SAES SOCIETA' AMBIENTE E SERVIZI S.R.L.

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1 Bilancio di esercizio al Sede in Dati anagrafici Codice Fiscale Numero Rea EN P.I REGALBUTO (EN) PIAZZA DELLA REPUBBLICA 1 Capitale Sociale Euro Forma giuridica Settore di attività prevalente (ATECO) Società in liquidazione Società con socio unico Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento Appartenenza a un gruppo i.v. SOCIETA' A RESPONSABILITA' LIMITATA (SR) RACCOLTA DI RIFIUTI SOLIDI NON PERICOLOSI (381100) no no no no Gli importi presenti sono espressi in Euro Bilancio di esercizio al Pag. 1 di 22

2 Stato patrimoniale Stato patrimoniale Attivo B) Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali II - Immobilizzazioni materiali 287 Totale immobilizzazioni (B) C) Attivo circolante II - Crediti esigibili entro l'esercizio successivo Totale crediti IV - Disponibilità liquide Totale attivo circolante (C) D) Ratei e risconti Totale attivo Passivo A) Patrimonio netto I - Capitale IX - Utile (perdita) dell'esercizio (4.273) Totale patrimonio netto D) Debiti esigibili entro l'esercizio successivo Totale debiti E) Ratei e risconti 194 Totale passivo Bilancio di esercizio al Pag. 2 di 22

3 Conto economico Conto economico A) Valore della produzione ) ricavi delle vendite e delle prestazioni ) altri ricavi e proventi altri Totale altri ricavi e proventi Totale valore della produzione B) Costi della produzione 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci ) per servizi ) per godimento di beni di terzi ) per il personale a) salari e stipendi 945 b) oneri sociali Totale costi per il personale ) ammortamenti e svalutazioni a), b), c) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizzazioni 415 a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 396 b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali 19 Totale ammortamenti e svalutazioni ) oneri diversi di gestione Totale costi della produzione Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) (4.269) C) Proventi e oneri finanziari 16) altri proventi finanziari d) proventi diversi dai precedenti altri 8 Totale proventi diversi dai precedenti 8 Totale altri proventi finanziari 8 17) interessi e altri oneri finanziari altri 12 Totale interessi e altri oneri finanziari 12 Totale proventi e oneri finanziari ( bis) (4) Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D) (4.273) 21) Utile (perdita) dell'esercizio (4.273) Bilancio di esercizio al Pag. 3 di 22

4 Rendiconto finanziario, metodo indiretto Rendiconto finanziario, metodo indiretto A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) Utile (perdita) dell'esercizio (4.273) - Interessi passivi/(attivi) 4-1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus /minusvalenze da cessione (4.269) - Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto Ammortamenti delle immobilizzazioni Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto 415-2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto (3.854) - Variazioni del capitale circolante netto Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti (29.963) - Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi (11.249) - Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi Altri decrementi/(altri Incrementi) del capitale circolante netto (14.922) - Totale variazioni del capitale circolante netto ) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto Altre rettifiche Interessi incassati/(pagati) (4) - (Imposte sul reddito pagate) (2) - Totale altre rettifiche (6) - Flusso finanziario dell'attività operativa (A) B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento Immobilizzazioni materiali (Investimenti) (306) - Immobilizzazioni immateriali Disinvestimenti (1.979) - Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) (2.285) - C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento Mezzi propri Aumento di capitale a pagamento Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) Disponibilità liquide a fine esercizio Depositi bancari e postali Danaro e valori in cassa Totale disponibilità liquide a fine esercizio Bilancio di esercizio al Pag. 4 di 22

5 Nota integrativa al Bilancio di esercizio chiuso al Nota integrativa, parte iniziale Signori Soci, il presente bilancio, sottoposto al Vostro esame e alla Vostra approvazione, evidenzia una perdita d'esercizio pari a Euro (4.273). La Vostra società è stata costituita in data 02/02/2016, in Enna, con atto Notaio Grazia Fiorenza, Repertorio n , Raccolta n Questo è il primo esercizio. Attività svolte La vostra Società, come ben sapete, svolge la propria attività nel settore della gestione dei rifiuti solidi urbani. Fatti di rilievo verificatisi nel corso dell'esercizio I fatti di rilievo verificatisi nel corso dell'esercizio sono i seguenti: Nessuno. Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell'esercizio Nessuno. Criteri di formazione Il presente bilancio è stato redatto in forma abbreviata in quanto sussistono i requisiti di cui all'art bis, 1 comma del Codice civile; non è stata pertanto redatta la Relazione sulla gestione. A completamento della doverosa informazione si precisa in questa sede che ai sensi dell'art punti 3) e 4) C.C. non esistono né azioni proprie né azioni o quote di società controllanti possedute dalla società anche per tramite di società fiduciaria o per interposta persona e che né azioni proprie né azioni o quote di società controllanti sono state acquistate e / o alienate dalla società, nel corso dell'esercizio, anche per tramite di società fiduciaria o per interposta persona. I criteri utilizzati nella formazione e nella valutazione del bilancio chiuso al 31/12/2016 tengono conto delle novità introdotte nell'ordinamento nazionale dal D.Lgs. 139/2015, tramite il quale è stata data attuazione alla Direttiva 2013/34/UE. Per effetto del D.Lgs. 139/2015 sono stati modificati i principi contabili nazionali OIC. Criteri di valutazione (Rif. art. 2427, primo comma, n. 1, C.c. e OIC 12) La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza nella prospettiva della continuazione dell'attività. L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e profitti da non riconoscere in quanto non realizzati. In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente ed attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti). Bilancio di esercizio al Pag. 5 di 22

6 In applicazione del principio di rilevanza non sono stati rispettati gli obblighi in tema di rilevazione, valutazione, presentazione e informativa quando la loro osservanza aveva effetti irrilevanti al fine di dare una rappresentazione veritiera e corretta. In particolare. La continuità di applicazione dei criteri di valutazione nel tempo rappresenta elemento necessario ai fini della comparabilità dei bilanci della società nei vari esercizi. La rilevazione e la presentazione delle voci di bilancio è stata fatta tenendo conto della sostanza dell'operazione o del contratto. Deroghe (Rif. art. 2423, quinto comma, C.c.) Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui all'art comma 5 del Codice Civile. Effetti sui saldi di apertura derivanti dall'applicazione del D.Lgs. 139/2015 sul patrimonio Scritture di rettifica e/o riclassifica sul bilancio al -- ai fini comparativi Descrizione voce Importo risultante dal bilancio al -- Riclassifiche D.Lgs. 139 /2015 Rettifiche D. Lgs. 139 /2015 Importo risultante dal bilancio ai fini comparativi Immobilizzazioni finanziarie: Attivo circolante: Patrimonio netto: Passivo Conto economico Effetti delle scritture sul patrimonio netto di apertura al La società si è avvalsa della facoltà di valutare i crediti, i debiti e i titoli senza applicare il criterio di valutazione del costo ammortizzato e l'attualizzazione, così come previsto dai relativi principi contabili nazionali di riferimento OIC. Criteri di rettifica Nessuno. Bilancio di esercizio al Pag. 6 di 22

7 Nota integrativa abbreviata, attivo Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti Parte già richiamata Euro. Il saldo rappresenta residue parti non richiamate a seguito delle delibere della assemblea straordinaria del { }. Immobilizzazioni Movimenti delle immobilizzazioni Variazioni nell'esercizio Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni materiali Totale immobilizzazioni Incrementi per acquisizioni Decrementi per alienazioni e dismissioni (del valore di bilancio) (1.979) - (1.979) Ammortamento dell'esercizio Totale variazioni Valore di fine esercizio Costo Ammortamenti (Fondo ammortamento) Valore di bilancio Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni Immateriali Sono iscritte al costo storico di acquisizione o di produzione ed esposte al netto degli ammortamenti effettuati nel corso degli esercizi e imputati direttamente alle singole voci. Movimenti delle immobilizzazioni immateriali I. Immobilizzazioni immateriali (Rif. art. 2427, primo comma, n. 2, C.c.) Bilancio di esercizio al Pag. 7 di 22

8 Descrizione costi Valore -- Incrementi esercizio Di cui per oneri capitalizzati Rivalutazione Svalutazioni Riclassifiche Altre variazioni Amm.to esercizio Altri decrementi d'esercizio V 3 / Impianto e ampliamento 396 (1.979) 396 (1.979) Le spese di costituzione sono state ammortizzate al 20% considerando un periodo di 5 anni. Spostamenti da una ad altra voce (Rif. art. 2427, primo comma, n. 2, C.c.) Nessuno. Svalutazioni e ripristini di valore effettuate nel corso dell'anno (Rif. art. 2427, primo comma, nn. 2 e 3-bis, C.c.) Totale rivalutazioni immobilizzazioni immateriali alla fine dell'esercizio (Rif. art. 2427, primo comma, n. 2, C.c.) Nessuno. Descrizione Rivalutazione di legge Rivalutazione economica Totale rivalutazioni Immobilizzazioni materiali Movimenti delle immobilizzazioni materiali Materiali Sono iscritte al costo di acquisto e rettificate dai corrispondenti fondi di ammortamento. Nel valore di iscrizione in bilancio si è tenuto conto degli oneri accessori e dei costi sostenuti per l'utilizzo dell'immobilizzazione, portando a riduzione del costo gli sconti commerciali e gli sconti cassa di ammontare rilevante. Le quote di ammortamento, imputate a conto economico, sono state calcolate attesi l'utilizzo, la destinazione e la durata economico-tecnica dei cespiti, sulla base del criterio della residua possibilità di utilizzazione, criterio che abbiamo ritenuto ben rappresentato dalle seguenti aliquote, non modificate rispetto all'esercizio precedente e ridotte alla metà nell'esercizio di entrata in funzione del bene: attrezzature: 12,50% II. Immobilizzazioni materiali Bilancio di esercizio al Pag. 8 di 22

9 Immobilizzazioni materiali Valore di inizio esercizio Costo Rivalutazioni Ammortamenti (Fondo ammortamento) Svalutazioni Valore di bilancio Variazione nell'esercizio Incrementi per acquisizioni 306 Riclassifiche (del valore di bilancio) Decrementi per alienazioni e dismissioni (del valore di bilancio) Rivalutazioni effettuate nell'esercizio Ammortamento dell'esercizio 19 Svalutazioni effettuate nell'esercizio Altre variazioni Totale variazioni 287 Valore di fine esercizio Costo 306 Rivalutazioni Ammortamenti (Fondo ammortamento) 19 Svalutazioni Valore di bilancio 287 Immobilizzazioni finanziarie III. Immobilizzazioni finanziarie Movimenti di partecipazioni, altri titoli e strumenti finanziari derivati attivi immobilizzati Partecipazioni Variazioni e scadenza dei crediti immobilizzati Crediti Descrizione Oltre 12 mesi Oltre 5 anni o Le variazioni intervenute nell'esercizio sono le seguenti. Totale Bilancio di esercizio al Pag. 9 di 22

10 Suddivisione dei crediti immobilizzati per area geografica La ripartizione dei crediti al 31/12/2016 secondo area geografica è riportata nella tabella seguente (articolo 2427, primo comma, n. 6, C.c.). Attivo circolante Rimanenze I. Rimanenze Crediti iscritti nell'attivo circolante Crediti La rilevazione iniziale del credito è effettuata al valore nominale al netto dei premi, degli sconti, degli abbuoni previsti contrattualmente o comunque concessi. II. Crediti Variazioni e scadenza dei crediti iscritti nell'attivo circolante Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Quota scadente entro l'esercizio Crediti verso clienti iscritti nell'attivo circolante Crediti tributari iscritti nell'attivo circolante Crediti verso altri iscritti nell'attivo circolante Totale crediti iscritti nell'attivo circolante Suddivisione dei crediti iscritti nell'attivo circolante per area geografica La ripartizione dei crediti al 31/12/2016 secondo area geografica è riportata nella tabella seguente ( articolo 2427, primo comma, n. 6, C.c.). Area geografica Italia Totale Crediti verso clienti iscritti nell'attivo circolante Crediti tributari iscritti nell'attivo circolante Bilancio di esercizio al Pag. 10 di 22

11 Area geografica Italia Totale Crediti verso altri iscritti nell'attivo circolante Totale crediti iscritti nell'attivo circolante Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Variazioni delle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni III. Attività finanziarie Disponibilità liquide IV. Disponibilità liquide Descrizione 31/12/ Depositi bancari e postali Denaro e altri valori in cassa Il saldo rappresenta le disponibilità liquide e l'esistenza di numerario e di valori alla data di chiusura dell'esercizio. Ratei e risconti attivi D) Ratei e risconti Misurano proventi e oneri la cui competenza è anticipata o posticipata rispetto alla manifestazione numeraria e/o documentale; essi prescindono dalla data di pagamento o riscossione dei relativi proventi e oneri, comuni a due o più esercizi e ripartibili in ragione del tempo. Ratei e risconti Bilancio di esercizio al Pag. 11 di 22

12 Sono stati determinati secondo il criterio dell'effettiva competenza temporale dell'esercizio. Bilancio di esercizio al Pag. 12 di 22

13 Nota integrativa abbreviata, passivo e patrimonio netto Patrimonio netto A) Patrimonio netto (Rif. art. 2427, primo comma, nn. 4, 7 e 7- bis, C.c.) Variazioni nelle voci di patrimonio netto Destinazione del risultato dell'esercizio precedente Risultato d'esercizio Valore di fine esercizio Altre destinazioni Capitale Utile (perdita) dell'esercizio (4.273) (4.273) (4.273) Totale patrimonio netto (4.273) Disponibilità e utilizzo del patrimonio netto Le poste del patrimonio netto sono così distinte secondo l'origine, la possibilità di utilizzazione, la distribuibilità e l'avvenuta utilizzazione nei tre esercizi precedenti Importo Possibilità di utilizzazione Capitale B Totale Legenda: A: per aumento di capitale B: per copertura perdite C: per distribuzione ai soci D: per altri vincoli statutari E: altro (*) A: per aumento di capitale; B: per copertura perdite; C:per distribuzione ai soci All'inizio dell'esercizio precedente Destinazione del risultato dell'esercizio - attribuzione dividendi - altre destinazioni Altre variazioni - Incrementi - Decrementi Capitale sociale Riserva legale Riserva Risultato d'esercizio Totale Bilancio di esercizio al Pag. 13 di 22

14 - Riclassifiche Risultato dell'esercizio precedente Alla chiusura dell'esercizio precedente Destinazione del risultato dell'esercizio - attribuzione dividendi - altre destinazioni (4.273) Altre variazioni - Incrementi - Decrementi - Riclassifiche Risultato dell'esercizio corrente (4.273) Alla chiusura dell'esercizio corrente (4.273) Fondi per rischi e oneri B) Fondi per rischi e oneri (Rif. art. 2427, primo comma, n. 4, C.c.) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato (Rif. art. 2427, primo comma, n. 4, C.c.) Nessuno. Debiti Debiti Sono rilevati al loro valore nominale, modificato in occasione di resi o di rettifiche di fatturazione. Bilancio di esercizio al Pag. 14 di 22

15 D) Debiti (Rif. art. 2427, primo comma, n. 4, C.c.) Variazioni e scadenza dei debiti La scadenza dei debiti è così suddivisa (articolo 2427, primo comma, n. 6, C.c.). Descrizione Entro 12 mesi Oltre 12 mesi Oltre 5 anni Totale Di cui per ipoteche Di cui per pegni Di cui per privilegi Debiti verso fornitori Debiti tributari Debiti verso istituti di previdenza Altri debiti Arrotondamento I "Debiti verso fornitori" sono iscritti al netto degli sconti commerciali; gli sconti cassa sono invece rilevati al momento del pagamento. Il valore nominale di tali debiti è stato rettificato, in occasione di resi o abbuoni (rettifiche di fatturazione), nella misura corrispondente all'ammontare definito con la controparte. La voce "Debiti tributari" accoglie solo le passività per imposte certe e determinate. Non esistono variazioni significative nella consistenza della voce "Debiti tributari". Debiti di durata superiore ai cinque anni e debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali Debiti non assistiti da garanzie reali Totale Ammontare Debiti non assistiti da garanzie reali Totale Debiti verso fornitori Debiti tributari Bilancio di esercizio al Pag. 15 di 22

16 Debiti non assistiti da garanzie reali Totale Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale Altri debiti Totale debiti Ratei e risconti passivi E) Ratei e risconti Rappresentano le partite di collegamento dell'esercizio conteggiate col criterio della competenza temporale. Ratei e risconti Sono stati determinati secondo il criterio dell'effettiva competenza temporale dell'esercizio. Bilancio di esercizio al Pag. 16 di 22

17 Nota integrativa abbreviata, conto economico Valore della produzione Riconoscimento ricavi I ricavi derivanti da prestazioni di servizi vengono riconosciuti in base alla competenza temporale. A) Valore della produzione Descrizione 31/12/ Variazioni Ricavi vendite e prestazioni Altri ricavi e proventi Suddivisione dei ricavi delle vendite e delle prestazioni per categoria di attività Ricavi per categoria di attività (Rif. art. 2427, primo comma, n. 10, C.c.) Categoria di attività Valore esercizio corrente Altre Totale Suddivisione dei ricavi delle vendite e delle prestazioni per area geografica Ricavi per area geografica (Rif. art. 2427, primo comma, n. 10, C.c.) Area geografica Valore esercizio corrente Italia Totale Proventi e oneri finanziari C) Proventi e oneri finanziari Bilancio di esercizio al Pag. 17 di 22

18 Proventi finanziari (4) (4) Descrizione 31/12/ Variazioni Proventi diversi dai precedenti 8 8 (Interessi e altri oneri finanziari) (12) (12) (4) (4) Importo e natura dei singoli elementi di ricavo/costo di entità o incidenza eccezionali Ricavi di entità o incidenza eccezionale (Rif. Art 2427 primo comma n. 13 Cc) Imposte sul reddito d'esercizio, correnti, differite e anticipate Imposte sul reddito Non vi sono imposte di competenza. Imposte sul reddito d'esercizio Bilancio di esercizio al Pag. 18 di 22

19 Nota integrativa abbreviata, altre informazioni Compensi, anticipazioni e crediti concessi ad amministratori e sindaci e impegni assunti per loro conto Informazioni relative ai compensi spettanti agli amministratori e sindaci (rif. Art 2427 primo comma n. 16 Cc) Ai sensi di legge si evidenziano i compensi complessivi spettanti agli amministratori e all'organo di controllo. Descrizione Amministratori Sindaci Compensi Compensi al revisore legale o società di revisione Informazioni relative ai compensi spettanti al revisore legale (Rif. art. 2427, primo comma, n. 16-bis, C.c.) Ai sensi di legge si evidenziano i corrispettivi di competenza dell'esercizio per i servizi resi dal revisore legale: Il compenso del Revisore Legale, per l'anno 2016, è pari a Dettagli sugli altri strumenti finanziari emessi dalla società Informazioni relative al fair value degli strumenti finanziari derivati (Rif. art bis, primo comma, n. 1, C.c.) La società non ha strumenti finanziari derivati. Impegni, garanzie e passività potenziali non risultanti dallo stato patrimoniale Impegni, garanzie e passività potenziali Informazioni relative agli accordi non risultanti dallo stato patrimoniale (Rif. art. 2427, primo comma, n. 22-ter, C.c.) La società non ha in essere accordi non risultanti dallo Stato Patrimoniale. Bilancio di esercizio al Pag. 19 di 22

20 Proposta di destinazione degli utili o di copertura delle perdite Destinazione del risultato d'esercizio Si propone all'assemblea di coprire la perdita d'esercizio: Risultato d'esercizio al 31/12/2016 Euro (4.273) 5% a riserva legale Euro a riserva straordinaria Euro a dividendo Euro mediante versamento dei soci. Bilancio di esercizio al Pag. 20 di 22

21 Nota integrativa, parte finale Informazioni relative alle operazioni realizzate con parti correlate (Rif. art. 2427, primo comma, n. 22-bis, C.c.) La società non ha posto in essere operazioni con parti correlate. Il presente bilancio, composto da Stato patrimoniale, Conto economico e Nota integrativa, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria nonché il risultato economico dell'esercizio e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili. Regalbuto 30/03/2017 Amministratore Unico Daniele Zito Bilancio di esercizio al Pag. 21 di 22

22 Dichiarazione di conformità del bilancio IL SOTTOSCRITTO DANIELE ZITO AI SENSI DELL'ART. 47 DEL D.P.R. N. 445/2000, DICHIARA CHE IL DOCUMENTO INFORMATICO IN FORMATO XBRL CONTENENTE LO STATO PATRIMONIALE, IL CONTO ECONOMICO, IL RENDICONTO FINANZIARIO E LA NOTA INTEGRATIVA, SONO CONFORMI AI CORRISPONDENTI DOCUMENTI ORIGINALI DEPOSITATI PRESSO LA SOCIETA'. DATA, 15/05/2017 Bilancio di esercizio al Pag. 22 di 22