Pag. 1 S T A T O P A T R I M O N I A L E INDICATORI DI FINANZIAMENTO DELLE IMMOBILIZZAZIONI ATTIVO FISSO: Immobilizzazioni immateriali: 011000 SP.IMPIANTO AMPLIAM. 833,34 1.333,34 Costi d'impianto e d'ampliamento (BI 1) 833,34 1.333,34 014080 Licenze software 1.499,41 1.713,62 Concessioni licenze marchi diritti (BI 4) 1.499,41 1.713,62 Totale Immobilizzazioni immateriali (BI) 2.332,75 3.046,96 Immobilizzazioni materiali (BII): 022020 Impianti specifici 193.074,59 137.469,97 022340 Fdo amm.to impianti generici -86.554,08-22.215,43 Impianti e macchinario (BII 2) 106.520,51 115.254,54 023000 Arredamento es.commerciale 886,35 886,35 023020 Attrezzatura varia 3.441,23 3.441,23 023025 BENI IN COMOD.C/TER. 258.948,33 135.453,56 023300 Fdo amm.to arred.es.comm. -1.867,45-1.734,50 023320 Fdo amm.to attrezzatura -1.548,57-1.032,38 023325 FDO AMMTO BENI COMOD -151.169,40-22.873,19 Attrezzature industriali e commerciali (BII 3) 108.690,49 114.141,07 024020 Automezzi 18.057,43 18.057,43 024040 Hardware e macchine ufficio 10.343,00 7.343,00 024307 FDO AMMTO MAC.ELE.U -3.237,20-1.468,60 024320 Fdo amm.to automezzi -8.392,18-4.220,69 Altri beni (BII 4) 16.771,05 19.711,14 Totale Immobilizzazioni materiali (BII) 231.982,05 249.106,75 Immobilizzazioni finanziarie (BIII): 031060 Partecipazioni altre imprese 2.000,00 2.000,00 Partecipazioni (BIII 1): 2.000,00 2.000,00 057480 Crediti diversi oes 16.602,01 Crediti da attivo circolante oes (CII) 16.602,01 Totale immobilizzazioni finanziarie 2.000,00 18.602,01 Af TOTALE ATTIVO FISSO 236.314,80 270.755,72 ATTIVO CORRENTE: Magazzino (CI): 044500 Merci c/vendita rim.fin. 602,82 512,75 045000 Fornitori c/anticipi merci 1.500,00 Rimanenze (CI) 602,82 2.012,75 082000 Risconti attivi 2.256,85 5.563,39 Risconti attivi 2.256,85 5.563,39 Magazzino 2.859,67 7.576,14 Liquidità differite: Crediti: 051000 Clienti 106.036,59 19.299,68 051000 Clienti 56.082,15 56.082,15 051100 Carte di credito 427,63 051120 Clienti fatture da emettere -150,00-150,00 051120 Clienti fatture da emettere 150,00 150,00 051160 Effetti in portafoglio ees 3.340,24 verso clienti 165.886,61 75.381,83 055400 RIT. ACCONTO ATTIVE 42,95 42,18 Tributari 42,95 42,18 057280 Depositi cauzionali circolante 3.269,72 3.269,72 057360 Fornitori note cred.da ric. 4.337,62 10.145,90 057400 Crediti diversi ees 1.006,56 Verso altri 7.607,34 14.422,18 Totale Crediti 173.536,90 89.846,19 Liquidità differite 173.536,90 89.846,19
Pag. 2 Liquidità immediate: 070001 BANCA 77.711,70 63.428,87 070002 BANCA 20.982,43 1.295,04 070003 BANCA 914,45 102,84 070101 Banca c/anticipi 62.106,34 26.102,40 depositi bancari e postali 161.714,92 90.929,15 072000 Cassa 2.284,63 2.027,23 denaro e valori in cassa 2.284,63 2.027,23 Totale Liquidità immediate 163.999,55 92.956,38 TOTALE ATTIVO CORRENTE 340.396,12 190.378,71 CAPITALE INVESTITO (Af + Ac) 576.710,92 461.134,43 AGGREGATI ATTIVO Immobilizzazioni finanziarie (BIII oes + CII oes) 2.000,00 18.602,01 Af Attivo fisso (BI + BII + BIII oes + CII oes) 236.314,80 270.755,72 Magazzino (CI + risconti + disaggi) 2.859,67 7.576,14 Ac Attivo corrente (CI+risc.+A+BIII ees+cii ees+ciii+ratei+civ) 340.396,12 190.378,71 Liquidità differite (A + BIII ees+ CII ees + CIII + ratei) 173.536,90 89.846,19 Liquidità immediate (CIV) 163.999,55 92.956,38 Ci Capitale investito (Af + Ac) 576.710,92 461.134,43 P A S S I V O Patrimonio netto: 101040 Capitale sociale 10.000,00 10.000,00 AI Capitale 10.000,00 10.000,00 Riserve: 104000 Riserva legale 392,65 162,00 Riserva legale (AIV) 392,65 162,00 107040 Riserve straord. o facoltative 4.931,92 549,45 Altre riserve (AVII) 4.931,92 549,45 Riserve (al netto di AI e utile/perdita) 5.324,57 711,45 Utile (Perdita) residua (AIX) 2.073,23 4.613,12 MP TOTALE MEZZI PROPRI 17.397,80 15.324,57 Passività consolidate: 121000 Trattamento fine rapp.lav.sub. 9.712,60 4.770,69 150080 Banche c/ finanziamenti oes 98.424,34 114.660,13 230600 Debiti diversi oes 14.243,92 14.693,92 Pml TOTALE PASSIVITA' CONSOLIDATE (B + C + D oes) 122.380,86 134.124,74 Passività correnti: 170080 Clienti note cred.da emettere -93,33-93,33 170080 Clienti note cred.da emettere 93,33 93,33 180000 Fornitori 65.666,08 35.508,62 180000 Fornitori 136.931,47 136.931,47 180080 Fornitori fatture da ricevere 9.430,73-16.282,26 180080 Fornitori fatture da ricevere 25.535,01 25.535,01 210000 RIT.ACCONTO PASSIVE 1.167,40 411,32 210040 Erario c/ritenute acc.coll. 1.558,13-125,17 210080 Erario c/iva da versare 53.857,85 25.929,72 210200 Erario c/ires 3.945,43 4.713,41 210240 Erario c/irap 1.023,00 3.001,40 210280 Erario c/ritenute dipend. 2.607,89 1.786,96 210320 Erario c/imposta sost.tfr 2,62 -,79 220000 Debiti v/inail ees 273,36 391,63 220040 INAIL c/ritenute 286,39
Pag. 3 220120 Debiti v/inps ees 5.476,59 4.231,30 220160 Debiti v/enasarco ees 33,75 220620 Debiti v/f.di ass.sanit.int. -21,00 24,00 220681 DB INPS EX L.335/95 805,07 805,07 230000 Dipendenti c/retribuzioni 5.037,29 5.178,85 230080 Dipendenti c/ferie permessi 11.808,27 6.269,64 230100 Dipendenti c/mensilità agg. 4.227,65 3.566,85 230150 Enti Bilaterali c/quote 16,78 15,97 230440 Co.co.co. c/compensi 2.400,64 2.000,12 242000 Ratei passivi 60,45 Ratei passivi 60,45 243000 Risconti passivi 105.087,80 71.505,61 Risconti passivi 105.087,80 71.505,61 Pc PASSIVITA' CORRENTI (D ees + E) 436.932,26 311.685,12 CAPITALE DI INVESTIMENTO (MP + Pml + Pc) 576.710,92 461.134,43 AGGREGATI PASSIVO Riserve (A - AI) 7.397,80 5.324,57 MP Mezzi Propri (A) 17.397,80 15.324,57 Pml Passività consolidate (B + C + D oes) 122.380,86 134.124,74 Pc Passività correnti (D ees + E) 436.932,26 311.685,12 INDICATORI DI FINANZIAMENTO DELLE IMMOBILIZZAZIONI Margine primario di struttura (MP - Af) -559.313,12-445.809,86 Quoziente primario di struttura (MP / Af),03,03 Margine secondario struttura (MP + Pml - Af) -96.536,14-121.306,41 Quoziente secondario struttura (MP + Pml) / Af,59,55 INDICI SULLA STRUTTURA DEI FINANZIAMENTI Quoziente di indebitamento totale (Pml + Pc) / MP 32,14 29,09 Quoziente di indebitamento finanziario (D oes/ MP) 5,65 7,48 INDICATORI DI SOLVIBILITA' Margine di disponibilità (Ac - Pc) -96.536,14-121.306,41 Margine di tesoreria (Liq.diff. + Liq. imm.) - Pc -99.395,81-128.882,55 Quoziente di tesoreria (Liq.diff. + Liq. imm.) / Pc,77,58 INDICI DI RIGIDITA' E DI ELASTICITA' Rigidità degli impieghi (Af / Ci),40,58 Elasticità degli impieghi (Ac / Ci),59,41 Rigidità delle fonti (MP + Pml) / Passivo,24,32 Elasticità delle fonti (Pc / Passivo),75,67 Rapporto di indebitamento (Pml + Pc) / MP 32,14 29,09 CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO CON IL CRITERIO DELLA PERTINENZA GESTIONALE A) Valore della produzione: 310000 Vendite merci 269.019,80 74.179,11 310740 Ricavi per servizi 688.651,68 486.486,23 310744 Rimborso spese varie 81,08 46,00 316000 Sconti abbuoni pass.su vendite -6,11-41,89 (Rv) Ricavi vendite e prestazioni (A1) 957.746,45 560.669,45 371170 Altri ricavi 90,00 23,00 371520 Sopravvenienze att. ordinarie 17.337,41 14.208,01 371640 Arrotondamenti attivi 17,48 2,33 375000 Contributi in c/esercizio 2.000,00 Altri ricavi e proventi (A5) 19.444,89 14.233,34 Totale valore della produzione (A) 977.191,34 574.902,79 (VP) VALORE DELLA PRODUZIONE OPERATIVA (A al netto di A5) 957.746,45 560.669,45
Pag. 4 B) Costi della produzione: 430000 Acquisti merci 82.436,95 54.053,06 431000 Spese accessorie acquisti 5.914,59 1.015,75 431740 Altri acquisti 91.365,39 96.587,16 431900 Materiale di pulizia 103,31 432020 Cancelleria 2.047,06 1.063,81 432100 Carburanti e lubrificanti 5.734,96 3.302,12 432120 Carburanti e lubrificanti auto 4.832,17 4.607,49 432220 Sconti abbuoni att.su acquisti -1,31-85,83 per materie prime sussidiarie di consumo e merci (6) 192.329,81 160.646,87 440000 Utenze energie 6.424,82 5.337,90 440120 Utenze gas 2.695,14 440160 Spese telefoniche 12.972,94 7.116,03 440200 Spese postali 2.151,01 1.958,11 440280 Assicurazioni 1.971,76 2.501,23 440300 Assicurazioni auto 1.097,11 440320 Assicurazioni obbligatorie 1.883,96 870,12 440330 Assicuraz. obbligatorie auto 1.211,35 440400 Pubblicità 2.438,82 981,00 440500 Sp.alberghi/rist.-rappresent. 126,45 518,18 440520 Spese alberghi e ristoranti 15.461,39 14.096,64 440560 Servizio elaborazioni dati 2.228,99 8.995,40 440601 Viaggi e missioni 8.533,25 2.230,06 440606 Acquisto materiale da consumo 10.491,05 1.401,13 440680 Trasferte dipendenti c/rimb.km 350,00 1.600,00 440720 INAIL titolare o soci 353,51 436,57 440800 Studi e ricerche 9,00 440840 Spese pulizie 4.243,74 440841 ATTR.VARIA MINUTA 2.674,48 440880 Servizi bancari 350,88 314,63 440920 Altri costi per servizi 63.134,69 30.302,53 440960 Aggiornamenti/licenze software 4.911,92 5.753,59 441120 Lavorazioni di terzi 96.103,49 45.043,02 441400 Provvigioni su vendite 19.062,48 441600 Comp.ammin.soc.capitali soci 31.212,00 17.609,00 441640 Contr.prev.ammin.soci soc.cap. 3.880,84 2.064,42 441760 Spese co.co.co.non soggette 2.000,00 441840 INAIL co.co.co. 505,30 888,50 442080 Compensi a terzi 1.595,60 442760 Spese manutenzione beni propri 13.394,11 4.513,29 442780 Spese manutenzione auto 1.447,63 1.846,17 per servizi (7) 286.909,78 184.385,45 450080 Affitti passivi d'azienda 37.005,66 27.175,38 450200 Locazioni passive altri beni 35.040,49 18.171,96 450140 Canoni leasing finanz. auto 3.993,21 3.995,27 450340 Interessi leasing finanz. auto 289,19 299,48 per godimento di beni di terzi (8) 76.328,55 49.642,09 461000 Retribuzioni 96.362,29 77.229,75 462000 Contributi soc.carico azienda 25.088,83 18.937,39 462020 Contributi Ente Bilaterale 75,40 62,75 462040 Contributi INAIL dipendenti 962,76 968,06 462060 Contributi assistenziali 338,00 255,00 463040 Quote TFR maturate 6.331,32 5.007,74 465040 Altre spese per il personale 2.000,00 516,15 (Cp) Costi del personale (9) 131.158,60 102.976,84 471000 Amm.to beni immateriali 129.010,42 14.746,02 472000 Amm.to beni materiali 70.927,88 15.182,98 Ammortamenti e svalutazioni (10) 199.938,30 29.929,00 481000 Esist. in. merci 512,75 5.720,00
Pag. 5 481500 Rim.fin.merci 602,82 512,75 Variazioni delle rimanenze (11) -90,07 5.207,25 C-est Costi esterni operativi (B6 + B7 + B8 + B11) 555.478,07 399.881,66 (VA) VALORE AGGIUNTO (A - A5 - (B6 + B7 + B8 + B11)) 402.268,38 160.787,79 (MOL) MARGINE OPERATIVO LORDO (A - A5 - (B6 + B7 + B8 + B9 + B11)) 271.109,78 57.810,95 AmAc Ammortamenti e accantonamenti (B10 + B12 + B13) 199.938,30 29.929,00 RO RISULTATO OPERATIVO (A-A5) - (B6+B7+B8+B9+B10+B11+B12+B13) 71.171,48 27.881,95 510120 Tasse concessioni governative 1.473,07 1.047,83 510160 Imposte di bollo 1.736,63 1.567,73 510230 Altre imposte 1.080,00 1.314,81 510280 Contributi associativi 6.181,19 1.180,00 510360 Altri oneri gestione 1.350,00 990,00 510480 Multe e ammende 2.575,61 510520 Sopravv.e insussist.pass. 46.063,84 2.075,62 510600 Arrotondamenti passivi 49,00 4,00 Oneri diversi di gestione (14) 60.509,34 8.179,99 Risultato dell'area accessoria (A5 - B14) -41.064,45 6.053,35 Totale costi della produzione (B) 947.084,31 540.967,49 Differenza tra valore e costi produzione (A - B) 30.107,03 33.935,30 C) Proventi e oneri finanziari: 544000 Interessi attivi su depositi 162,06 156,24 Altri proventi finanziari (C16) 162,06 156,24 554000 Interessi pass.su c/c 8,27 2.052,82 554120 Interessi pass.c/finanz. 2.002,66 830,84 554200 Interessi pass.da fornitori 18,00,84 554320 Interessi pass.su altri debiti 78,25 467,29 554040 Spese e oneri bancari 9.869,78 9.198,06 Of Interessi e oneri finanziari (C17) 11.976,96 12.549,85 Totale proventi e oneri finanz. (C15+C16-C17+/-C17 bis) -11.814,90-12.393,61 Risultato area finanziaria (C - C17) + D 162,06 156,24 EBIT NORMALIZZATO (A - B +/- (C - C17) +/- D) 30.269,09 34.091,54 E) Proventi e oneri straordinari: 732120 Risarcimenti diversi 1.550,00 Proventi (E20) 1.550,00 744040 Oneri vari straordinari 43,90 6.157,57 Oneri (E21) 43,90 6.157,57 Risultato dell'area straordinaria (E20 - E21) -43,90-4.607,57 EBIT INTEGRALE (A - B +/- (C - C17) +/- D +/- E) 30.225,19 29.483,97 Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E) 18.248,23 16.934,12 (RL) RISULTATO LORDO (A - B +/-C +/- D +/- E) 18.248,23 16.934,12 831000 Ires 10.367,00 7.536,00 831040 Irap 5.808,00 4.785,00 Imposte sul reddito (E22) 16.175,00 12.321,00 (RN) RISULTATO NETTO (E23) 2.073,23 4.613,12 INDICI DI REDDITIVITA' ROE n ROE netto (RN/Mp),11,30 ROE l ROE lordo (RO/MP) 1,04 1,10 ROS ROS (RO/Rv),07,04 ROI ROI (RO / Ci),12,06