Formazione Laborfonds Giorgio Valzolgher Direttore Generale 11.03.2010 1 + + +
+ Temi + Il sistema previdenziale + Laborfonds + Contribuzione + Gestione finanziaria + Rendimenti + Prestazioni + Comunicazione periodica + Ulteriori informazioni 11.03.2010 2
Il nuovo sistema previdenziale 100% 80% 60% 40% 20% 0% 80% 30% 50% Previdenza complementare Sistema retributivo Tasso di sostituzione Sistema contributivo Tasso di sostituzione 11.03.2010 3
Laborfonds + Associazione senza scopo di lucro + Istituito dalle Parti sociali + Destinatari + Lavoratori dipendenti + Soggetti fiscalmente a carico degli aderenti stessi + Scopo: erogazione di una pensione complementare agli aderenti 11.03.2010 4
Aderenti + Andamento aderenti 2000-2009 120.000 110.980 112.524 111.792 100.000 80.000 60.000 49.147 54.452 60.262 64.898 69.188 76.437 82.832 40.000 20.000-31.12.2000 31.12.2001 31.12.2002 31.12.2003 31.12.2004 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2007 31.12.2008 31.12.2009 11.03.2010 5
Aderenti Aderenti per settore 31.12.2009 SETTORE BZ TN TOTALE % Agricoltura 1.425 945 2.370 2,12% Artigianato 3.692 1.106 4.798 4,29% Industria 15.536 13.393 28.929 25,88% Commercio, terziario, servizi e vari 13.338 7.996 21.334 19,08% Pubblico impiego 24.905 20.154 45.059 40,31% TOTALE CONTRATTI ATTIVI 58.896 43.594 102.490 91,68% TOTALE CONTRATTI NON ATTIVI 5.303 3.999 9.302 8,32% TOTALE ADERENTI 64.199 47.593 111.792 100,00% 11.03.2010 6
Aderenti SETTORE Agricoltura Industria e artigianato Servizi, terziario e vari POTENZIALI ADERENTI 10.000 90.000 75.000 PERCENTUALE DI ADESIONE 23,70% 37,47% 28,45% Pubblico impiego 70.000 64,37% TOTALE 245.000 45,63% 11.03.2010 7
Aderenti + Struttura demografica aderenti > 55 7% < 34 22% 45-54 29% 35-44 42% 11.03.2010 8
11.03.2010 9 + Contribuzione
Contribuzione + Contribuzione +...% ovvero 100% del TFR maturando + Contributo a carico del lavoratore + Contributo a carico del datore di lavoro + L entità della contribuzione e la base di calcolo sono determinati dal singolo contratto collettivo 11.03.2010 10
Contribuzione + Procedura della contribuzione + L azienda trattiene ogni mese sulla busta paga il contributo a carico del lavoratore + L azienda versa ogni trimestre i contributi a suo carico, quelli a carico del lavoratore e il TFR a Laborfonds + Accredito dei contributi sulla posizione individuale dell aderente in forma di quote della rispettiva linea d investimento 11.03.2010 11
11.03.2010 12 + Deducibilità dei contributi
Deducibilità dei contributi + Limite deducibilità + Settore privato + I contributi versati alle forme di previdenza complementare sono deducibili dal reddito complessivo per un importo non superiore a 5.164,57 11.03.2010 13
11.03.2010 14 + Gestione finanziaria
Gestione finanziaria + Laborfonds offre 4 comparti (linee d investimento) diversi per + Composizione azioni/obbligazioni + Orizzonte temporale d investimento ottimale + Grado di rischio / rendimento 11.03.2010 15
Gestione finanziaria + Linea Garantita max 10% azioni +Linea Prudente Etica +Linea Bilanciata +Linea Dinamica + max 25% azioni max 40% azioni max 60% azioni 11.03.2010 16
Gestione finanziaria + La scelta della linea d investimento + Al momento dell adesione + Possibilità di variazione dopo una periodo minimo di un anno nella linea precedente 11.03.2010 17
Gestione finanziaria per linea d investimento 2.514 11.428 (10%) (2%) 90.376 (81%) 11.03.2010 18+Aderenti 7.474 (7%) Linea Garantita / Garantierte Investitionslinie Linea Prudente-Etica / Vorsichtig-Ethische Investitionslinie Linea Bilanciata / Ausgewogene Investitionslinie Linea Dinamica / Dynamische Investitionslinie
Gestione finanziaria + Patrimonio delle linee d investimento 21 Mio. 729 Mio. 79 Mio. 61 Mio. Linea Garantita/ Garantierte Investitionslinie Linea Prudente-Etica/ Vorsichtig-Ethische Investitionslinie Linea Bilanciata/ Ausgewogene Investitionslinie Linea Dinamica/ Dynamische Investitionslinie 11.03.2010 19
Nuova gestione finanziaria + Linea Bilanciata + Gestione passiva: 60% del patrimonio (Eurizon Capital SGR) + Gestione attiva: 40% del patrimonio (BlackRock) + Linea Dinamica + Gestione attiva: 100% del patrimonio (BlackRock) 11.03.2010 20
Nuova gestione finanziaria + Maggiore flessibilità attraverso l incremento delle classi di investimenti + Migliore capacità per i gestori di reagire tempestivamente ai cambiamenti dei mercati finanziari + Diminuzione del rischio dei portafogli delle linee d investimento 11.03.2010 21
11.03.2010 22 Nuova gestione finanziaria
11.03.2010 23 + Rendimenti
+ Confronto rendimenti Renditenvergleich 2008-2009 Rendimenti 2008 2009 Rendimento annualizzato Fondi pensione negoziali Fondi pensione aperti Laborfonds Linea Garantita * Linea Prudente-Etica ** Linea Bilanciata Linea Dinamica ** -6,30% +8,50% +0,83% -14,00% +11,20% -2,18% + 1,56% + 6,54% +4,20% -3,40% +9,11% +3,21% -4,73% +7,66% +1,28% -9,37% +8,74% -0,87% * Avvio gestione / Verwaltungsbeginn: 31.01.2008 ** Avvio gestione / Verwaltungsbeginn: 30.04.2008 11.03.2010 24
Rendimenti + Confronto rendimenti 2001-2009 27,1% 27,6% 26,3% 23,4% 22,7% TFR Laborfonds - Linea Bilanciata Fonchim - Stabilità Cometa - Reddito Fondenergia - Bilanciato 11.03.2010 25
Rendimenti + L effetto rendimento del contributo dell azienda + Dipendente iscritto dal 2000 nella Linea Bilanciata + Prima contribuzione: 20/09/2000 + Settore: commercio + Contribuzione: + Contributo dipendente: 1% della retribuzione + Contributo azienda: 1,55% della retribuzione + TFR: 100% (corrisponde al 6,91% della retribuzione) 11.03.2010 26
Rendimenti Contributi del dipendente e TFR Contributi dell'azienda Valore della posizione al 31/12/2009 Rendimento medio annuo senza il contributo dell'azienda (1) Rendimento medio annuo con il contributo dell'azienda (2) 23.662 3.456 30.500 2,89% 6,00% (1) Considerando i contributi dell azienda parte del capitale. (2) Considerando i contributi dell azienda parte del rendimento. 11.03.2010 27
Rendimenti / Costi Indicatore sintetico dei costi Elaborazione su dati COVIP (fine 2008) 2 anni 5 anni 10 anni ni 35 anni FONDI NEGOZIALI 1,0% 0,6% 0,4% 0,3% FONDI APERTI 2,0% 1,3% 1,2% 1,1% PIP 3,5% 2,3% 1,9% 1,5% I 1% in meno di costi ogni anno dopo 40 anni diventa il 27% in più di montante maturato 11.03.2010 28
11.03.2010 29 + Prestazioni prima del pensionamento
Prestazioni prima del pensionamento + Anticipazioni settore privato + Spese sanitarie (in qualsiasi momento fino al 75%) Ritenuta a titolo d imposta del 15% (riducibile fino al 9%) + Acquisto/ristrutturazione della prima casa (dopo 8 anni fino al 75%) Ritenuta a titolo d imposta del 23% + Ulteriori esigenze personali (dopo 8 anni fino al 30%) Ritenuta a titolo d imposta del 23% 11.03.2010 30
Prestazioni prima del pensionamento + Riscatto Riscatto parziale, nella misura del 50% della posizione individuale maturata per cessazione dell attività lavorativa che comporti l inoccupazione per un tempo non inferiore a 12 mesi ovvero in caso di ricorso da parte del lavoratore a procedure di mobilità, cassa integrazione guadagni ordinaria e straordinaria. Ritenuta a titolo d imposta del 15% (riducibile fino al 9%) 11.03.2010 31
Prestazioni prima del pensionamento + Riscatto totale della posizione individuale + per i casi di invalidità permanente o per cessazione dell attività lavorativa che comporti l inoccupazione per un tempo superiore a 48 mesi Ritenuta a titolo d imposta del 15% (riducibile fino al 9%) + volontario per perdita dei requisiti di partecipazione Ritenuta a titolo d imposta del 23% 11.03.2010 32
Prestazioni prima del pensionamento + Decesso dell aderente prima del pensionamento + L intera posizione individuale è riscattata dagli eredi ovvero dai diversi beneficiari dallo stesso designati, siano essi persone fisiche o giuridiche Ritenuta a titolo d imposta del 15% (riducibile fino al 9%) 11.03.2010 33
Prestazioni prima del pensionamento + Trasferimento + Settore privato: dopo un minimo di 2 anni 11.03.2010 34
11.03.2010 35 + Prestazioni al momento del pensionamento
Prestazioni al momento del pensionamento + Erogazione di una pensione complementare +Il montante maturato viene convertito in una pensione complementare +Rendita vitalizia immediata annua rivalutabile +reversibile +certa per 5 o 10 anni e successivamente vitalizia +con restituzione al beneficiario designato dall assicurato del montante residuo in caso di decesso dell assicurato medesimo 11.03.2010 36
Prestazioni al momento del pensionamento Rendita vitalizia immediata annua, rivalutabile, non reversibile con erogazione mensile Rendita immediata annua rivalutabile certa per 10 anni e successivamente vitalizia con erogazione mensile annua mensile età 60 anni maschio femmina maschio femmina premio netto 50.000 Euro 2.494,20 2.273,75 207,85 189,48 premio netto 100.000 Euro 4.988,39 4.547,49 415,70 378,96 premio netto 50.000 Euro 2.466,34 2.259,36 205,53 188,28 premio netto 100.00 Euro 4.932,67 4.518,72 411,06 376,56 Rendita immediata annua rivalutabile vitalizia reversibile al 100% pagata in rate annuali posticipate premio netto 100.000 Euro rendita annua 4.262 Rendita vitalizia annua rivalutabile con restitutzione del montante residuo in caso di decesso dell'assicurato pagata in rate annuali posticipate rendita annua maschio femmina premio netto 100.000 Euro 4.788,69 4.468,87 11.03.2010 37
Prestazioni al momento del pensionamento Sulla parte imponibile delle prestazioni pensionistiche comunque erogate è operata una ritenuta a titolo d imposta con l aliquota del 15% ridotta di una quota pari al 0,30% per ogni anno eccedente il quindicesimo anno di partecipazione a f.p.c. con un limite massimo di riduzione del 6%. 11.03.2010 38
Prestazioni al momento del pensionamento + Liquidazione parziale della posizione maturata + Massimo 50%* + La parte restante verrà erogata in forma di pensione complementare 11.03.2010 39
Prestazioni al momento del pensionamento Nel caso in cui la rendita derivante dalla conversione di almeno 70% del montante finale sia inferiore al 50% dell assegno sociale la stessa può essere erogata in capitale. Ritenuta a titolo d imposta del 15% (riducibile fino al 9%) 50% dell assegno sociale = circa 200 Euro limite del montante (capitale accumulato) circa 62.000 Euro per l uomo 71.000 Euro per la donna 11.03.2010 40
11.03.2010 41 + Comunicazione periodica
Comunicazione periodica + Invio agli aderenti: ogni anno a fine marzo + Contenuti + Posizione individuale aggiornata al 31 dicembre 2009 (estratto conto con i versamenti dell anno scorso) + Progetto esemplificativo personalizzato + Informazioni generali e sull andamento della gestione finanziaria (invio separato) 11.03.2010 42
Comunicazione periodica + Il Progetto esemplificativo personalizzato (Pep) + Illustra all aderente la possibile evoluzione della posizione individuale e l importo della prestazione attesa al momento del pensionamento + Base: diversi ipotesi 11.03.2010 43 + Definite da Covip: schema, rendimenti, inflazione, crescita della retribuzione, età di pensionamento ecc.) + Definite da Laborfonds: costi + Definite dall aderente: età all adesione, contribuzione e linea d investimento)
11.03.2010 44 Comunicazione periodica
11.03.2010 45 Comunicazione periodica
11.03.2010 46 Comunicazione periodica
11.03.2010 47 Comunicazione periodica
11.03.2010 48 + Ulteriori informazioni
Ulteriori informazioni + www.laborfonds.it + Nuovo servizio d informazione + Tutte le novità riguardanti Laborfonds per e-mail 11.03.2010 49
Grazie della Vostra attenzione! 11.03.2010 50 + + +