Bilancio di previsione 2012 Bilancio triennale 2012/2014. Città di Seriate -

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1 Bilancio di previsione 2012 Bilancio triennale 2012/2014 1

2 Anno 2011: conseguiti gli obiettivi del Patto di stabilità Saldi finanziari di competenza mista contenuti nei limiti degli obiettivi annuali 2

3 Le principali novità della Legge di stabilità 2012 a) prelievo fiscale: sospesa la possibilità di aumentare imposte e tasse fino all entrata in vigore del federalismo fiscale (ad eccezione della tarsu e dell addizionale comunale all irpef) b) personale: limitazioni ad assunzioni per garantire riduzione della spesa 3

4 le principali novità della Legge di stabilità 2012 d) confermata l adozione del piano delle alienazioni e valorizzazioni del patrimonio immobiliare e) mantenimento dell impostazione delle regole del patto di stabilità con un inasprimento dei saldi 4

5 Il bilancio 2012 pareggia così fra entrate e spese: Entrate Spese (comprese le partite di giro) 5

6 Le entrate correnti del 2012: ( ) tributi trasferimenti beni e servizi 6

7 Da dove provengono le entrate di che finanziano le spese correnti? Dai cittadini (direttamente alle casse comunali ) per il 59,88% ( ) Da attività di terzi per il 6,04% ( ) Dallo Stato e da altri enti pubblici (compresa la comp. Iva e il fondo di riequilibrio) per il 34,08% ( ) 7

8 L analisi dei tributi (% sul totale delle entrate tributarie) Imposta comunale immobili: (34,22%) Tassa smaltimento rifiuti: (20,36%) Compartecipazione iva: ( 14,96% ) Fondo di riequilibrio: (18,33%) 8

9 ... L analisi dei tributi... Addizionale Irpef: ( 9,19% ) Pubblicità ed affissioni: (2,12%) Tosap: (0,82%) 9

10 Le aliquote dell ICI: Abitazioni principali e pertinenze: esenti ad eccezione degli immobili di cat. A1 (di tipo signorile) cat. A8 (abitazioni in ville) cat. A9 (castelli e palazzi) per le quali è confermata al 5,75 per mille con detrazione di 125 Altri immobili diversi e/o in aggiunta: confermata al 6,5 per mille 10

11 ... ICI, i raffronti con i comuni sopra i abitanti.. ( 2011 (dati riferiti al Comune Aliquota ordinaria Aliquota ab. Principale Detrazione Bergamo 7 5,1 140 Treviglio Dalmine 6,0 4,

12 ICI i raffronti con i comuni sopra i abitanti (Albino, Bergamo,Caravaggio,Nembro,Osio Sotto,Ponte S. Pietro,Romano Lombardia, Seriate, Stezzano) Abitazioni principali: - aliquota media 4,99 per mille Altri immobili: - aliquota media 6,23 per mille ( 2011 (Dati riferiti al 12

13 La TARSU (Tassa per lo smaltimento dei rifiuti) opera così: La tassa è rimasta invariata negli anni I costi complessivi previsti a bilancio per il servizio sono di L entrata prevista per l anno di competenza è di (escluso il contenzioso) copre il 99,55% della spesa complessiva del servizio 13

14 Confermata l addizionale Irpef con aliquota 0,3%: (max applicabile per legge 0,8%) Imponibile totale anno 2009 (dati Ministero delle Finanze) Importo prudenziale stimato per l anno ,3% =

15 ...addizionale irpef: i raffronti con i comuni sopra i abitanti.. (dati riferiti al 2011) Comune Bergamo Aliquota 0,6% Treviglio 0,4% Dalmine 0,3% 15

16 Il concorso dello Stato alle spese correnti Lo Stato trasferisce (compresa: compartecipazione iva e ( riequilibrio fondo di Pari al 26,39 % del totale delle spese correnti 16

17 Il concorso della Regione Lombardia alle entrate correnti (al netto delle entrate trasferite per ente capofila) La Regione trasferisce Solo lo 0,35% del totale delle spese correnti 17

18 Dall uso di beni e servizi il 18,14% delle risorse complessive per le spese correnti Alcune voci: Canone concessione gasdotto Sanzioni amministrative Canone concessione rete idrica Proventi beni patrimoniali Rimborsi enti capofila Fitti attivi Diritti segreteria

19 Le entrate per la gestione del Piano di zona per i servizi sociali Il Titolo 2 comprende per questa voce

20 Raffronto entrate spese per alcuni servizi Vediamo in dettaglio quanto incassiamo dai cittadini e/o da terzi e quanto spendiamo per i servizi relativi a. 20

21 Alcuni servizi sociali Trasporto sociale Spese Entrate copertura 33,72% Pasti a domicilio Spese Entrate copertura 60,00% Assistenza disabili Spese Entrate copertura 4,16% Assistenza anziani Spese Entrate copertura 13,81% 21

22 impianti sportivi Impianti sportivi Spese Entrate copertura 99,48% 22

23 servizi scolastici Trasporto scolastico Spese Entrate copertura 32,76% 23

24 Le entrate sono così utilizzate nelle previsioni di bilancio: (il 72,02% del totale) per le spese correnti (servizi e restituzione dei prestiti) (il 10,80% del totale) per le partite di giro (il 7,20% del totale) per le nuove opere (il 9,98% del totale) per rimborso anticipazione di cassa 24

25 Spesa corrente 2012 (Titolo 1) per fattori Personale ,69% Acquisto beni consumo ,33% Prestazione di servizi ,24% Utilizzo di beni di terzi ,81% Trasferimenti ,79% Interessi passivi ,06% Imposte e tasse ,35% Oneri straord.. gestione ,42% Fondo di riserva ,31% 25

26 Spese correnti: i raffronti con il 2011 Personale Spesa Spesa ( meno 1,89%) Acquisto beni consumo Spesa Spesa ( meno 3,36%) Prestazioni di servizi Spesa Spesa ( meno 1,66%) 26

27 ... i raffronti con il Utilizzo beni di terzi Spesa Spesa (più 30,76%) Trasferimenti Spesa Spesa (meno 23,23%) Interessi passivi Spesa Spesa (meno 91,16%) 27

28 ... i raffronti con il Imposte e tasse Spesa Spesa (più 13,05%) Oneri straordinari Spesa Spesa (meno 33,44%) 28

29 Per gli investimenti il bilancio 2012 prevede di utilizzare dalle concessioni edilizie dalla vendita di beni dai Comuni 29

30 Le novità del patto di stabilità nella Legge di stabilità 2012 Confermato l obiettivo STRUTTURALE: il saldo di competenza mista deve essere pari a 0 (differenza tra accertamenti e impegni per la parte corrente + differenza tra incassi e pagamenti per la parte investimenti). Inasprito l obiettivo SPECIFICO: per il 2012 è del 15,6% della media della spesa corrente del triennio al netto del taglio dei trasferimenti erariali previsti. Al Comune di Seriate per l anno 2012 è richiesto di raggiungere un obiettivo di , oltre il doppio più elevato rispetto allo scorso anno ( ). Questo saldo è richiesto anche per gli anni 2013 e

31 Le fonti di finanziamento del patto di stabilità Sono esclusi: a) Mutui b) Avanzo di amministrazione Sono ammessi: a) Oneri di urbanizzazione b) Trasferimenti di capitali c) Alienazioni patrimoniali 31

32 Le opere e gli altri investimenti finanziati nel triennio 2012/2014 ( ) Interventi su edifici Contributi per opere religiose Viabilità e illuminazione pubblica Interventi sul verde e sull ambiente Interventi nelle scuole Interventi sulla biblioteca e cultura Impianti sportivi TOTALE

33 La ripartizione delle spese nel triennio (escluse anticipazione di tesoreria e partite di giro) Territorio 34,10% Servizi alla persona 42,32% Amm.ne generale 23,58% 33

34 Le fonti di finanziamento del triennio trasferimenti correnti e capitale 24,78% entrate da servizi 15,84% entrate proprie 59,38% 34

35 Le spese (Titoli 1,2) per le funzioni più significative: Amministraz. generale Polizia locale ,63% ,06% Istruzione pubblica Cultura e biblioteca ,67% ,66% 35

36 Le spese (Titoli 1,2) per le funzioni più significative: Sport e tempo libero Viabilità e trasporti ,68% ,37% Territorio e ambiente Servizi sociali ,55% ,38% 36

37 L incidenza degli interessi nel tempo. Gli interessi pesano sempre meno sul bilancio del comune rispetto alla spesa complessiva al pari al 4,70% al pari al 3,38% Bilancio 2012 pari al 0,06% 37

38 Capacità di indebitamento e sostenibilità ( 2012) Il limite di indebitamento è fissato dalla Legge di stabilità nel limite dell 8% noi siamo al 0,06% Teoricamente potremmo fare nuovi mutui per 20 milioni Nel nuovo bilancio non è previsto alcun mutuo 38

39 Alcuni dati significativi Residenti: 1 gennaio 2007 nr gennaio 2008 nr gennaio 2009 nr gennaio 2010 nr gennaio 2011 nr Saldo positivo 2010/ Anno 2010 Nati nr. 260 Morti nr. 194 Immigrati nr Emigrati nr gennaio 2011 nr iscritti alle scuole materna, elementare e media 39

40 ... I residenti per fasce di età Da 0 a 6 anni Da 7 a 14 anni Da 15 a 29 anni Da 30 a 64 anni Da 65 a 89 anni Da 90 in su