UNIVERSITÀ DEGLI STUDI DI BRESCIA Bilancio consuntivo Anno 212 Presentazione al Consiglio di Amministrazione Consiglio di Amministrazione 25 maggio 211 13 maggio 213 1 Struttura 1. Osservazioni introduttive 2. Situazione complessiva 3. Analisi della composizione delle entrate 4. 2 1
Struttura 1.Osservazioni introduttive 2. Situazione complessiva 3. Analisi della composizione delle entrate 4. 3 Osservazioni introduttive 1. Bilancio "tradizionale" v/evoluzione contabile 2. Operatività dei nuovi organi e organismi di Ateneo 3. Equilibrio di bilancio 4. Programmazione strategica v/equilibrio di bilancio 5. Nuovi processi di valutazione 6. Internazionalizzazione e fondi per la ricerca 7. Capacità di attrazione 8. Offerta didattica 9. Visione anticipatoria e capacità previsionale 4 2
Struttura 1. Osservazioni introduttive 2.Situazione complessiva 3. Analisi della composizione delle entrate 4. 5 Situazione complessiva 1. Totale accertamenti: 146,7 ml (132,4 ml AC) 2. Totale impegni: 143, (13,7 ml AC) 3. Differenza accertamenti/impegni: 3,7 (1,6 ml AC) 4. Avanzo complessivo: 69,8 ml (45, ml AC) 5. Fondo di cassa: 7,3 ml (51,3 ml AC) 6. Residui attivi: 27,5 ml (19,1 ml AC) 7. Residui passivi: 28, ml (25,9 ml AC) 6 3
Situazione complessiva 16.. 14.. 12.. 1.. 8.. 6.. 4.. 2.. -2.. -2.138.986 211 212 Bilancio consolidato 3.7.824 Entrate accertate Uscite impegnate Differenza entrate/uscite 7 Situazione complessiva 14.. 12.. 1.. 8.. 6.. 4.. 2.. 1.636.26-2.. -2.651.451 211 212 Amministrazione centrale Entrate accertate Uscite impegnate Differenza entrate/uscite 8 4
Situazione complessiva 16.. 14.. 12.. 1.. 8.. 6.. 4.. 2.. 211 212 211 212 ENTRATE USCITE Entrate corren Trasferimen corren Entrate c/capitale Trasferimen c/capitale Uscite corren Trasferimen corren Uscite c/capitale Trasferimen c/capitale 9 Evoluzione avanzo complessivo Situazione complessiva 8.., 7.., 6.., 5.., 4.., 3.., 2.., 1..,, 28 29 21 211 212 Avanzo amministrazione Centri ges one Complessivo 1 5
Situazione complessiva Evoluzione avanzo Amministrazione centrale 6.. 5.. 4.. 3.. 2.. 1.. 28 29 21 211 212 Avanzo amministrazione AC Vincolato Disponibile 11 Situazione complessiva Composizione avanzo Amministrazione Centrale -,2 3,5 Avanzo amministrazione 21 16,5 21,7 Somme non impegnate/ Maggiori accertamen Residui a vi elimina Residui passivi elimina 212 211 18,6 -,1 1,9 24,6 Avanzo amministrazione 211 Somme non impegnate/ Maggiori accertamen Residui a vi elimina Residui passivi elimina 12 6
Struttura 1. Osservazioni introduttive 2. Situazione complessiva 3.Analisi della composizione delle entrate 4. 13 Analisi della composizione delle entrate 5,% 45,% 4,% 35,% 3,% 25,% 2,% 15,% 1,% 5,%,% 47,4% 47,1% 23,5% 2,2% 12,3% 12,6% 8,2% 8,6% 9,7% 1,3% 211 212 Contribu ve FFO Altri trasferimen Stato Altre entrate corren Entrate c/capitale 14 7
Analisi della composizione delle entrate 1. Contribuzione studentesca Nessun intervento sulla contribuzione Lieve incremento del valore complessivo Livelli di servizio adeguati Nuovo indicatore ministeriale 2. Fondo di finanziamento ordinario Difficoltà di programmazione singole componenti Composizione del valore di bilancio FFO complessivo: 66,9 ml Quota premiale: da 8,9 a 1 ml Quota premiale incidenza sistema: da 1,7% a 1,1% Quota premiale incidenza FFO: da 13,4% a 15% Ruolo strategico della quota premiale 15 Fondo di finanziamento ordinario (FFO) 16,% 14,% 12,% 13,4% 15,% 1,% 1,9% 8,% 6,% 4,% 2,% 6,7%,87% 1,% 1,7% 1,1%,% 29 21 211 212 Incidenza premiale su FFO Incidenza Brescia premiale sistema 16 8
Fondo di finanziamento ordinario (FFO) 7.. 68.. 66.. 64.. 62.. 6.. 58.. 56.. 54.. 52.. 5.. 29 21 211 212 FFO complessivo FFO base con premiale FFO base/ordinario 17 Analisi della composizione delle entrate 3. Altri trasferimenti dallo Stato Tendenza riduzione fondi post-laurea (assegni, borse di dottorato) Contribuzione esterna e nuovi obiettivi post-laurea Incremento fondi programmazione triennale 4. Altre entrate trasferimenti correnti Riduzione enti territoriali (Regione) Stabilità trasferimenti enti pubblici e privati e contratti/collaborazioni esterne 5. Entrate c/capitale Aumento valore complessivo Contributo ristrutturazione edilizia Cofinanziamento ministeriale progetti di ricerca in calo (1,7 ml) Cofinanziamento da UE, altri enti pubblici, soggetti privati (+24%) 18 9
Struttura 1. Osservazioni introduttive 2. Situazione complessiva 3. Analisi della composizione delle entrate 4. 19 5,% 45,% 4,% 35,% 3,% 25,% 2,% 15,% 1,% 5,%,% 44,2% 44,5% 19,3% 19,7% 17,6% 15,9% 11,2% 11,3% 7,8% 8,7% 211 212 Personale A vità is tuzionali Acquisto beni e servizi Altre corren C/capitale 2 1
Personale 7.. 6.. 5.. 4.. 3.. 2.. 1.. 29 21 211 212 Retribuzioni Affidamen e contra Altri cos 1. Dinamica Valore assoluto significativo Valore complessivo in calo 2. Rapporto costo/ffo 3. Dinamica 212 Modesta riduzione Cambiamenti composizione 4. Affidamenti e contratti Tendenza al ridimensionamento Necessità di futuro intervento sugli affidamenti 21 Personale 1.2 1.17 1.12 1.85 1. 8 6 565 564 542 538 563 522 4 2 21 211 212 Docen e ricercatori PTA Totale 22 11
Personale 3 25 255 261 264 2 15 162 148 151 152 153 146 1 5 21 211 212 Ordinari Associa Ricercatori 23 Personale 1% 9% 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% % 45% 46% 47% 29% 27% 27% 26% 27% 26% 21 211 212 Ricercatori Associa Ordinari 24 12
Personale e FFO 7.. 68.. 66.. 64.. 62.. 6.. 58.. 56.. 54.. 52.. 29 21 211 212 FFO Personale Retribuzioni 25 Personale e FFO 12,% 1,% 96,5% 99,2% 97,% 95,% 8,% 88,% 92,7% 91,9% 9,4% 6,% 4,% 2,%,% 8,4% 6,5% 5,1% 29 21 211 212 4,5% P (2)/FFO P (3)/FFO AC/FFO 26 13
Attività a supporto della ricerca Borse di dottorato Decremento 6% Stabile il contributo al funzionamento Nuova definizione della struttura Ruolo internazionalizzazione 6.. 5.. 4.. 3.. 2.. 1.. Assegni di ricerca Incremento 13% Assegni amm. centrale Dote ricerca e ricerca applicata Assegni dipartimenti 21 211 212 Borse do orandi Assegni di ricerca 27 Attività a diretto supporto studenti 1. Valore 2,1 milioni (+ 3%) 2. Tipologia Collaborazioni a tempo parziale Attività di tutoraggio Interventi attività di orientamento, sostegno, formazione Erasmus e altri progetti internazionali Attività culturali e sociali Attività sportive 28 14
Conto capitale 12.. 1.. 8.. 6.. 4.. 2.. 211 212 Conto capitale Trasferimen interni Rimborso mutui Completamento e manutenzione opere immobiliari Contabilizzazione materiale bibliotecario Investimenti sistema informatico 29 Conclusioni 1. Nuovo approccio futuro al bilancio e alle informazioni a supporto del processo decisionale 2. Equilibrio di bilancio con stabilità dell avanzo libero 3. Rafforzamento della quota premiale del FFO 4. Ulteriore rafforzamento dei rapporti con il territorio e stabilità della capacità di attrazione esterna 5. Definizione delle basi per il consolidamento e lo sviluppo futuro 3 15
Conclusioni 6. Stabilità dei criteri sulla contribuzione studentesca e sui servizi forniti 7. Controllo della spesa corrente 8. Ampio supporto alle attività post-laurea 9. Maggiore rilevanza ruolo della internazionalizzazione 1.Costo del personale sotto controllo 11.Avanzamento del progetto ICT 31 UNIVERSITÀ DEGLI STUDI DI BRESCIA Bilancio consuntivo Anno 212 Presentazione al Consiglio di Amministrazione Consiglio di Amministrazione 25 maggio 211 13 maggio 213 32 16