedente campo Stato del Credito. Denominazione Sociale Cessionario/Mandatario/Impresa Succeduta: Inserire la Ragione sociale della Società Cessionaria/Mandataria/Impresa Succeduta; Indirizzo della sede: Inserire l indirizzo della sede completo del Cessionario/Mandatario/Impresa Succeduta (ad esempio Via Antonelli, 23 Roma 00186); Numero Partita IVA: inserire esclusivamente il codice identificativo della Partita IVA (ad es.: P. IVA n. 00123456789 inserire solo 00123456789); Codice Fiscale: inserire esclusivamente l identificativo del Codice Fiscale (ad es.: C.F. n. XXXYYY99M99X999Y inserire solo XXXYYY99M99X999Y); Contenzioso: Inserire SI se è presente o inserire NO se è assente (ad esempio con contenzioso inserire solo SI); Stato Contenzioso: è possibile inserire solo i codici seguenti: 1 Notifica decreto ingiuntivo/ricorso/citazione 2 - Udienze 3 Pignoramento/Sentenza (ad esempio per il pignoramento inserire solo il codice 3) 5. CARATTERISTICHE DEL TRACCIATO RECORD FORNITORI L utilizzo del tracciato record è fortemente raccomandato per le imprese che devono estrarre dai propri sistemi contabili un numero molto elevato di dati. Il file generato sulla base del tracciato record, illustrato nel presente paragrafo, deve riportare le informazioni relative ai documenti (Fatture/Note di debito, Note di credito, Fatture per interessi di mora) emessi fino al 31 dicembre 2006 che non sono state oggetto della pregressa procedura di transazione e che risultino ancora aperti alla data del 31 dicembre 2007. Il file deve essere in formato.txt e deve essere composto da 2 sheet : Dati impresa richiedente Elenco Crediti Nel prosieguo del documento vengono illustrati nel dettaglio i contenuti dei fogli sopra elencati. 5.1 Dati impresa Richiedente Deve contenere i seguenti campi: Denominazione sociale Determinazione del valore dei debiti verso i fornitori al 31 dicembre 2006 6
Indirizzo della sede Numero Partita IVA Codice fiscale Numero di iscrizione nel registro delle imprese Precedente numero di iscrizione al Registro tenuto presso la cancelleria del tribunale competente Telefono Fax Email Eventuali Note Tracciato record: Descrizione campo Lung. Tipo campo Note Denominazione Sociale - Alfabetico Ragione sociale del soggetto fornitore Indirizzo della sede Alfabetico Indirizzo della sede completo Partita IVA 11 Numerico Partita IVA del soggetto fornitore Codice Fiscale - Alfanumerico Codice Fiscale del soggetto fornitore Numero di iscrizione nel registro delle imprese - Alfanumerico Precedente numero di iscrizione al Registro tenuto presso la cancelleria del tribunale competente - Alfanumerico Telefono - Numerico Telefono Fax - Numerico Fax Numero di iscrizione nel registro delle imprese Precedente numero di iscrizione al Registro tenuto presso la cancelleria del tribunale competente E-mail - Alfanumerico E-mail dove si desidera ricevere comunicazioni 5.2 Elenco Crediti Deve contenere i seguenti campi: Denominazione Sociale Numero Partita Iva Tipo Documento Numero identificativo del documento Data emissione del documento Numero fattura di riferimento della Fattura per Interessi di mora o Nota di credito Data fattura di riferimento della Fattura per Interessi di mora o Nota di credito (gg/mm/aaaa) Azienda Sanitaria debitrice (codice) Importo (Euro) al lordo dell IVA ove applicabile Importo (Euro) di eventuali anticipi ricevuti Stato del Credito Informazioni Cessionario, Mandatario, Impresa succeduta - Denominazione sociale - Indirizzo sede Determinazione del valore dei debiti verso i fornitori al 31 dicembre 2006 7
- Numero Partita IVA - Codice Fiscale Contenzioso (Si/No) - Stato Contenzioso Tracciato record: Descrizione campo Lung. Tipo campo Note Denominazione sociale - Alfabetico Ragione sociale dell Impresa fornitrice Numero Partita IVA 11 Testo Numero partita IVA dell Impresa fornitrice Tipo Documento 1 Numerico 1- Fattura/Nota di Debito 2- Nota di credito 3- Fattura per interessi di mora Numero identificativo del Documento - Alfanumerico Numero della Fattura/ Nota Credito /Nota Debito Data emissione del 10 Data Data di emissione del documento nel formato Documento Numero fattura di riferimento della Fattura per Interessi di mora o Nota di credito Data fattura di riferimento della Fattura per Interessi di mora o Nota di credito (gg/mm/aaaa) - Alfanumerico 10 Data Azienda Sanitaria debitrice 3 Numerico gg/mm/aaaa Numero della fattura /Nota Credito (da compilare solo se "Tipo Documento" uguale a "2-Nota credito" o "3-Fattura per interessi di mora") Data di emissione del documento nel formato gg/mm/aaaa (da compilare solo se "Tipo Documento" uguale a "2-Nota credito" o "3-Fattura per interessi di mora") 101 - Azienda USL n. 1 di Agrigento 102 - Azienda USL n. 2 di Caltanissetta 103 - Azienda USL n. 3 di Catania 104 - Azienda USL n. 4 di Enna 105 - Azienda USL n. 5 di Messina 106 - Azienda USL n. 6 di Palermo 107 - Azienda USL n. 7 di Ragusa 108 - Azienda USL n. 8 di Siracusa 109 - Azienda USL n. 9 di Trapani 901 - Azienda Ospedaliera Civico di Palermo 902 - Azienda Ospedaliera Garibaldi di Catania 903 - Azienda Ospedaliera V. Emanuele di Catania 904 - Azienda Ospedaliera S. Elia di Caltanissetta 905 - Azienda Ospedaliera Cannizzaro di Catania 906 - Azienda Ospedaliera Papardo di Messina 907 - Azienda Ospedaliera Villa Sofia di Palermo 908 - Azienda Ospedaliera S. Giovanni Di Dio di Agrigento 909 - Azienda Ospedaliera Gravina di Caltagirone 910 - Azienda Ospedaliera Umberto I di Enna 911 - Azienda Ospedaliera Vittorio Emanuele di Gela 912 - Azienda Ospedaliera Piemonte di Messina 913 - Azienda Ospedaliera V. Cervello di Palermo 914 - Azienda Ospedaliera Civile M.P. Arezzo di Ragusa 915 - Azienda Ospedaliera Umberto I di Siracusa 916 - Azienda Ospedaliera S. Antonio Abate di Trapani 917 - Azienda Ospedaliera Ospedali Civili Riuniti di Sciacca 920 - Azienda Universitaria Policlinico di Palermo 930 - Azienda Universitaria Policlinico di Messina 940 - Azienda Universitaria Policlinico di Catania Importo complessivo al lordo dell IVA ove applicabile - Numerico Importo complessivo del documento al lordo dell IVA ove applicabile Determinazione del valore dei debiti verso i fornitori al 31 dicembre 2006 8
Importo (Euro) di eventuali anticipi ricevuti - Numerico Importo (Euro) di eventuali anticipi/ acconti/pagamenti parziali ricevuti Stato del Credito 1 Numerico Denominazione Sociale Cessionario / Mandatario/ Impresa succeduta - Alfabetico Indirizzo della sede - Alfabetico Numero Partita IVA 11 Testo Codice Fiscale 16 Alfanumerico 1 Libero 3 Ceduto Pro-Soluto 4 Ceduto Pro-Solvendo 5 Mandato all incasso 7 Impresa Succeduta Ragione sociale del Cessionario, Mandatario, Impresa succeduta (obbligatorio se Stato del Credito diverso da 1- Libero ) Indirizzo della sede completo del Cessionario, Mandatario, Impresa succeduta (obbligatorio se Stato del Credito diverso da 1- Libero ) Numero Partita IVA del Cessionario, Mandatario, Impresa succeduta (obbligatorio se Stato del Credito diverso da 1- Libero ) Codice Fiscale del Cessionario, Mandatario, Impresa succeduta (obbligatorio se Stato del Credito diverso da 1- Libero ) Contenzioso 2 Si/No Indicare Si o No Stato Contenzioso 1 Numerico 1 Notifica decreto ingiuntivo/ricorso/citazione 2 Udienze 3 Pignoramento/sentenza Determinazione del valore dei debiti verso i fornitori al 31 dicembre 2006 9