Caratteristiche e Funzionalità (1 di 6)

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1 Caratteristiche e Funzionalità (1 di 6) CARATTERISTICHE E FUNZIONALITA DEI Modelli Econometrici (Stato Patrimoniale, Profitti e Perdite, Flussi finanziari) Variabili imputabili GET Business NOTE GENERALI Unità temporale del sistema: MESE/Anno Valuta base in Euro, con valori di cambio per eventuali altre valute Gestione completa fiscalità (ammortamenti puntuali, capitalizzazione automatica costi pre-avviamento, gestione limite deducibilità fiscale interessi passivi, recupero IVA, gestione regime fiscale agevolato) DATI TECNICI > 60 Scelta tra diverse tipologie di impianti pre-impostabili Gestione delle caratteristiche tecniche degli impianti (potenza, consumi materia prima, ore funzionamento, autoconsumi, resa, ), degli immobili (ingombri, oneri di urbanizzazione, destinazione d uso), Analisi energetica

2 Caratteristiche e Funzionalità (2 di 6) INVESTIMENTI E RELATIVI AMMORTAMENTI SPECIFICI > 100 Impianti Immobili Macchinari Beni immateriali Opere civili Terreno (fiscalmente non ammortizzabile) Diritto di Superficie (calcolo dell imposta di registro, pagamento mensile o Upfront) Oneri per EPC, Direzione Lavori e Capocantiere Consulenze esterne Costi connessi al periodo di costruzione e/o prova (capitalizzaz. automatica)

3 Caratteristiche e Funzionalità (3 di 6) COSTI e RICAVI > 80 Contratti di manutenzione e di assicurazione Personale dipendente (con dettaglio delle diverse figure coinvolte) Costi direttamente imputabili alle Business Units (consulenti, materie prime, ) Ricavi direttamente imputabili alle Business Units (utenti, prodotti, ) Definizione cautelativa delle variabili relative ai ricavi previsti, con personalizzazione di un periodo iniziale di avviamento attività inferiore al «regime» Utenze Affitti (attivi e passivi)

4 Caratteristiche e Funzionalità (4 di 6) FLUSSI FINANZIARI 120 Creazione e gestione eventuale SPV (Special Porpose Vehicle) Gestione delle fonti di finanziamento: o Mutuo (tasso fisso o variabile, metodo francese o italiano) o Finanziamenti agevolati o Emissione prestiti obbligazionari o Leasing immobiliare o Leasing mobiliare o Capitale Sociale o Finanziamento Soci Non oneroso o Finanziamento Soci Oneroso o Scoperto di Conto Corrente Gestione annualizzata Tasso inflazione/interesse/indice ISTAT/IT Gestione della richiesta di rimborso dell IVA (annuale o trimestrale) Opzione per la capitalizzazione dei costi pre-avviamento Condizioni di pagamento/incasso per ogni macro voce di costo e ricavo

5 Caratteristiche e Funzionalità (5 di 6) PIANO FINANZIARIO INVESTIMENTI > 50 Gestione delle date significative del progetto (mese di avvio progetto, SAL, messa in Parallelo, Collaudo, avvio Produzione, ) Flussi finanziari legati agli investimenti: o SAL in 8 macro-voci (Terreno, Immobile+opere civili, Impianti, Macchine e mezzi, Investimenti immateriali, Royalties, D.D.S., Primo Canone Leasing Immobiliare e/o Mobiliare) o Fonti di approvvigionamento capitali in 5 macro-voci (Debito di C/C, Debito mezzanino, Soci oneroso, Soci non oneroso, Capitale Sociale) PROSPETTO BUSINESS PLAN > 50 Business Plan analitico (mensile) Business Plan sintetico annuale con Cash Flow Calcolo Indici di Bilancio: IRR, DSCR, ROE, Pay-Back, EBITDA, EBIT, Vista Dati di Sintesi del Progetto Business Plan UNICO, derivante da più Business Unit

6 Caratteristiche e Funzionalità (6 di 6) PROSPETTI DI SENSITIVITY / STRESS TEST > 50 Generazione prospetto di Sensitivity (mono, bidimensionali o multiple) su indici fondamentali del progetto (Primo Margine Lordo, IRR, DSCR, % Utili su Fatturato) che hanno anche funzione di STRESS-TEST.