FONDO CASSA FINALE RESIDUI ATTIVI (CREDITI) RESIDUI PASSIVI (DEBIT I)

Transcript

1 Qualche numero Questa sezione del manuale è dedicata a l rendiconto della gestione per il cittadi no. Attraverso qualche numer o e numerosi schem i, grafici e descrizioni, viene proposta una lettura semplif icata del bilancio del Comune di M essina. IL BILANCIO 2003 Il risultato finanziario della ges tione Il rendiconto finanziario dell eserci zio 2003 del Comune si chiude con il segu ente risultato: FONDO CASSA FINALE RESIDUI ATTIVI (CREDITI) RESIDUI PASSIVI (DEBIT I) RISULTATO D AMMINISTRAZIONE (avanzo) = Questo valore complessivo fornisce un informazione sintetica dell attività svolta dall Ente senza specificare quale sia stata la destinazione finale delle entrat e raccolte. Volendo effettuare un analisi più approfondita sulle tipologie di spesa poste in essere, potremmo analizzare separatam ente le varie componenti del documento finanziario soffermandoci in particolare sul: BILANCIO CORRENTE per evidenziare quante entrate siano state destinate all ordinario funzionamento del l Ente; BILANCIO INVESTIMENTI per illustrare quante somme siano state destinate ad interventi in conto capitale. BILANCIO CORRENTE In tale parte sono riportate le spese e le entrate necessarie per il funzionamento giornaliero dell Ente, quali: Personale; Acquisto di beni; Prestazioni di servizio (utenze telefoniche, acqua, gas, luce, ecc.); Trasferimenti (contributi volti a promuovere attività di competenza); Quota capitale ed interessi di mutui in ammortamento. BILANCIO INVESTIMENTI In tale parte sono riportate le spese che l Ente sostiene per la realizzazione di opere pubbliche, in particolare: Opere di viabilità; Realizzazione e manutenzione immobili, strutture sportive e sociali; Opere di ampliamento e sistemazione rete idrica e fognante; Acquisto automezzi di servizio; Acquisto beni durevoli per uffici e scuole. Qualche numero

2 IL BILANCIO CORRENTE 2003 le entrate PER POTERE FORNIRE SERVIZI ALLA COLLETTIVITA IL COMUNE HA ACQUISITO RISORSE DA: CITTADINI STATO REGIONE PROVINCIA ED ALTRI , , , ,68 ENTE SERVIZI COMUNALI In particolare l importo di euro ,90 deriva da: ENTRATE TRIBUTARIE ,79 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE ,11 Contributo pro capite cittadi no 323,71 Contributo pro capite Stato ed altri 599, Qualche numero...

3 IL BILANCIO CORRENTE 2003 le entrate Le principali entrate proprie sono state: ENTRATE TRIBUTARIE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE IMPOSTA IMPORTO ENTRATA IMPORTO ICI Proventi servizi pubblici Tassa per la raccolta dei Proventi beni rifiuti comunali Addizionale IRPEF e Compartecipazione IRPF Cosap 0.00 Addizionale consumo energia elettrica Altre Imposta pubblicità e insegne Interessi attivi Altre PRESSIONE TRIBUTARIA PRO CAPITE ANNO ,32 25,00% 20,00% 15,00% 10,00% 5,00% 0,00% ICI 23,020% Tassa raccolta rifiuti 23,483% Addizionale/Compartecipazione IRPEF 12,018% Altre entrate 10,477% Interessi attivi 0,051% Altre imposte 7,190% Proventi servizi pubblici 15,783% Proventi beni comunale 1,921% COSAP 0,00% Addizionale consumo energia elettrica 3,658% Imposta pubblicità e insegne 2,400% Qualche numero

4 ALIQUOTE E TARIFFE Applicate nell anno 2003 ICI % ICI prima casa 4,50 ICI seconda casa 7,50 ADDIZIONALE IRPEF % Addizionale comunale 0,50 TASSA RIFIUTI SOLIDI URBANI ABITAZIONI FAMIGLIA TIPO MAGGIORAZIONE ECA E TRIB. PROV. 1,98 0, Qualche numero...

5 IL BILANCIO CORRENTE 2003 la spesa COME SONO STATE SPESE LE ENTRATE CORRENTI RACCOLTE? AMMINISTRAZIONE GENERALE - Organi istituzionali, Ufficio tecnico, Servizio Anagrafe e Stato civile ,49 GIUSTIZIA - Uffici giudiziar i ,63 SICUREZZA PUBBLICA - Polizia locale, Polizia Amministrativa ,63 ISTRUZIONE - Scuola materna, Scuola elementare, Istruzione secondaria, Assistenza scolastica ,92 CULTURA - Biblioteche ed attività cultura li ,12 SPORT E TEMPO LIBERO - Stadio comunale e manifestazioni sportive e ricreative ,21 TURISMO - Servizi turistici, m anifestazioni turistiche ,35 VIABILITÀ E ILLUMINAZIONE PUBBLICA ,28 AMBIENTE E TERRITORIO - Urbanistica, E.R.P., protezione civile. acquedotto, fognature e d epurazione, parchi e giardini SETTORE SOCIALE - Asili nido, strutture residenziali per anziani, assistenza e beneficenza SVILUPPO ECONOMICO - Mercati, mattatoio, servizi relativi al commercio , , ,28 SERVIZI PRODUTTIVI - Distribuzione gas ed altri 0,00 QUOTE CAPITALE MUTUI IN AMMORTAMENTO ,99 TOTALE ,03 Amministrazione 29,70% Giustizia 1,49% Sicurezza 8,84% Istruzione 4,72% Cultura 1,15% Sport 1,87% Turismo 0,21% Viabilità 14,04% Ambiente 21,81% Sociale 9,53% Sviluppo 0,95% Servizi 0,00% Quote mutui 5,68 % Qualche numero

6 IL BILANCIO CORRENTE 2003 la spesa PER PAGARE COSA? PERSONALE ,81 ACQUISTO DI BENI ,92 PRESTAZIONI DI SERVIZI ,32 FITTI ED UTILIZZO BENI DI TERZI ,80 TRASFERIMENTI (CONTRIBUTI) ,23 RIMBORSO INTERESSI PASSIVI SU MUTUI ,78 IMPOSTE E TASSE ,02 ONERI STRAORDINARI DI GESTIONE ,16 RIMBORSO QUOTA CAPITALE MUTUI ,99 TOTALE ,03 Personale 33,877 % Acquisto 0,751 % Prestazioni 30,521% Fitti 3,730% Trasferimenti 14,848% Rimborso interessi 5,117% Imposte 2,124% Oneri 3,355% Rimborso mutui 5,676% SPESA CORRENTE PREVISTA PRO CAPITE ANNO ,38 SPESA CORRENTE PRO CAPITE ANNO ,45 SPESA CORRENTE PRO CAPITE ANNO , Qualche numero...

7 IL BILANCIO INVESTIMENTI 2003 le entrate PER POTERE UTILIZZARE OPERE PUBBLICHE IL COMUNE H A UTILIZZATO: ALIENAZIONE DI BENI CONTRIBUTI DELLO STATO CONTRIBUTI DELLA REGIONE MUTUI E PRESTITI ALTRE ENTRATE , , , , ,08 ENTE INVESTIMENTI LAVORI PUBBLICI BENI MOBILI ALTRI INVESTIMENTI , , ,37 SPESA PRO CAPITE INVESTIMENTI ANNO ,29 SPESA PRO CAPITE INVESTIMENTI ANNO ,87 SPESA PRO CAPITE INVESTIMENTI ANNO ,94 Qualche numero

8 IL BILANCIO INVESTIMENTI 2003 le spese IN QUALI SETTORI SONO STATI RE ALIZZATI GLI INVESTIM ENTI? AMMINISTRAZIONE G ENERALE - Organi istituzionali, Uffici tecnico, Servizio Anagrafe e Stato civil e ,79 SICUREZZA PUBBLICA - Polizia locale, Polizia Amministrativa ,00 ISTRUZIONE - Scuola materna, Scuola elementare, Istruzione secondaria, Assistenza scolastica ,44 CULTURA - Biblioteche ed attività cultura li 2.434,01 SPORT E TEMPO LIBERO - Stadio comunale e manifestazioni sportive e ricreative 2.455,98 VIABILITÀ E ILLUMINAZIONE PUBBLICA 6.690,16 AMBIENTE E TERRITORIO - Urbanistica, E.R.P., protezione civile. acquedotto, fognature e depura zione, parchi e giardini SETTORE SOCIALE - Asili nido, strutture residenziali per anziani, assistenza e beneficenza SVILUPPO ECONOMICO - Mercati, mattatoio, servizi relativi al commercio , , ,00 TOTALE ,11 Amministrazi one 6,866% Sicurezza 8,233% Istruzione 1,448% Cultura 0,020% Sport 0,020% Viabilità 0,055% Ambiente 60,515% Sociale 22,721% Sviluppo 0,121% 112 Qualche numero...

9 IL RISULTATO ECONOMICO 2003 Il conto economico 2003, ottenut o quale somma degli addend i sotto riportati si chiude con un risultato pari a euro ,28 che risulta così det erminato: RISULTATO DELLA GESTIONE ,62 PROVENTI ED ONERI DA AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE ,45 PROVENTI ED ONERI FINANZIARI ,95 PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI ,50 RISULTATO ECONOMICO D ESERCIZIO , , , , , , , , , , ,00 Risultato della gestione ,62 Proventi ed oneri da aziende speciali e partecipate ,45 Proventi ed oneri finanziari ,95 Proventi ed oneri straordinari ,5 Risultato economico ,28 Qualche numero

10 IL RISULTATO PATRIMONIALE 2003 La gestione patrimoniale, nel suo complesso, è direttamente correlata con quella economica ed evidenzia la variazione tra le voci dell attivo e del passivo così come risultanti al termine dell eser cizio. Nel nostro Ente il conto del patrimonio mostra al 31 dicembre 2003 i seguenti risultati: SITUAZIONE PATRIMONIALE CONSISTENZA INIZIALE CONSISTENZA FINALE TOTALE DELL ATTIVO , ,74 TOTALE DEL PASSIVO , ,46 PATRIMONIO NETTO , , , , , , , , , ,00 - Attivo iniziale ,88 Attivo finale ,74 Passivo iniziale ,32 Passivo finale ,46 Patrimonio netto iniziale ,56 Patrimonio netto finale , Qualche numero...

11 Il Bilancio Sociale: dialogo e partecipazione Questa prima esperienza di redazione del Bilancio Sociale ha rappresentato per gli addetti ai lavori un costruttivo momento di dialogo e confronto che ha condotto alla realizzazione di questa pubblicazione, frutto esclusivo delle risorse umane, professionali e tecnologiche presenti all interno del Comune. Le ragioni di questa scelta sono molteplici: com unicative, di governance inter na, strategicoorganizzative, professionali ed economiche (la redazione del manuale non ha comportato costi aggiuntivi all e casse dell Ente). Questo Bilancio Sociale non ha am bizioni di completezza e precisione, an zi proprio questa consapevolezza è il punto di partenza per avviare un processo di miglioramento. Se da un lato il m eccanismo interno di organizzazione e coinvolgimento verso questo progetto si è innescato, dall altro non è stato possibile, in questa prima stesura, coinvolgere attivamente alla redazione i principali interlocutori: i cittadini. L obiettivo di miglioramento della prossima edizione del Bilancio Sociale sarà proprio fare entrare i cittadini come protagonisti, coscienti che l inizio di un dialogo con loro rappresenter à il successo di questo esperim ento. Finora ha parlato solo il Comune ma l auspicio è riuscire a coinvolgere i cittadini partendo dalla partecipazione ai processi di definizione delle priorità e di formulazione delle scelte dell Amministrazione per ritrovarsi, poi, protagonisti nel processo di rendicontazione. Di più, il processo di rendicontazione dovrà rendere conto anche della stessa attività di partecipazione, cioè, dovranno essere inserite anche le politiche di promozione e s ostegno della partecipazione (r ealizzazione di forum, workshop, incontri partecipati etc.). Il documento finale dovrà prevedere uno spazio in cui presentare i risultati dei diversi momenti di partecipazione, indicando le modalità di partecipazione at tivate, le osservazioni e i suggerimenti raccolti. Per innescare questo dialogo il Comune, attraverso il Bilancio Sociale, si presenta in una veste nuova e al fine di raccogliere commenti, critiche, opinioni e suggerimenti, propone un questionar io di rilevazione delle aspettative e del la valutazione della soddisfazione. I risultati che verranno raccolti, con le modalità riportate nel questionario stesso, rappresenteranno per il Comune il primo passo per ripartire verso la seconda edizione del Bilancio Sociale. Il Bilancio Sociale: Dialogo e partecipazione 115

12 Questionario di rilevazione delle aspettative e di valutazione della soddisfazione del Gentile cittadina/cittadino, al fine di migliorare le pro ssime edizioni del Bilancio Soc iale del Comune di Messina e renderlo sempre più rispondente alle esigenze conoscitive degli interlocutori del Com une, Ti invitiamo a compilare il seguente questionario, fornendo anche eventuali sugger imenti, critiche ed opinioni. Per consentire la successiva fas e di elaborazione delle risposte, Ti invit iamo a compilarlo entro il La compilazione può essere effettuata sul sito Internet o recapitata al Comune di Messina - Direzione di Staff H - Ufficio per le Relazioni con il Pubblico Piazza Unione Europea Messina. Informazioni generali Sesso Maschio Femmina Età Meno di 35 anni Da 35 a 55 anni Oltre i 55 anni Istruzione Professione Nessuna Licenza elementare Licenza Media Diploma superiore Laurea Dipendente Libero professionista Studente Pensionato Casalinga Altro Residenza Messina Altro (Specificare ) Qualità del Bilancio Sociale Il Bilancio Sociale ti ha permesso di conoscere meglio il tuo Comune? Poco Abbastanza Molto Ritieni utile che il tuo Comune comunichi ai cittadini i risultati della propria gestione? Poco Abbastanza Molto

13 Come valuti il Bilancio Sociale redatto dal Comune di M essina? Chiarezza grafica Poco Abbastanza Molto Chiarezza espositiva Poco Abbastanza Molto Completezza delle informazioni Poco Abbastanza Molto Rilevanza delle informazioni Poco Abbastanza Molto Quale/i sezione/i del Bilancio Sociale hai trovato più int eressante? (Più risposte) Il Comune: organi, organizzazione e sedi Le attività del Comune: Il governo del territorio I servizi ai cittadini Lo sviluppo economico Qualche numero Quale sezione del Bilancio sociale avrebbe potuto essere meglio sviluppata o dovrebbe essere migliorata? (Più risposte) E cortesemente richiesto un giud izio sulle modalità espositive e sui dati ut ilizzati per evidenziare il servizio erogato o l attività svolta dal Comune. Nel giudizio ci si deve astenere di giudicare la politica perseguita dall Amministrazione che non è l oggetto di questa indagine. IL COMUNE Gli organi L organizzazione Le sedi IL GOVERNO DEL TERRITORIO Pianificazione e gestione del territorio Ambiente, acqua e verde pubblico Città e sicurezza

14 I SERVIZI AI CITTADINI Servizi sociali e cimiteriali Formazione e tempo libero Servizi demografici Informazione al servizio dei cittadini LO SVILUPPO ECONOM ICO Analisi dello scenario La Dimensione locale La Dimensione globale QUALCHE NUMERO Il Bilancio corrente Il Bilancio investimenti Il Risultato economico/patrimoniale Hai altri commenti e segnalazioni (idee, opinioni, suggerimenti, aspetti mancanti, pregi, difetti ) riguardo il Bilancio Sociale? Migliorare la qualità dei servizi è l obiettivo del Comune La ringraziamo per la collaborazione

15 Il progetto è stato promosso da Direttore Generale Avv. Gianfranco Scoglio. Il progetto è stato realizzato da: Ufficio Relazioni con il Pubblico (URP) Dirigente Dott.ssa Letteria Santa Pollicino Collaboratori Dott.ssa Alessandra Nobile Sig. Francesco Oliva Fase di raccolta dati e informazioni Fase di impostazione metodologica e grafica Fase di redazione Fase di comunicazione interna ed esterna Settore Programmazione bilancio - gestione finanziaria e conto consuntivo Dirigente Dott. Ferdinando Coglitore Collaboratore Dott. Stefano Magnisi Fase di redazione del rendiconto finanziario Hanno contribuito alla fase di costruzione del sistema di rile vazione: Settore controllo di gestione Dirigente Dott. Antonio Cama Collaboratori Dott. Pietro Minissale Dott.ssa Rosa Bartolomeo Dott.ssa Irene Scuderi Un ringraziamento va a tutti i dirigenti e loro collaboratori per la comunicazione di dati e informazioni utili alla realizzazione della presente pubblicazione.

16 FINITO DI STAMPARE DICEMBRE 2004