VERBALE DI DELIBERAZIONE del CONSIGLIO COMUNALE. n. 36 del 26 LUGLIO 2018

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1 COPIA VERBALE DI DELIBERAZIONE del CONGLIO COMUNALE n. 36 del 26 LUGLIO 2018 Oggetto: PRESTITO OBBLIGAZIONARIO DENOMINATO "COMUNE DI BORGOMANERO - TASSO VARIABILE TRASFORMABILE " CODICE IN IT DI EURO ,00. ESERCIZIO DELLA FACOLTA' DI CONVERONE A TASSO FISSO. L'anno DUEMILADICIOTTO addì VENTISEI del mese di LUGLIO alle ore DICIOTTO E MINUTI SEI, nella sala delle adunanze. Previa osservanza di tutte le formalità prescritte dal D.Lgs. 18 agosto 2000, n.267, si e' riunito il Consiglio Comunale in seduta pubblica, di prima convocazione, con la presenza, ad inizio seduta, dei signori: Cognome e Nome Carica Pres. Cognome e Nome Carica Pres. BOS Sergio CERUTTI Massimo ZANETTA Massimo PAGANI Michele PASTORE Maria Piera MOIA Vittorino Gino VICARIO Diego MORA Andrea MANCA Mariano NDACO NO NONNIS Roberto LATERZA Luigi FORNARA Piergiorgio CERUTTI Emanuele PASTORE Pier Luigi FAGGIANO Roberto Cataldo CALDERONI Simone FORNARA Andrea NO Totale Presenti: 15 Totali Assenti: 2 Sono altresì presenti gli Assessori Zanetta Ignazio Stefano, Cerutti Franco, Beccaria Annalisa. Assiste il Segretario Generale Michele Crescentini Essendo legale il numero degli intervenuti, il signor Roberto Nonnis nella sua qualità di Presidente del Consiglio Comunale ha assunto la presidenza e dichiarata aperta la seduta per la trattazione degli argomenti posti all'ordine del giorno tra i quali risulta la deliberazione in oggetto e di cui trattasi nel presente verbale, con rinvio, per quanto concerne la discussione, al relativo verbale di seduta.

2 Si dà atto che, rispetto ai presenti all appello di inizio seduta, all atto della trattazione del presente punto all ordine del giorno risulta essere assente in più dall aula il consigliere Laterza Luigi. Pertanto 14 risultano essere i presenti. L'assessore Ignazio Stefano ZANETTA introduce come segue. Richiamata la deliberazione di Consiglio Comunale n. 76 del 13 dicembre 2005 ad oggetto Emissione titoli obbligazionari comunali per il finanziamento del debito conseguente all estinzione anticipata dei mutui contratti con la cassa depositi e prestiti dopo il affidamento incarico alla banca OPI del gruppo San paolo e regolamentazione delle condizioni e modalità del prestito, con la quale si è dato corso all emissione di un collocato da banca OPI S.p.A. ora consolidata nel Gruppo Intesa San Paolo S.p.a. Dato atto che con il medesimo atto è stato approvato lo schema di regolamento dell emissione obbligazionaria, unitamente alla tabella del piano di rimborso finanziario. Visto l articolo 8 del regolamento del prestito ad oggetto Facoltà di conversione del tasso di interesse che così recita: Il Comune di Borgomanero si riserva la facoltà esercitabile in corrispondenza della scadenza di ciascuna cedola semestrale ed una sola volta nel corso dell intera durata del prestito, di convertire il tasso di interesse da variabile a fisso. Tale facoltà è esercitabile, con preavviso di almeno 30 giorni lavorativi antecedenti la data prescelta per l esercizio dell opzione, in corrispondenza della scadenza di ciascuna cedola semestrale da effettuarsi mediante pubblicazione sulla Gazzetta Ufficiale della Repubblica Italiana e su un quotidiano economico a tiratura nazionale. Ai fini dell esercizio dell opzione di conversione, il corrispondente tasso semestrale fisso, che rimarrà valido per tutta la durata residua del prestito obbligazionario, verrà determinato con la seguente modalità: a) il secondo Giorno Lavorativo antecedente la data di esercizio dell opzione di conversione viene rilevata la quotazione del tasso swap lettera sull EURO ( tasso EUROIRS verso EURIBOR a 6 mesi), di durata corrispondente alla durata residua del prestito obbligazionario, come rilevato alle ore 11.00a.m. (ora dell Europa Centrale) alla pagina TTST1 del circuito Reuters; b) la quotazione del tasso EUROIRS di cui al punto a) viene maggiorata di 0,088%; c) il tasso semestrale lordo viene quindi determinato applicando la convenzione di calcolo giorni 30/3060 al valore di cui al punto b) ed arrotondando il risultato allo 0,01% più vicino. Considerato che: - relativamente al prestito in oggetto era stato sottoscritto in data 22/9/2006 un contratto di interest rate swap che fissava il tasso di interesse corrisposto dal Comune al 4,20%; - con la transazione approvata in data odierna il contratto di swap è definitivamente chiuso e pertanto il prestito è tornato ad essere a tasso variabile; - le attuali condizioni del mercato finanziario e l esiguo importo della maggiorazione richiesto dalla Banca permettono di ottenere un tasso fisso estremamente conveniente che alla data del 19 giugno 2018 risulta essere pari allo 0,402% (euribor 6m b ,088%), quindi nettamente inferiore agli attuali tassi che il mercato offre per i mutui a tasso fisso;

3 - tale operazione consentirebbe di mettere al riparo il Comune da future oscillazioni dei tassi di mercato e nel contempo garantirebbe un risparmio sicuro rispetto a quanto si sarebbe dovuto corrispondere con il contratto di swap di circa 500 mila euro; Preso atto che la quantificazione definitiva del tasso da corrispondere alla banca avverrà sulla base della data dell esercizio effettivo dell opzione e calcolato dalla banca secondo quanto definito all art.8 del regolamento approvato con deliberazione del Consiglio Comunale n.76 del 13 dicembre Ritenuto opportuno porre il limite massimo dello 0,80% e pertanto la conversione a tasso fisso non potrà perfezionarsi qualora il tasso quantificato come detto al punto precedente dovesse essere superiore allo 0,80%. Considerato che: - che l esercizio della facoltà di conversione del tasso da variabile a fisso comporta un nuovo piano di rimborso finanziario, nonché una serie di atti necessari al perfezionamento dell operazione (quali ad esempio, la comunicazione agli obbligazionisti dell esercizio della facoltà di conversione, da effettuarsi mediante pubblicazione sulla Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana almeno 30 giorni lavorativi prima della data prescelta per la suddetta opzione); - le spese inerenti il rimborso del prestito e i relativi interessi trovano copertura nel Bilancio di previsione 2018/2020 (titolo 4 macroaggregato 1 e titolo 1 macroaggregato 7) e le rate di ammortamento del prestito, comprensive di capitale e interessi, saranno regolarmente iscritte tra le spese del Bilancio comunale per l intera durata del prestito. Il Presidente invita alla discussione. Segue discussione per la quale si rimanda al verbale di seduta in cui intervengono i consiglieri Faggiano Roberto Cataldo e Fornara Piergiorgio. Esaurita la discussione il Presidente pone in votazione la presente proposta di deliberazione. Quindi Vista la proposta di deliberazione in oggetto; IL CONGLIO COMUNALE Sentita la relazione dell Assessore Ignazio Stefano Zanetta, che costituisce preambolo della proposta di deliberazione sottoposta al Consiglio Comunale per l approvazione; Uditi gli interventi dei consiglieri Faggiano Roberto Cataldo e Fornara Piergiorgio, per i cui contenuti integrali si rimanda al verbale di seduta; Sentita la Commissione consiliare permanente n. 1 nella seduta del 18 luglio 2018; Visti i pareri favorevoli sulla proposta di deliberazione espressi ai sensi dell art. 49 del D.Lgs. 267/2000; Visto il parere favorevole espresso dal Collegio dei Revisori dei Conti;

4 Si dà atto che, rispetto ai presenti all appello di inizio seduta, all atto delle seguenti votazioni del presente punto all ordine del giorno risulta essere presente in più in aula il consigliere Laterza Luigi. Pertanto 15 sono i presenti. Con votazione espressa in forma palese dagli aventi diritto, che ha dato il seguente risultato accertato e proclamato dal Presidente: PRESENTI N. 15 ASTENUTI N. 0 VOTANTI N. 15 VOTI CONTRARI N. 0 VOTI FAVOREVOLI N. 15 DELIBERA Per le motivazioni indicate nella sopra riportata relazione dell Assessore che costituisce preambolo della presente deliberazione: 1. di esercitare l opzione di conversione del tasso da variabile a fisso del prestito obbligazionario denominato Comune di Borgomanero Tasso variabile trasformabile codice IN IT emesso per euro ,00 prevista dall articolo 8 del regolamento del prestito approvato con deliberazione del Consiglio Comunale n.76 del 13 dicembre di approvare il nuovo tasso fisso che sarà calcolato dalla banca secondo la formula contemplata all articolo 8 del predetto regolamento come segue: a) il secondo Giorno Lavorativo antecedente la data di esercizio dell opzione di conversione viene rilevata la quotazione del tasso swap lettera sull EURO ( tasso EUROIRS verso EURIBOR a 6 mesi), di durata corrispondente alla durata residua del prestito obbligazionario, come rilevato alle ore 11.00a.m. (ora dell Europa Centrale) alla pagina TTST1 del circuito Reuters; b) la quotazione del tasso EUROIRS di cui al punto a) viene maggiorata di 0,088%; c) il tasso semestrale lordo viene quindi determinato applicando la convenzione di calcolo giorni 30/360 al valore di cui al punto b) ed arrotondando il risultato allo 0,01% più vicino. 3. di dare atto che la facoltà di conversione del tasso d interesse non potrà essere esercitata se il tasso fissato nei tempi e secondo il meccanismo sopra descritto dovesse risultare superiore allo 0,80% o al parametro massimo di legge a quel momento in vigore.

5 4. di approvare lo schema del nuovo regolamento del prestito e l annesso piano di ammortamento allegati al presente atto quale parte integrante e sostanziale della presente deliberazione. 5. di approvare espressamente le clausole del regolamento disciplinanti le modalità di rimborso anticipato del prestito nel periodo a TF di cui di cui all art. 6, commi 2 e 3, del nuovo regolamento che così dispone: In caso di esercizio delle facoltà di conversione del tasso di interesse da tasso variabile a tasso fisso, il Comune di Borgomanero si riserva la facoltà, trascorsi almeno 18 mesi dalla data di godimento, in corrispondenza della data di pagamento di ciascuna cedola, di procedere al rimborso anticipato, totale o parziale, delle obbligazioni a tasso fisso costituenti il presente prestito obbligazionario. Il rimborso anticipato verrà effettuato da parte del Comune di Borgomanero con rifusione all obbligazionista, oltre al capitale residuo dovuto alla data di estinzione anticipata, di una somma a titolo di indennizzo- pari al differenziale, se positivo, tra gli importi delle rate residue del piano dei pagamenti del prestito obbligazionario (detto A) e i corrispondenti importi delle rate di un teorico prestito obbligazionario (detto B) avente le medesime caratteristiche di importo, di durata e di modalità di rimborso della parte residua del prestito obbligazionario da rimborsare anticipatamente e regolato al tasso fisso finanziariamente equivalente all Euribor 6 mesi corrente sul mercato al momento dell estinzione. Detto tasso sarà calcolato sulla base della curva dei tassi rilevata sulle pagine Euribor01 e ICAPEURO quotazione bid - del circuito Reuters alle ore 11:00 AM (ora dell Europa Centrale) del quindicesimo giorno lavorativo antecedente la data di estinzione. Ogni importo dovuto per ciascuna scadenza, una volta calcolato come sopra precisato, sarà pagabile all obbligazionista al suo valore attuale alla data di estinzione; il tasso di attualizzazione applicato sarà pari al tasso quale definitivo precedentemente del prestito obbligazionario teorico (detto B). 6. di dare mandato agli organi di gestione, ed in particolar modo al Dirigente della divisione finanze, personale e organizzazione di porre in essere tutte le operazioni necessarie al perfezionamento della operazione stessa, ivi comprese: - la comunicazione dell esercizio della facoltà di estinzione agli obbligazionisti da effettuarsi mediante pubblicazione sulla Gazzetta Ufficiale della Repubblica Italiana almeno 30 giorni lavorativi antecedenti la data prescelta per l esercizio dell opzione, ai sensi dell art. 8 del Regolamento; - l approvazione del testo definitivo del nuovo Regolamento del Prestito; - l approvazione della nuova Delegazione di Pagamento da rilasciare a garanzia del rimborso del prestito obbligazionario e delle relative cedole ai sensi degli artt. 206 e 220 del Decreto Legislativo n. 267/2000 in sostituzione di quella precedentemente notificata al Tesoriere comunale. SUCCESVAMENTE

6 IL CONGLIO COMUNALE Con separata votazione espressa in forma palese dagli aventi diritto, che ha dato il seguente risultato accertato e proclamato dal Presidente: PRESENTI N. 15 ASTENUTI N. 0 VOTANTI N. 15 VOTI CONTRARI N. 0 VOTI FAVOREVOLI N. 15 stante l urgenza, dichiara la presente deliberazione immediatamente eseguibile ai sensi dell articolo 134, comma 4 del D. Lgs. 267/2000. (Degli interventi di cui si fa menzione nel presente verbale è stata effettuata fonoriproduzione su supporto magnetico, così come sono stati registrati su nastro tutti gli interventi dell'intera seduta consiliare. La trascrizione integrale della fonoriproduzione costituisce il separato verbale di seduta che sottoscritto dal Presidente del Consiglio Comunale e dal Segretario Generale verrà pubblicato all'albo Pretorio on line e conservato agli atti a documentazione della seduta e a disposizione dei consiglieri e degli aventi titolo). Si fa espressamente presente: - che il Responsabile del procedimento è la Dott.ssa Anna Maria Battaini Dirigente della divisione finanze, personale e organizzazione; - che il procedimento ha inizio con il presente atto; - che il termine previsto del procedimento è il 30/09/2018; - che la dott. Anna Maria Battaini, Dirigente della divisione finanze, personale e organizzazione dovrà avere la responsabilità del controllo dei risultati e del coordinamento del lavoro.

7 Letto, approvato e sottoscritto. * * * * * * * * IL PREDENTE DEL CONGLIO COMUNALE F.to Roberto Nonnis IL SEGRETARIO GENERALE F.to Michele Crescentini Copia predisposta ai sensi dell'art. 23 del D.Lgs. 82/ Il documento originale firmato digitalmente è conservato presso l'amministrazione in conformità all'art. 71 del D.Lgs. 82/2005. La presente copia è destinata esclusivamente alla pubblicazione all albo pretorio on-line.

8 ATTESTAZIONE ESEGUIBILITÀ DELIBERAZIONE DEL CONGLIO COMUNALE NR. 36 DEL 26/07/2018 * * * * * * * * * Si attesta che la presente deliberazione è stata dichiarata immediatamente eseguibile, ai sensi dell'art. 134, comma 4, del D.Lgs. 267/2000. Borgomanero, lì 27/07/2018 IL SEGRETARIO GENERALE Michele Crescentini Documento prodotto in originale informatico e firmato digitalmente ai sensi dell'art. 20 del "Codice dell'amministrazione digitale" (D.Lgs. 82/2005).

9 DELIBERAZIONE DEL CONGLIO COMUNALE NR. 36 DEL 26/07/2018 CERTIFICATO DI PUBBLICAZIONE (Art. 124 del D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267) L'addetto alla pubblicazione attesta che copia della presente deliberazione viene pubblicata dal 27/07/2018 all'albo Pretorio del Comune per 15 giorni consecutivi. Borgomanero, lì 27/07/2018 IL MESSO COMUNALE Di Palma Riccardo Documento prodotto in originale informatico e firmato digitalmente ai sensi dell'art. 20 del "Codice dell'amministrazione digitale" (D.Lgs. 82/2005).